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INSTRUCTIVO RECLASIFICACION DE CUENTAS POR PAGAR AÑO ANTERIOR Y FONDOS DE TERCEROS DE AÑOS ANTERIORES 

1.‐  PROCEDIMIENTO  PARA  REALIZAR  LA  RECLASIFICACION  DE  CUENTAS  POR  PAGAR  AÑOS ANTERIORES – NOMINA 

a.‐  Para  la  reclasificacion  de  auxiliar  dos  en  la  cuenta  contables  224.85.51  y  224.85.71  las entidades  deberán  utilizar  la  siguiente  ruta:  Contabilidad  /  Registro  de  Operaciones  no Presupuestarias / Reclasificación de Cuentas y Auxiliares / Reclasificacion de Auxiliares. 

 

b.‐ Una vez identificada la cuenta contable a través de los saldos contables por Unidad ejecutora, la institución deberá ingresar en el auxiliar dos el ruc institucional según la siguiente pantalla: 

 

c.‐ La institución deberá seleccionar la cuenta 224.85.51 de acuerdo a la siguiente pantalla: 

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d.‐ La entidad debe  ingresar el número de cedula del beneficiario con el valor correspondiente y procederá aguardar la reclasificación realizada. 

 

 

 

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e.‐  Para  la  reclasificación  de  las  cuentas  por  pagar  del  año  anterior  224.85.51  y  224.85.71  la entidad procederá con la reclasificación a la cuenta 213.85.51 y 213.85.71 por la ruta: Contabilidad /  Registro  de  Operaciones  no  Presupuestarias  /  Ajustes  y  reclasificaciones  /  Ajustes  y Reclasificaciones Corriente Inversión. 

 

f.‐ La entidad debe seleccionar el tipo de transacción 222 RECLASIFICACION PARA PAGO CXP AÑO ANTERIOR 224.85.51 y 224.85.71, seleccionando  la Clase de Registro RCNP y RCPI. El  formulario debe ser llenar todos los campos habilitados, incluyendo la cedula del beneficiario. Como ejemplo se muestra la siguiente pantalla: 

 

g.‐ La entidad debe registrar, solicitar y aprobar el formulario. 

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h.‐ Una vez que se encuentran  los valores en las cuentas contables 213.85.51 y 213.85.71 con el respectivo  beneficiario,  la  entidad  procederá  con  la  autorización  de  pago  deacuerdo  al procedimiento establecido. 

2.‐  PROCEDIMIENTO  DE  RECLASIFICACIÓN    DE  CUENTAS  POR  PAGAR  DE  AÑO  ANTERIOR 224.85.XX 

a.‐ Para la reclasificación de las cuentas por pagar del año anterior 224.85.XX la entidad procederá con la reclasificación a la cuenta 213.85.XX por la ruta: Contabilidad / Registro de Operaciones no Presupuestarias / Ajustes y reclasificaciones / Ajustes y Reclasificaciones Corriente Inversión. 

 

 

 

b.‐ La entidad debe seleccionar el tipo de transacción 222 RECLASIFICACION PARA PAGO CXP AÑO ANTERIOR  224.85.XX,  seleccionando  la  Clase  de  Registro  de  acuerdo  a  las  necesidades institucionales. Como ejemplo se muestra la siguiente pantalla: 

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c.‐La entidad debe registrar, solicitar y aprobar el formulario. 

 

d.‐ Una vez que se encuentran    los valores en  las cuentas contables 213.85.xx con el  respectivo beneficiario,  la  entidad  procederá  con  la  autorización  de  pago  deacuerdo  al  procedimiento establecido. 

 

3.‐  PROCEDIMIENTO  DE  PAGO    DE  CUENTAS  DEPOSITO  Y  FONDOS  DE  TERCEROS  DE  AÑOS ANTERIORES CUENTA 224.82.XX 

a.‐  Para  el  pago  de  las  cuentas  por  pagar  de  años  anteriores  depósitos  y  fondos  de  terceros 224.82.xx la entidad debe realizarlo por la siguiente ruta:  

Contabilidad / Registro de Operaciones no Presupuestarias / Ajustes y reclasificaciones / Ajustes y Reclasificaciones Devolución y Fondos de Terceros / Devolución. 

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b.‐  La  entidad  debe  seleccionar  el  tipo  de  transacción  103  RECLASIFICACION  FONDOS  DE TERCEROS DE AÑOS ANTERIORES 224.82.XX, seleccionando  la Clase de Registro de acuerdo a  las necesidades institucionales. Como ejemplo se muestra la siguiente pantalla: 

 

c.‐ Finalmente la entidad debe registrar, solicitar y aprobar  

d.‐ La entidad procederá con la autorización de pago deacuerdo al procedimiento establecido.