FECHA PARCIAL DEBE HABER

-------- 01 --------

01-ene BANCOS 28.000,00

MERCADERIA 12.400,00

DECIMO TERCER SUELDO POR PAGAR 766,67

DECIMO CUARTO SUELDO POR PAGAR 594,00

IESS POR PAGAR 1.806,00

SUELDOS POR PAGAR 7.614,60

CAPITAL 29.618,73

P/R ASIENTO DE APERTURA

-------- 02 --------

01-ene BANCOS 692,35

DOCUMENTOS POR COBRAR 13.154,58

CUENTAS POR COBRAR 41.540,79

DESC. EN VENTAS 5.571,43

30% RET. FUENTE IVA 1.856,57

1% RET. FUENTE RENTA 515,71

VENTAS 57.142,86

IVA EN VENTAS 6.188,57

P/R VENTAS A JUAN PEREZ S.A.

-------- 03 --------

05-ene ANTICIPO SUELDOS 125,00

Trabajador N°005 125,00

BANCOS 125,00

P/R ANTICIPO TRAB N° 005 CON CH.001

-------- 04 --------

05-ene IESS POR PAGAR 1.806,00

SUELDOS POR PAGAR 7.614,60

BANCOS 9.420,60

P/R PAGOS DEL MES DE DICIEMBRE/2011

-------- 05 --------

06-ene COMPRAS 66,96

IVA EN COMPRAS 8,04

1% RETENCION POR PAGAR 0,67

CUENTAS POR PAGAR 74,33

P/R COMPRAS A CREDITO 30 d/p

-------- 06 --------

06-ene SEGUROS PREPAGADOS 1.200,00

IVA EN COMPRAS 144,00

1% RETENCION POR PAGAR 1,20

BANCOS 1.342,80

P/R PAGO SEGURO CH.002

-------- 07 --------

07-ene CAJA 30,00

BANCOS 30,00

P/R RETIRO DE BANCOS PARA COMPRAR

COMBUSTIBLE

07-ene -------- 08 --------

COMBUSTIBLE 26,79

IVA EN COMPRAS 3,21

CAJA 30,00

P/R COMPRA DE COMBUSTIBLE

PASAN 114.756,03 114.756,03

DETALLE

PRODECEC CIA. LTDA.

LIBRO DIARIO

FECHA PARCIAL DEBE HABER

VIENEN 114.756,03 114.756,03

14-ene -------- 09 --------

EQUIPO DE COMPUTO 1.205,36

IVA EN COMPRAS 144,64

1% RETENCION POR PAGAR 12,05

30% RETENCION POR PAGAR 43,39

BANCOS 1.294,55

P/R COMPRA A JUAN OCAÑA

18-ene -------- 10 --------

PUBLICIDAD 107,14

IVA EN COMPRAS 12,86

1% RETENCION POR PAGAR 1,07

BANCOS 118,93

P/R PAGO DE PUBLICIDAD

20-ene -------- 11 --------

ANTICIPO COMISIONES 750,00

Trabajador N°005 250,00

Trabajador N°006 250,00

Trabajador N°007 250,00

BANCOS 750,00

P/R PAGO DE COMISIONES A TRABAJADORES

28-ene -------- 12 --------

CONSUMO SUPERMAXI POR COBRAR 300,00

Trabajador N°001 300,00

BANCOS 300,00

P/R PAGO SUPERMAXI Trabajador N°001

-------- 13 --------

31-ene GASTO SUELDOS Y SALARIOS 10.120,00

GASTO COMISIONES 750,00

GASTOS HORAS EXTRAS 746,17

GASTO FONDOS DE RESERVA 423,79

GASTO APORTE PATRONAL 1.411,36

IESS POR PAGAR 2.497,48

ANTICIPO SUELDO 125,00

ANTICIPO COMISIONES 750,00

CONSUMO SUPERMAXI POR COBRAR 300,00

PRESTAMO IESS POR PAGAR 130,00

RETENC EN RELACION DE DEP. POR PAG. 353,78

SUELDOS POR PAGAR 9.295,06

P/R ROL DE PAGOS DEL MES DE ENERO

-------- 14 --------

31-ene GASTO PROV. 13 SUELDO 968,01

GASTO PROV. 14 SUELDO 194,67

GASTO PROV. VACACIONES 484,01

13 SUELDO POR PAGAR 968,01

14 SUELDO POR PAGAR 194,67

VACACIONES POR PAGAR 484,01

P/R PROVIONES SOCIALES MES DE ENERO

PASAN 132.374,04 132.374,04

DETALLE

PRODECEC CIA. LTDA.

LIBRO DIARIO

FECHA PARCIAL DEBE HABER

VIENEN 132.374,04 132.374,04

-------- 15 --------

31-ene GASTO DEP.ACUM. EQUIPO DE COMPUTO 18,97

DEPREC. ACUM. EQUIPO DE COMPUTO 18,97

P/R LA DEPRECIACION DEL ME DE ENERO

31-ene -------- 16 --------

GASTO PROV. CUENTAS INCOBRABLES 546,95

PROV. ACUM. CUENTAS INCOBRABLES 546,95

P/R LA PROVISION DE CUENTAS INCOB.

31-ene -------- 17 --------

GASTO SEGURO 83,33

SEGUROS PREPAGADOS 83,33

P/R GASTO DEVENGADO DE SEGURO

31-ene -------- 18 --------

IVA EN VENTAS 6.188,57

IVA EN COMPRAS 312,75

30% RETENCION IVA 1.856,57

IVA POR PAGAR 4.019,25

P/R IVA POR PAGAR DEL MES DE ENERO

31-ene -------- 19 --------

VENTAS 5.571,43

DESC. EN VENTAS 5.571,43

P/R DETERMINAR VENTAS NETAS

31-ene -------- 20 --------

COSTO DE VENTAS 12.400,00

MERCADERIA (I.I.) 12.400,00

P/R INV. INICIAL AL COSTO DE VENTAS

31-ene -------- 21 --------

MERCADERIA (I.F.) 10.784,00

COSTO DE VENTAS 10.717,04

COMPRAS 66,96

P/R REGULARIZ. DEL INV.FINAL Y COMPRAS

31-ene -------- 22 --------

VENTAS 51.571,43

COSTO DE VENTAS 1.682,96

UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 49.888,47

P/R REGULARIZACION DE VENTAS

31-ene -------- 23 --------

UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 49.888,47

PERDIDAS Y GANANCIAS 49.888,47

P/R CERRAR CUENTAS DE INGRESO

31-ene -------- 24 --------

PERDIDAS Y GANANCIAS 15.881,19

COMBUSTIBLE 26,79

PUBLICIDAD 107,14

GASTO SUELDOS Y SALARIOS 10.120,00

GASTO COMISIONES 750,00

GASTO HORAS EXTRAS 746,17

GASTO FONDOS DE RESERVA 423,79

GASTO APORTE PATRONAL 1.411,36

GASTO PROV. 13 SUELDO 968,01

LIBRO DIARIODETALLE

PRODECEC CIA. LTDA.

GASTO PROV. 14 SUELDO 194,67

GASTO VACACIONES 484,01

GASTO DEP. ACUM. EQ. DE COMPUTO 18,97

GASTO PROV. CUENTAS INCOBRABLES 546,95

GASTO SEGURO 83,33

P/R PERDIDAS Y GANANCIAS

31-ene -------- 25 --------

PERDIDAS Y GANANCIAS 34.007,28

UTILIDAD DEL EJERCICIO 34.007,28

P/R GANANACIA DEL EJERCICIO DEL MES DE ENERO

31-ene -------- 26 --------

CUENTAS POR PAGAR 74,33

SUELDOS POR PAGAR 9.295,06

DECIMO TERCER SUELDO POR PAGAR 1.734,68

DECIMO CUARTO SUELDO POR PAGAR 788,67

VACACIONES POR PAGAR 484,01

IEES POR PAGAR 2.497,48

PRESTAMO IESS POR PAGAR 130,00

RETENC EN RELACION DE DEP. POR PAG. 353,78

30% RETENCION POR PAGAR 43,39

1% RETENCION POR PAGAR 15,00

IVA POR PAGAR 4.019,25

PROV. CUENTAS INCOBRABLES 546,95

DEP.ACUM. EQUIPO DE COMPUTO 18,97

CAPITAL 29.618,73

UTILIDAD DEL EJERCICIO 34.007,27

BANCOS 15.310,46

CUENTAS POR COBRAR 41.540,79

DOCUMENTOS POR COBRAR 13.154,58

MERCADERIA (I.F.) 10.784,00

1% RET. FUENTE RENTA 515,71

SEGUROS PREPAGADOS 1.116,67

EQUIPO DE COMPUTO 1.205,36

P/RCERRAR CUENTAS DEL BALANCE GENERAL

SUMAN 667.691,31 667.691,31