DOCUMENTO MODELO PARA CONFECCIONAR EL PLAN DENEGOCIO(CREACION DE EMPRESA O DESARROLLO ESTRATGICO Y DE MEJORA)-------------------PROGRAMA DE CREACION Y DESARROLLODE EMPRESAS.-------------------PROF.: CASIMIRO CAMPILLO

PLAN DE NEGOCIO

(NOMBRE DE LA EMPRESA)Nombre del EmprendedorFecha:Domicilio:Telfono:

Sumario1. Resumen Presentacin del Proyecto2. Anlisis y sntesis FODA (Condicionantes del Proyecto). 2.1. Anlisis Externo. 2.2. Anlisis Interno. 2.3. FODA y Factores Crticos del xito.3. Lneas Estratgicas y Objetivos Cuantificados.4. Planes de Actuacin4.1.- Plan de Marketing4.2.- Plan de Operaciones4.3.- Plan Jurdico y Fiscal4.4.- Plan de Organizacin, Recursos Humanos y Laboral4.5.- Plan de Tecnologas de la Informacin5. Plan Financiero6. Calendario de Implantacin 7.-Viabilidad y ConclusionesANEXOS

1.- RESUMEN EJECUTIVO

La empresa se establecer en la ciudad de , en un local deaproximadamente .... m2, situado en la zona de, etc).1.-Resumen Presentacin del ProyectoMisin de la Empresa(Aqu debe plasmarse la Idea Bsica referida al Producto Servicio que constituir la oferta, el mercado objetivo identificado para operar y tipologa del cliente.Necesidad del mercado que se ha detectado y cmo se prev cubrirlo.Objetivos personales que el ( los) promotor(es) persigue(n) con la implantacin del Proyecto.Ejemplo:Este Proyecto Empresarial contempla la creacin de un negocioespecializado en ofrecer (productos, servicios, etc), dirigidos a un mercado

constituido por clientes objetivo cuya tipologa responda a las siguientescaractersticas.En principio, el mbito geogrfico a cubrir con esta oferta de (productos, servicios,etc.) se centrar en la (provincia, ciudad, autonoma, etc) de , estandoprevisto, para etapas posteriores, extender la actividad a.El Objetivo es crear un negocio rentable, cuya oferta y forma de operar constituyan una empresa de referencia en el sector y mbito geogrfico de actividad, y que, al tiempo, proporcione autoempleo para los promotores, as como su desarrollo profesional y empresarial).Nombre de la empresa(Bajo qu nombre comercial se va a desarrollar la actividad.Ejemplo:La empresa operar bajo el nombre comercial de (p.ej.:Centro Fisioteraputico, S.L.).Forma jurdica, fechas de constitucin e inicio de actividades. Lugar de ubicacin.(Ejemplo: La empresa tomar la figura jurdica de (p.ej.: Persona Fsica, S.L.,C.B., S.L.C., etc.)Las fechas previstas para constitucin e inicio de actividades son yrespectivamente.

Objetivos generales de la empresa y de la actividadRespuesta a las expectativas de los clientes.Satisfaccin de los empleados. Optimizacin de los beneficios. Reinversin y crecimiento.Singularidades Factores diferenciales.(Aspectos y particularidades que el promotor haya decidido aplicar en las actividades, externas e internas, de su empresa, como eje diferenciador frente a la competencia, para configurar un perfil marcadamente positivo y perceptiblemente singular distinto).Recursos del Proyecto- Humanos(Estructura bsica del personal total previsto, considerando tambin las funciones que desarrollarn los promotores).- Tcnicos(LocalMaquinaria e instalacionesEquipos (Mobiliario, informtico, etc).Almacenaje y transporte).

- FinancierosOrigen y Aplicacin de Fondos. Volumen total de inversin necesaria y forma de financiarla.ORIGEN (PASIVO)APLICACIN (ACTIVO)Capital propioAcondic.del localPrstamoMobiliarioLeasingEquipo informticoLnea de CrditoMaquinariaProveedoresVehculos transporteGastos de constitucin Inventario, en circulante TesoreraTOTALTOTALPromotores(Datos personales,Formacin,Experiencia profesional (Curriculum Vitae),Conocimiento del mercado y del producto,Conocimiento de la zona,Relaciones con el sector,Etc., etc).

Resumen del Captulo 1: Par Producto / MercadoPar Producto / MercadoPresenteFuturo

mbitodelProductooServicio

Segmentacin del Mercado

mbito Geogrfico

SingularidadesEmpresa enfocada a satisfacer al cliente.Calidad Total.

Oferta especializada.Imagen y notoriedad,

Empresa de referencia en el

RelacinPrecio/Calidadprobada.sector y mbito geogrfico.

Rigor, profesionalidad y ticaenelcumplimientode

compromisos.

CalidaddeProductosy

Servicios asegurada.

2.-ANALISIS Y SINTESIS D.A.F.O. (Condicionantes del Proyecto) 2.1. ANALISIS EXTERNO.2.2. ANALISIS INTERNO.2.3. SINTESIS D.A.F.O. Y FACTORES CRITICOS DEL EXITO.

2.1.-ANALISIS EXTERNO.

2.1.- Anlisis Externo Contexto General(Aqu conviene dar una visin general de los antecedentes, situacin presente, tendencias, evolucin y previsiones en relacin con las variables fundamentales que configuran el entorno y que condicionarn el desenvolvimiento y desarrollo futuro del sector.Todo esto se extrae a partir de bibliografa existente, y a los distintos niveles que sea posible (Mundial, U.E., Pas, Local, Barriada, etc.). Para ello, adems de experiencias y datos directos de los que se disponga, hay que aprovechar los canales y fuentes de informacin existentes (por ejemplo: INE, ICEX, C.C.A.A., Cmaras de Comercio, Asociaciones Empresariales, Comisin Europea, Agencias de Desarrollo Econmico Local, Registro Mercantil, Oficina de Patentes y Marcas, D.G. de Aduanas, Entidades Financieras, Anuarios Econmicos y Comerciales, Ayuntamientos, Informes y Publicaciones Sectoriales, Pginas Amarillas, Colegios Profesionales, Internet, Ferias y Exposiciones monogrficas, Franquicias, etc).A partir de la exposicin cronolgica, y cuantificada en la medida de lo posible, de ese contexto general, se ordenarn las conclusiones de forma que puedan concretarsey dar respuesta a las Variables que a continuacin se indican y segn proceda). Variables jurdicas Variables polticas Variables econmicas Variables demogrficas Variables tecnolgicas Variables sociales y culturales Otras variablesSituacin del Sector en trminos globales

Mercado (tamao, tendencias, segmentos, caractersticas, etc.) Clientes (hbitos de compra y de uso, tipologa, cantidad, etc.) Competidores (Identificacin, posicionamiento, cuotas de mercado, resultados econmicos, estrategias de xito. Para completar este anlisis, utilizar el Cuadro Esquema de Anlisis de la Competencia que ms adelante se incluye). Canales de distribucin (canales existentes, lneas de descuento sobre PVP y ayudas al canal, etc.) Proveedores (datos sobre los principales, niveles de concentracin, costes, condiciones de compra, etc.)

Otras variables a tener en cuenta.

ANALISIS DE COMPETENCIA(Datos cualitativos)

EMPRESAFigura

JurdicaNotor. /Imag.Atenc. PersonalNivel Profesional

PersonalEtica y SolvenciaPermanencia y

Crecimiento.

AMBAMBAMBAMBAMBAMBAMB

VALOR

GLOBAL

PROPIA

EMPRESA

P=1P3=P5=P7=P=2P4=P6=P8=

ANALISIS DE COMPETENCIA(Datos cuantitativos)

EMPRESACobertura GeogrficaTotal empleadosOferta Productos ServiciosSuperficie

Ocupada.DatosEconmicos%

Merc.Antiged.aos

Direct.Indirect.P1P2P3P4P5P6P7P8Prod.Ofic.Fact.

Tot.%

MB

PROPIA

EMPRESA

Anlisis competitivo(Aqu en este apartado, se recoger tanto cuanto sea necesario y posible, cubriendo puntos tales como los que se indican) Barreras de entrada y salida Posibles nuevos competidores Poder de negociacin de los clientes Posibles estrategias de respuesta de los competidores Poder de negociacin de los proveedores Productos o servicios sustitutivosVariables del Entorno Prximo Clientes potenciales (numerosos o escasos, conocidos o desconocidos...) Proveedores ( escasos o numerosos, conocidos o desconocidos, prximos o alejados...) Competidores ( escasos o numerosos, conocidos o desconocidos, directos o indirectos...) Otras variables (Por ejemplo: sucesos que estn aconteciendo o que se prevn y que pueden tener un impacto directo, tanto positivo como negativo, sobre el proyecto....)Esquema propuesto para el Captulo 2.1.: Anlisis Externo

A. Variables del entorno general.

Descripcin y anlisis

ImportanciaAltaMediaBaja

Variables jurdicas Variables polticas Variables econmicas Variables demogrficas Variables tecnolgicas Variables sociales y culturales Otras variablesDisponer de titulacin en E.T.S.. Licencia y Alta en el M del Inter. Capital no inferior a 10Mill. Ptas.Previsin de que se incluya dentro de la Enseanza Pblica Gratuta el nivel de pre- escolar desde 2 aos inclusive.PIB superior al 3%. Por encima de la media de la Unin Europea.Euribor inferior al 4%. Circulacin del Euro desde 1-2002.El rea geogrfica en que est previsto operar mantendr el nivel de poblacin y la forma de la pirmide de edades.Disponibilidad de nuevos sistemas informticos que permiten tomar ventaja productiva vs empresas conservadoras ya establecidas.XXXXX

B. Datos del sector

Mercado (tamao, tendencias, segmentos, caractersticas)Mercado potencial objetivo: 263 Mill. Crecimiento promedio anual: 7 a 10%. Aumentar el % de concentracin en empresas montadoras.X

Clientes (hbitos de compra y de uso)Compras atomizadas.Necesidad de incentivos a empresas montadoras para que hagan gestin de stocks propia.X

Competidores (posicionamiento, cuotas de mercado, resultados econmicos, estrategias de xito)No existe el proveedor medio.Hay proveedores-fabricantes y proveedores de detalle.X

Canales de distribucin (canales existentes, mrgenes y ayudas al canal)Proveedor-fabricante.Situacin de casi oligopolio. Detallistas. Trabajan con un 50% de margen sobre PVP.X

Proveedores (datos sobre los principales, niveles de concentracin)Proveedor-fabricante y detallistas. Es evidente la necesidad del proveedor-almacenista medio centrado en cliente- empresa.X

Otras variables a tener en cuentaEl Sector no presta especial atencin en satisfacer al cliente.Falta normalizar calidades y garantas.X

C. Anlisis competitivoDescripcin y anlisisImportancia

AltaMediaBaja

Barreras de entrada y salidaTitulacin ETS. Alto nivel de especializacin y experiencia.X

Posibles nuevos competidoresNo es probable.X

Poder de negociacin de los clientesParticulares: aceptan tarifas.Empresas: ofertas a medida.X

Posibles estrategias de respuesta de los competidores a la entrada de nuestra empresaAgresividad con precios bajos.Campaa de desprestigio. Influencia sobre proveedores.X

Poder de negociacin de los proveedoresNormal. Existe cantidad y cada uno pretendecaptar nuevos clientes e incrementar su participacin de mercado.X

Productos o servicios sustitutivosExisten, pero se irn incorporando a la oferta.X

D. Variables del entorno prximo

Clientes potenciales: (numerosos o escasos, conocidos o desconocidos...)

Proveedores: (escasos o numerosos, conocidos o desconocidos, prximos o alejados..).

Competidores: (escasos o numerosos, conocidos o desconocidos, directos o indirectos...)

Otras variables...

2.2.-ANALISIS INTERNO.

2.2.- Anlisis Interno(Este apartado, al que hay que conceder especial importancia pues dependiendo del rigor y calidad con que el mismo se haga quedarn bien mal establecidos los fundamentos internos de la empresa que condicionarn su mejor peor funcionamiento y eficiencia, se debe realizar analizando y determinando decisiones concretas y acertadas sobre las diferentes reas de la empresa.Como no siempre se dispone de la experiencia suficiente, y para ayudar en la correcta realizacin de dicho anlisis, se propone comenzar cubriendo (con las conclusiones que se consideren ms convenientes y con mayor probabilidad de aplicacin, as como con aquellas otras que, no siendo posible de otra manera, puedan irse percibiendo como insuficientes negativas y, por tanto, permitiendo la clara identificacin de puntos dbiles que requerirn de accin concreta para neutralizarlos desde cuando antes y hasta alcanzar la solucin definitiva) los cuadros pre-elaborados que siguen como Esquema resumen del Anlisis Interno.A partir del contenido de esos cuadros, podrn identificar unas relaciones de elementos concretos que permitirn una redaccin clara, concreta y completa de todo lo que hay que tener en cuenta en la definicin resumida y expresiva de los siguientes factores):A. Factores Humanos. (Todo lo referente a organizacin, estructura, perfiles y actitudes, y nmero de personas necesarias).B. Factores Tcnicos. (Tecnologa, Procesos y mtodos de trabajo, dotacin de medios de Produccin, condiciones de trabajo, gestin de Stocks y Aprovisionamientos, Aseguramiento de la Calidad, etc).C. Factores Capacidades Comerciales. (Existencia no y grado de desarrollo de los Productos y/o Servicios, Estructura de Ventas, Ciclos de Vida y previsin de Nuevos Lanzamientos, Comunicacin, Imagen y Notoriedad de la empresa, etc).D. Factores Financieros. (Extraer conclusiones a partir del cuadro de Origen y Aplicacin de fondos recogido en el apartado Recursos Financieros del Cap. 1.).

E. Capacidades de Gestin.Notas :1. Como la metodologa prev que el proceso de trabajo a seguir, para la elaboracin de este Plan, sea recurrente, los contenidos de estos Factores y Resmenes de los Cuadros debern actualizarse, conforme vayan siendo desarrollados los dems captulos.2. En funcin de la Descripcin y Anlisis de los elementos de cada factor, ser casi automtico identificar si se trata de punto Dbil (D) Fuerte(F).

Esquema resumen del Anlisis Interno:Factores InternosDescripcin y AnlisisDF

A. Factores Humanos y Capacidades Personales Organizacinyestructura.(p.ej.:Flexible,

polivalente, adaptada al proyecto, etc.)

Eficiencia organizativa. (alta, media, baja)

Clima de trabajo (motivacin, integracin, etc.)

Retribuciones, (competitiva con el mercado y /

o basada en retribucin fija y variable)

Nivel de formacin (adecuado o insuficiente)

Adaptacin a las exigencias del proyecto.

Problemas para encontrar personal cualificado.

Grado de conflictividad laboral.

Otros.

Factores InternosDescripcin y AnlisisDF

B. Factores oCapacidades Tcnicas Nivel Tecnolgico (p.ej.: avanzado, productivo,

competitivo, manual, automtico, obsoleto, etc.)

Maquinaria, instalaciones y utillaje. (de acuerdo

con lo anterior)

Ingeniera, procesos y mtodos. (Existencia y

grado de desarrollo)

Mantenimiento.(Establecidoono,internoo

subcontratado, preventivo o curativo)

Productividad. (Comparada con la media de

sector. Por ej. Facturacin por empleado, precio

/ hora, margen mano de obra, etc.)

Calidad Objetiva, Calidad Total. (Determinacin

de estndares y nivel de aplicacin)

Acuerdos, licencias y patentes.

Sistemas de gestin y control. (Existencia y grado

de desarrollo)

Espacio,distribucinycapacidaddelas

instalaciones. (Relacionarlo con los objetivos de

Produccin o Venta)

Seguridad e Higiene en el trabajo. (Valoracin de

la seguridad o el riesgo)

GestindeCompras.(controldestocks y

organizacin de almacenes).

Proteccin del Medioambiente.

Planificacin de la Produccin. (Existencia y

nivel de aplicacin)

Gestin y control de costes. (Existencia y nivel de

aplicacin)

Otros

Factores InternosDescripcin y AnlisisDF

C. Factores o Capacidades Definicin del Producto o Servicio. (Existencia y

grado de desarrollo)

Comerciales

Estructura de las Ventas. (Concentracin: por

productos, por clientes, por mercados)

Existencia de clientes cautivos.

Gamadeproductos.(p.ej.:amplia,corta,

adaptada al mercado objetivo)

Nuevos lanzamientos previstos.(Existencia y

grado de desarrollo)

Ciclo de Vida de los productos y de los mercados.

(Determinar situacin y consecuencias)

Marcas y proteccin de las mismas.

Segmentos de clientes. (definicin de tipologas)

Distribucin geogrfica de las ventas. (dispersas,

concentradas)

Red comercial, fuerza de ventas. (Recursos y

estrategia de Ventas)

Nivel y poltica de precios.

Publicidad y promocin.

Comunicacin de la empresa.

Imagen de la empresa.

Notoriedad de la empresa

Otros

Factores InternosDescripcin y AnlisisDF

D. Factores o Capacidades FinancierasRentabilidadEconmica.ROI.(sobrelaInversin Total)

Rentabilidad Financiera. ROE. (sobre Fondos

Propios)

Solvencia e Independencia Financiera. Nivel de

Endeudamiento.

Capacidad financiera. (posibilidad de conseguir los Recursos Financieros necesarios)

Margen comercial. (Alto, medio, bajo)

Riesgo de la inversin. (Alto, medio, bajo)

Margen comercial. (Alto, medio, bajo)

Otros

Factores InternosDescripcin y AnlisisDF

E. Factores o Estructura jurdica y accionarial. (definida o no)

Capacidades de

Gestin Titularidad del inmovilizado.

Tipo de Gestin. (p. ej.: familiar, profesional,

innovador, tradicional, etc.)

Estilode Direccin.(p.ej.Por objetivos,

participativo, autoritario, etc.)

Tomadedecisiones.(p.ej.:planificada,

centralizada, etc.)

Gestin y Control. (Existencia y aplicacin)

Antigedad de la empresa. (De nueva creacin

o existente)

Conocimientosdegestin.(Altos,medios,

bajos)

Calidaddelequipodirectivo.(Actitudes y

aptitudes)

Responsabilidades por reas. (Existencia)

Seguros. (Cobertura de riesgos)

Otros

2.3.- Anlisis FODA

2.3.- Anlisis FODA y Factores Crticos del xito.A partir del anlisis de los contenidos (elementos y factores) de los Captulos 2.1. y 2.2. (Anlisis Externo e Interno), ya se dispone de informacin y fundamentos clave para poder concretar:- Oportunidades y Amenazas que el Mercado condiciona (Estudio minucioso del contenido del Anlisis Externo. Cap. 2.1)- Fortalezas y Debilidades que nuestras Capacidades y Recursos internos suponen (Estudio minucioso del contenido del Anlisis Interno, Cap.2.2)Con estas conclusiones es posible completar la Sntesis D.A.F.O. y determinar los Factores Crticos del xito utilizando el Cuadro que sigue. Se les identifica como Factores Crticos porque, si estn bien determinados, son determinantes (crticos) para el xito de la empresa. En funcin de lo bien determinados y aplicados que estn, as los resultados de la empresa se vern beneficiados perjudicados.

Anlisis FODAAnlisis de los Factores ExternosAnlisis de los Factores Internos

OportunidadesFortalezas

Mercado slido, consistente y en crecimiento constante (Tasa de 7 a Atencin personalizada a los clientes.

9% de crecimiento anual acumulativo).

Disponibilidad de un Plan Estratgico, y decisin de implementarlo a

Pocos competidores locales, en rgimen de casi oligopolio. Los

clientes recibirn bien el nacimiento de un nuevo competidor.corto plazo.

Buenas relaciones con el Sector de demanda, e imagen de profesional

En general, la competencia establecida no tiene aplicada una Poltica

de Calidad y satisfaccin real al cliente.eficiente y tico.

Respuesta gil y flexible.

La competencia, en general, no esta respondiendo con un nivel de

agilidad y flexibilidad apropiados para satisfacer las expectativas de los clientes. Calidad Total.

AmenazasDebilidades

Otras empresas competidoras, en actividad sumergida. Empresa de nueva creacin, sin cartera de clientes consolidada.

Posible agresividad temporal de la competencia, dirigida contra la

creacin de nuestra empresa (bajada exagerada de precios, campaa negativa por parte del sector instalado, etc.). Debilidad financiera. Inexperiencia en gestin empresarial.

Recursos tcnicos suficientes, pero mnimos.

Factores Crticos del xitorea /

OperacionesDescripcin de los

Factores Crticos del xitoImportancia

PresenteFutura

Personal Alta del promotor en la Seg.Soc., Rgimen de Autnomos. Disear y aplicar plan para satisfacer a los empleados. Identificacin, seleccin acertada y contratacin,en las

mejores condiciones de ayudas y subvenciones pblicas de fomento al empleo, de:-Profesional con formacin y especializado en ....,menor de 25 aos.-Un FP1 administrativo informtica de gestin, enrgimen de becario.X

X

XX

Tcnico / Productiva Adquirir equipo informtico y aplicacin SW apropiada al negocio. Disear, programar e incorporar un mdulo SW sobre Planificacin y Control de la Produccin. Cerrar Contrato de Arrendamiento, favorable y a largo plazo, por un solar con zona cubierta a instalaciones de energa bsica (agua, aire, electricidad). Diseo e instalacin de zona confortable para recepcin y estancia de clientes.XXXXX

Financiera Optimizacin de beneficios. Cumplir Plan Financiero. Negociacin de Prstamos y lneas de Crdito previstas, en condiciones competitivas. Obtener ayudas y subvenciones locales para el inicio de actividad industrial.X

XXXX

XX

Comercial Cumplir Plan de previsin de Ventas. Exceder las expectativas y satisfaccin de los clientes. Agilidad y flexibilidad. Cumplimiento de compromisos y puntualidad en la terminacin de los trabajos. Campaa de contacto con particulares y responsables de empresas preseleccionadas, para asegurar la cartera bsica inicial (ncleo duro) de clientes.X

XXXX

XX

Identificacin de Estrategias y Acciones a desarrollarAnlisis de los Factores ExternosAnlisis de los Factores Internos

Aprovechar OportunidadesPotenciar Fortalezas

Proteccin contra AmenazasCorregir o paliar Debilidades

NOTA: En esta hoja se distribuirn los Factores Crticos de xito, recogidos en el cuadro anterior, alinendolos con el cuadro Sntesis D.A.F.O. que los provoc, con el objetivo de responder a la Estrategia que este cuadro estructura.

3.- LINEAS ESTRATGICAS Y OBJETIVOS CUANTIFICADOS

(Una vez alcanzado este punto en el que, con el trabajo realizado, ya conocemos los resultados del anlisis sobre la situacin externa y hemos establecido la estrategia que marca las potencialidades de la empresa, es el momento de realizar un punto crtico y muy importante cual es el dimensionamiento concreto de la empresa y cuantificacin de todos los dems parmetros que determinarn el cuadro de mando marco de objetivos medibles que nos marcamos para el desarrollo de la empresa durante el prximo trienio.A continuacin, habr que definir Planes especifcos de Accin, para cada una de las reas de actividad, desarrollados con el detalle necesario para asegurar el logro de los Objetivos que en este captulo se establecen.Como la metodologa prev que el proceso de trabajo sea recurrente, estos objetivos debern actualizarse una vez hayan sido desarrollados los diferentes Planes de Accin que configuran el Proyecto completo.Los Objetivos, que se expresan de forma muy simplificada y resumida en el Cuadro siguiente, deben extraerse a partir de los datos recogidos en el Plan de Negocio en su versin definitiva, despus de haber realizado los ajustes y aproximaciones sucesivas).

Esquema Captulo 3: Lneas Estratgicas y ObjetivosA. Objetivo de Ventas Ventas Totales en Unidades Monetarias Volumen anual mnimo de Ventas necesario para alcanzar el Punto de Equilibrio Crecimientos estimados de Ventas en %Ao 1Ao 2Ao 3

B. Objetivo de rentabilidadAo 1Ao 2Ao 3

Margen Bruto sobre Ventas en % Gastos Totales sobre Ventas en % Resultado Neto en % sobre Ventas Rentabilidad sobre Inversin Total en %. R.O.I. Rentabilidad sobre Recursos Propios en %. R.O.E. Plazo de Recuperacin de los Fondos Propios

D. Otros objetivosAo 1Ao 2Ao 3

Cumplimiento de la fecha de inicio de actividadesFecha

Alcanzar el nivel de subvenciones previstoCifra

Otros

Resumen y distribucin de gastos por naturalezaConceptoAO 1AO 2AO 3Nmina + S.S. Oper. direct. Incentivos*Total Coste M de ONmina+ S.S. Indirectos Alquiler localLeasing Asesoras CombustiblesRecogida resid.+ Agua Energa elctrica Limpieza Telfono Publicidad Papelera Transporte MantenimientoSeguros Gastos financieros Impuestos ViajesGastos represent. Cuota asociaciones Amortizaciones*Total Gastos

Resmenes de Coste M de O y Gastos IndirectosConceptoAO 1AO 2AO 3Coste M de O- Operarios Directos (Salario Total + SS)*()*()*()*()TotalGastos Indirectos- Empleados Indirectos (Salario Total + SS)*()*()*()Total

Relacin de Activos Fijos (000s)Ptas %TasaAo

Adquis.Amortiz.Valor Inic.AO 1Inversin32T4T21T13T

OBJETIVOS ECONMICOSConceptoAO 1AO 2AO 3Volumen anual ventas Repuestos Materiales M de OCrecimto. s/ao anteriorNum. Tot. Operarios direct.Horas/semana presenciaHoras/ao presencia Factor de eficiencia Horas/ao fact.operario % autn. directoHoras/aofact.autnomo.Total Horas/ao fact. Precio/horaMargen bruto Repuestos Materiales M de O

4.- PLANES DE ACTUACION

4.-Planes de ActuacinEn este Captulo se incluyen los Planes especficos correspondientes a las siguientes reas.(Estos Planes son, en general, los que se corresponden con los Proyectos ms tpicos. Se debern excluir algunos planes de los indicados incorporar otros, en funcin de lo que cada Proyecto requiera.As mismo los contenidos que se sugieren para cada Plan debern simplificarse ampliarse dependiendo del caso.)4.1.- PLAN DE MARKETING4.2.- PLAN DE OPERACIONES4.3.- PLAN JURIDICO Y FISCAL4.4.- PLAN DE ORGANIZACIN, RR.HH. Y LABORAL4.5.- PLAN DE TECNOLOGIAS DE LA INFORMACION

4.1.- PLAN DE MARKETING

(El Plan de Marketing debe contener nicamente la informacin mnima y suficiente para dar respuesta explcita y concreta a lo siguiente:- Previsin pronstico de las ventas.- Plan de acciones a seguir para asegurar el logro de la previsin y distribucin de ventas.- Desarrollo de todo lo necesario para implementar con eficiencia, calidad y plazo el Plan de Acciones definido).4.1.- Plan de MarketingA) Descripcin del Mercado Mercado potencial objetivo.(Breve descripcin concreta y cuantificada de este Mercado Potencial Objetivo, extrada a partir del contenido del Captulo 2.1., expresado en unidades fsicas y monetarias). Estadstica y censo de clientes potenciales objetivo. Prescriptores y clientes compradores potenciales.(Perfiles, cantidades, etc) Definicin y cuantificacin de la estacionalidad. Definicin de segmentos. (Adems, indicar p.ej.: gustos, tendencias, motivos de compra, factores diferenciales, etc.)B) Descripcin del Producto / Servicio Caracterstica bsicas del Producto y/o Servicios.(Identificar y describir los principales productos y/o servicios que constituyen laoferta, y su relacin con los segmentos especficos de clientes objetivo).

Atributos funcionales.

Plazos y formas de Cobro.(Detallar aqu las variables especficas que caracterizan diferencian al Producto y/o Servicios, tanto en s mismo como en comparacin con la competencia. P.ej.: fiabilidad, adaptabilidad, flexibilidad, intercambiabilidad, presentacin, etc.) Atributos intangibles.(En este punto caben aspectos tales como: Marcas, posicionamiento frente a la competencia, fase del Ciclo de Vida en que se encuentra, nivel de conocimiento y notoriedad del producto, imagen de marca, estado de otros nuevos productos en fase de desarrollo, etc.)C) Poltica de Precios: Precios.(Este es un punto crtico del Proyecto donde, adems de acertar en la determinacin de los mismos, convienen razonar los criterios seguidos. P.ej.: atendiendo a los precios de la competencia, son fijos porque los marca la Administracin, son solo indicativos, establecidos en funcin de los costes, en consideracin al Mercado y los usuarios ya que es el precio mximo que aceptaran, etc.Se debe aportar, como Anexo, el listado de Precios por productos y mercados). Mrgenes previstos. Descuentos y ofertas.(Esta poltica es muy interesante y tiene que disearse para ser aplicada no solo como incentivacin de las Ventas, sino para ajuste y rotacin de los inventarios, salida de referencias en fase de obsolescencia, etc). Elementos considerados en el precio, o cobrados aparte.(Tanto para una mejor calidad de la gestin, como para elaborar el argumentario de venta, conviene explicar aqu los factores incluidos en el precio que se facturarn aparte. P.ej.: Documentacin, devolucin si no queda satisfecho, garanta, instalacin, transporte a domicilio, seguro, formacin, etc).

(En el caso de que se prevean utilizar distintos Canales de Venta, se explicitar(A efectos de poder determinar bien la previsin de Ingresos, es necesario, adems de tener establecida la Poltica de Cobros, predeterminar los % de cobro referidos a las ventas en funcin de los diferentes plazos estimados).- Contado. (P.ej.: en efectivo metlico, tarjeta de crdito, mediante taln nominativo, etc).- Aplazado. (P.ej.: mediante Letra de Cambio, transferencia fin de mes, incluyendo no gastos financieros, etc).D) Poltica de Comunicacin:(Aqu hay que recoger todas aquellas acciones que se decidan como necesarias para conseguir los objetivos previstos en relacin con la comunicacin de la empresa, para que sta sea conocida y percibida por los clientes potenciales objetivo y tambin para que reciban todos aquellos mensajes tal y como el promotor desea). Promociones. (Tanto de lanzamiento como de mantenimiento). Campaas Publicitarias. (Campaa de lanzamiento. Definicin de contenidos y cuantificacin de medios a utilizar: Prensa, Radio, TV, Mailings, Buzoneo, Telemarketing, Pginas Amarillas, Tarjetas de Visita, pgina Web, etc.) Relaciones pblicas. (p.ej.: Fiesta de inauguracin, etc) Merchandising: (Animacin del Punto de Venta para que sea atractivo y favorezca la venta, etc). Imagen de Empresa. (Marcas, colores, logo, papelera, envase y embalaje, rtulos, uniformes, catlogos, tripticos, etc.) Etc, etc.(En cualquier caso, es importante cuantificar el importe del gasto previsto para estas acciones y relacionarlo con su impacto directo sobre las ventas. Tambin deben predeterminarse las fechas previstas de ejecucin.)E) Plan de Ventas:(Este apartado tiene que concretar el pronstico de las mismas, con el mayor detalle y concrecin posibles. Es el momento de expresar en trminos cuantificables, medibles y calendarizados uno de los objetivos ms crticos y sustanciales del Proyecto). Canales de Comercializacin

aqu: Directo e Indirectos, relacin entre Canal y tipo de clientes potenciales, cuntos Distribuidores constituirn el Canal Indirecto, condiciones econmicas y requerimientos-previsin de resultados para este Canal, qu tipo de apoyos se les va a proporcionar, etc.) Local Punto de Venta.(Aqu conviene concretar el (los) local(es), caractersticas, situacin, propio en alquiler, etc., dnde est previsto desarrollar la actividad directa de ventas.) Descripcin de la (s) zona(s).(Aqu, adems de hacer la referencia a la direccin zona especfica, conviene explicar los motivos que justifiquen el porqu de la zona elegida. P.ej.: mapa de la zona, indicacin de la poblacin cuyo mbito se prev atender y/o cubrir, tipo de zona - residencial, industrial, comercial, extrarradio - principales competidores en la zona - marcar con punto-atractivos del punto seleccionado - parada de autobs metro, grandes almacenes, hospital, iglesia, organismos pblicos, etc). Descripcin del local.(Plano, distribucin interior, decoracin, cambios previstos, tipo de contrato, adecuacin al uso previsto, etc.) Recursos humanos dedicados a la actividad comercial.(Detalle de la Fuerza de Ventas que se va a emplear, formas y niveles de retribucin, perfiles, proceso de seleccin, formas y niveles de retribucin, perfiles, proceso de seleccin, a qu tipo(s) de canal(es) se van a asignar, distribucin entre los distintos puntos de venta, etc). Cuota de mercado.F) Presupuesto y Acciones Futuras de Marketing. Acciones Futuras de Marketing. Presupuesto de Marketing.(Cuantificacin econmica prevista para cada una de las acciones comerciales previstas).

Esquema cuantitativo de las previsiones del Plan de MarketingPlan de VentasAo 1Ao 2Ao 3

Ventas por perodo y Mix de Ventas Producto o servicio 1 Producto o servicio 2 Producto o servicio 3

Ventas por grupos de clientes Grupo 1 Grupo 1 Grupo 3

Plantilla comercial necesaria Puesto 1 Puesto 2 Puesto 3

Cuota de mercado

Presupuesto de Marketing y Acciones Futuras de Marketing

Acciones Futuras de Marketing

Presupuesto de Marketing

Pronstico de Ventas de la empresa: (Para el primer ao de actividad)(Los Precios son siempre precios medios.)VentasPrecio123456789101112Totales

Familia 1UnidadesUnid. Fam. 10

Precio Fam.1Precio X Unid.000000000000

Familia 2UnidadesUnid. Fam. 20

Precio Fam.2Precio X Unid.000000000000

Familia 3Unidades0

Precio Fam.30000000000000

Familia 4Unidades0

Precio Fam.40000000000000

Familia 5Unidades0

Precio Fam.50000000000000

Familia 6Unidades0

Precio Fam.60000000000000

Familia 7Unidades0

Precio Fam.70000000000000

Familia 8Unidades0

Precio Fam.80000000000000

Total0000000000000

Estacionalidad de las VentasWWW, S.L.100,0%90,0%80,0%70,0%60,0%50,0%40,0%30,0%20,0%10,0%0,0%123456789101112Mes12345678910Porcentaje

4.2.- PLAN DE OPERACIONES

4.2.- Plan de Operaciones(Este Captulo debe desarrollarse con mayor menor contenido y nivel de detalle en funcin de la naturaleza del Proyecto.En general, los proyectos de tipo industrial fabricacin, instalaciones, transporte, procesos con alto nivel tecnolgico, etc. requerirn mayor extensin y detalle que aquellos otros cuya oferta bsica son los servicios.Como consecuencia, de los puntos que a continuacin se sugieren, nicamente se aplicarn aquellos que procedan, en funcin de las caractersticas de cada proyecto.) Identificacin y descripcin de los productos y/o servicios.

RELACION DE PRODUCTOS / SERVICIOS

#DenominacinIdentif. #Caractersticas / Destino

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Definicin del Mtodo de Fabricacin y determinacin de costes. Determinacin de Mano de Obra necesaria (en horas/hombre).

Determinacin del Coste de las compras, en funcin de cada producto (en unidades monetarias):Denominacin:Identificacin #

N FaseDescripcinTipo de MquinaTiempo/hombre

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Tiempo / hombre TOTAL

(El cuadro de arriba se repite tantas veces como tipos de productos diferentes hayan de fabricarse.Lo normal ser expresar los valores del Tiempo, por Fase Total, en horas. En consecuencia, como los valores sern muy bajos, su expresin en horas se har utilizando no menos de tres decimales.)

Denominacin:#Identificacin

# Ref.DenominacinUnidades

Cantidad/

ProductoCoste

compra

unitarioCoste compra / Producto

COSTE COMPRAS TOTAL/PROD.

(El cuadro de arriba se repite tantas veces como tipos de productos diferentes, hayan de fabricarse.En las columnas 3 y 4, el tipo de unidad de medida (m, l, Kg, etc) en que se expresa la cantidad necesaria por Producto, se corresponder con la considerada para el precio compra unitario que se indica).

Resumen de Coste Variable Total (en Tiempo/Hombre y unidades monetarias) por cada Producto.

RESUMEN DE COSTES / PRODUCTO.

#Identif.DenominacinTiempo/

HombreCoste

Compras

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Inversiones necesarias.RELACION DE INVERSIONES EN ACTIVOS DE PRODUCCIONCaptuloDescripcinPrecio

unitario# Unid.Invers.

Total

LocalCompra de local 150 m2Acondicionamiento

InstalacionesMaquinariaAlmacenaje y TransporteComparticin (produccin, almacn, oficina, etc)

Red de energa elctrica. Red de aire comprimido Red de agua (fra y caliente). AlumbradoEmpaquetadura CortadoraLnea de montaje CalibradoraBanco de pruebas ElevadoresEstanterasCarretillas diesel Furgoneta 2000 Kg.TOTAL

Recursos Humanos. Organizacin.(Los datos econmicos sobre Inversiones, indicados en este cuadro, deben corresponderse con lo reflejado en el cuadro de Origen y Aplicacin de Fondos recogido en Cap. 1, as como en el Plan Financiero Cap.5) Distribucin en Planta.(Aqu, para todo tipo de Proyecto, tanto de carcter Industrial como de Servicios de cualquier naturaleza, hay que incluir un plano con la distribucin en planta que se decida. P.ej.: puerta de entrada, compartimentacin interna, pasillos, disposicin de las mquinas, de los materiales en proceso, de los almacenes de materias primas y productos terminados, etc).

- Planificacin y Control de Gestin de las Operaciones.Tomando como referencia los datos recogidos en los cuadros:- Pronstico de Ventas. Cap. 4.1.- Resumen de Costes/Producto. Cap. 4.2.- Resmenes Costes M.de O. Cap.3se obtiene la informacin que sigue:

RECURSOS HUMANOS (M.de O. Directa)AO 1AO2AO3

Carga terica de trabajo, en personas/ao:

-Puesto 1

-Puesto 2

-Puesto 3

Num. Total de horas directas de facturacin previstas/ao.

Coste Total de la M. de O. directa.

Varios(En funcin de la importancia que lo siguiente pueda representar para cada tipo de Proyecto, tambin convendra desarrollar los puntos que sigue).- Planes de Control de Calidad.- Servicio Post-Venta.

- Subcontrataciones.- Proteccin Medioambiental.- Prevencin de Riesgos Laborales.- Calendarizacin de las fases clave necesarias para la puesta en marcha de la empresa.

Pronstico de Costes Variables de la empresa:

Costes variablesCoste1compras23456789101112Totales

Familia 10

Familia 20

Familia 30

Familia 40

Familia 50

Familia 60

Familia 70

Familia 80

Total ComprasTotal0000000000000

Transporte0

Comisiones0

Costes varios0

Costes variables de CVTotal0000000000000

4.3.- PLANES JURIDICO Y FISCAL

4.3.- Plan Jurdico y Fiscal(Lo primero que debe definir este Plan es la forma social con la que la empresa desarrollar la actividad.- Persona Fsica.- Persona Jurdica.En el caso de que se vaya a constituir una Sociedad de tipo Mercantil, aqu debe quedar recogida, como mnimo, la siguiente informacin, que es la misma que requerir el Notario para redactar la Escritura y Estatutos de la Sociedad). Tipo concreto de Sociedad.(P.ej.: Sociedad Limitada, Sociedad Annima, Sociedad Limitada Unipersonal.Tambin ser necesario especificar si tendr alguna forma de economa social. P.ej.: Sdad. Cooperativa, Limitada Laboral, Annima Laboral, etc.) Nombre de la Sociedad, mediante aportacin de la Certificacin Negativa . Objeto Social. Capital social, Socios Partcipes y distribucin de las Acciones Participaciones. Sede Social. Aspectos destacables a recoger en los Estatutos (P.ej.: Organos de Gobierno, representacin, funciones y obligaciones formales, etc). Aspectos Fiscales.(P.ej.: Licencias y Permisos, Rgimen del IVA, Rgimen del Impuesto sobre Beneficios, Obligaciones formales, etc). Aspectos Contractuales.(P.ej.: Arrendamientos, Patentes, uso de Marcas, Franquicias, Contrato de Aprovisionamiento, Distribucin, Oferta tipo a Clientes, Factura tipo y condiciones generales de Venta, etc)

4.4.- PLAN DE ORGANIZACIN.

RECURSOS HUMANOS Y LABORAL.

4.4.- Plan de Organizacin, Recursos Humanos y Laboral(Las cuestiones a establecer en este punto son: ) Equipo directivo / socios. Organigrama. Plantilla y perfiles de cada uno de los componentes que la integran. (Adicionalmente, es importante analizar los tipos de contrato existentes para escoger los ms convenientes dadas las posibles ayudas y subvenciones que existen.) Sistemas de retribucin.(Se debe considerar adems del salario fijo, o por ocupar el puesto de trabajo, elsistema de incentivos previsto y los gastos sociales a cargo de la empresa.Se adjunta, un cuadro resumen para cuantificar el coste empresa de los gastos laborales.) Otros aspectos relacionados con el personal.(Puede ser conveniente hacer un planteamiento general del resto de polticas de personal (seleccin, formacin, motivacin, planes de carrera, promocin, otros sistemas de incentivos, etc.) para poder hacer una planificacin de recursos humanos y tambin para poder estimar posibles costes en que se pudiera incurrir por su puesta en marcha.)(Los cuatro cuadros siguiente que deben acompaar aqu, a este Cap., son los que cuantifican los Coste de la MdeO y Otros Gastos de Personal indirecto. Es decir, el importe econmico que representa el Captulo de Personal en su conjunto. Los cuadros deben confeccionarse en Excel 97, utilizando el diskete que se entrega al efecto).

Evolucin de los Recursos Humanos de la Empresa WWW, S.L.AO1

ConceptosSueldosSSEmpresaOtros

GastosCoste

EmpresaCoste

DirectoS.S.IndirectaRemuneraci n Indirecta

Socio 1-

Socio 2-

Socio 3-

Empleado 1

Empleado 2

Empleado 3

Empleado 4

Empleado 5

Empleado 6

Empleado 7

Empleado 8

Empleado 9

Empleado 10

Empleado 11

Empleado 12

Empleado 13

Empleado 14

Empleado 15

Empleado 16

Totales

Evolucin de los Recursos Humanos de la Empresa WWW, S.LAO2

Conceptos%variacinSueldosSSEmpresaOtros

GastosCoste

Empresa%

Coste

DirectoCoste

DirectoS.S.IndirectaRemuneraci n Indirecta

Socio 1--

Socio 2--

Socio 3--

Empleado 1-

Empleado 2-

Empleado 3-

Empleado 4-

Empleado 5-

Empleado 6-

Empleado 7-

Empleado 8-

Empleado 9-

Empleado 10-

Empleado 11

Empleado 12

Empleado 13

Empleado 14

Empleado 15

Totales

Evolucin de los Recursos Humanos de la Empresa WWW, S.LAO3

Conceptos%variacinSueldosSSEmpresaOtros

GastosCoste

EmpresaCoste

DirectoS.S.IndirectaRemuneraci n Indirecta

Socio 1-

Socio 2-

Socio 3-

Empleado 1

Empleado 2

Empleado 3

Empleado 4

Empleado 5

Empleado 6

Empleado 7

Empleado 8

Empleado 9

Empleado 10

Empleado 11

Empleado 12

Empleado 13

Empleado 14

Empleado 15

Empleado 16

Totales

Los Recursos Humanos de la Empresa1WWW, S.L.ConceptosBrutoRet.IRPFSS cargo

trabajad

orLquidoSS a

cargo

EmpresaImporte

S.SEmpresaOtros

Gastos

SocialesTotal

Coste

Empresa%

Coste

DirectoCoste

DirectoS.S.

IndirectaRemuneraci n Indirecta

Socio 118%--70%

Socio 218%--70%

Socio 318%--70%

Empleado 110%6%29%70%

Empleado 210%6%29%100%

Empleado 310%6%29%100%

Empleado 410%6%29%100%

Empleado 510%6%29%100%

Empleado 610%6%29%100%

Empleado 710%6%29%100%

Empleado 810%6%29%100%

Empleado 910%6%29%100%

Empleado 1010%6%29%100%

Totales

4.5.- PLAN DE TECNOLOGIAS DE LA INFORMACION

4.5.- Plan de Tecnologas de la Informacin(Este Captulo es de especial importancia en la poca actual y, dependiendo de la atencin que se le preste en la fase del proyecto, la empresa podr beneficiarse de las ventajas de todo tipo que estas tecnologas proporcionan.Como mnimo, conviene determinar las necesidades presentes y futuras de la empresa en cuanto a los siguientes aspectos).Infraestructura de Hardware:(Una vez determinada la informacin que se pretende gestionar con estos sistemas, es necesario concretar: El equipamiento de ordenadores, terminales punto de venta, perifricos, etc. necesarios para el desarrollo de la actividad. Si es necesaria o no la instalacin de una red local. Los sistemas de copias de seguridad que se utilizarn, cobertura conseguida, etc).Infraestructura de Software: (Aqu es necesario determinar: Qu sistema operativo se utilizar y por qu? Las medidas de seguridad. Qu programas se utilizarn en cada uno de los procedimientos administrativos de la empresa: facturacin, control de almacn, pedidos, contabilidad, etc. Qu herramientas ofimticas se utilizarn y qu tipo de control se espera realizar con stas? Tambin, si es necesario emplear algn programa especfico, indicar cul y por qu. Por ltimo, tambin es necesario indicar los controles de gestin que se van a emplear y qu parmetros analizan).

Infraestructura de Comunicaciones.(En algunos casos, tambin ser necesario analizar las necesidades bajo este punto de vista llegando a concretar: Qu sistemas de comunicacin se van a emplear (voz y datos)? Si es necesaria conexin a Internet, correo electrnico, etc. Si hay planificadas varias sedes, indicar si estarn comunicadas entre s, de qu forma, con qu intervalos, qu informacin compartirn, qu sistemas de comunicacin se emplearn, etc. Qu tipo de presencia se mantendr en Internet y por qu? Cmo se integran las transacciones en la Red (si las hay) con los sistemas de la empresa (pedidos, seguimiento de almacn, etc.)? Cmo se utilizar toda esta estructura tecnolgica para mejorar el servicio y la atencin a los clientes y cmo mejorar la gestin de la empresa?)NOTA: Como conclusin de todo lo anterior, convendr concluir qu ventajas competitivas se obtendrn como consecuencia de la implantacin del sistema informtico pre definido.

5.- PLAN FINANCIERO

5.-Plan Financiero(Este Captulo integra todos los resultados del proyecto en su versin numrica y Econmico Financiera.Los cuadros que a continuacin se incluyen, configuran el juego de documentos estndar que debe completar este Plan de Negocio.La informacin detallada sobre la forma de realizar y cumplimentar estos cuadros se encuentra exhaustivamente desarrollada en la documentacin, Explicacin de los cuadros de Plan Financiero.Como observaciones adicionales, conviene tener en cuenta: Que las posibles Subvenciones y Ayudas previstas, sin perjuicio de que sean tramitadas y perseguidas hasta su obtencin, no es recomendable que aparezcan en los cuadros, con objeto de que ante la falta de seguridad de conseguirlas en cantidad y fecha no se alteren las previsiones. Las celdas que vienen en azul son las que, en principio, han de modificarse en todos los casos, las que aparecen en verde slo debern modificarse en casos concretos. Las celdas de carcter informtico y las Hojas no estn protegidas para que el interesado, en cada momento, pueda modificar las frmulas y los datos, por lo que se recomienda que se guarde siempre una copia original con las frmulas sin tocar para poderlas recuperar en caso de que se borren de forma accidental. Se trata de un modelo para empresas de nueva creacin, no para empresas en funcionamiento que requerirn de algunas modificaciones. Para la realizacin del conjunto de documentos que a continuacin se incluyen debe utilizarse el archivo Excel independiente que recoge las hojas de clculo correspondientes. Sobre el contenido de cada una de las Hojas que siguen deber incluirse una breve resea que explique criterios utilizados y procedencia de los datos que se incorporen.)

6.- CALENDARIO DE IMPLANTACIN

6.-Calendario de ImplantacinHasta aqu, ha quedado definido el qu debe hacerse para implantar un proyecto. Para que la implantacin se lleve a cabo con xito, est previsto que, adems, se realice en la forma (cmo), en el momento (cundo) e indicando adems el responsable (quin) previsto para llevar a efecto las acciones.A partir de este Plan de actividades calendarizado se realizar el seguimiento oportuno del mismo, con objeto de actuar preventivamente para asegurar que, en cualquier circunstancia, el proyecto se cumplimentar en el marco previsto.Con objeto de no caer en una minuciosidad que haga este proceso inoperante, en los Planes calendarizados que se acompaan se recogen exclusivamente las acciones ms relevantes para el xito del mismo.Areas: Legalizacin de la Sociedad:Constitucin de la Sociedad. (Informe negativo del nombre, Escritura, Estatutos, etc.)Licencia de Apertura (Ayuntamiento).Permiso (Consejera).Etc. Obras de remodelacin y acondicionamiento.Local y/o oficina de trabajo.AparcamientoMejoramiento generalLetrerosEtc. Mquinas e Instalaciones. Solicitudes de Ofertas.

Cursar Pedidos.Recepcin.Instalacin.Puesta a Punto.Etc. Almacenaje y transporte.Zona de AlmacnEstanterasCarretilla manual, elctrica, motor.Furgoneta.Etc.

Plan de Operaciones:(Utilizar tantas hojas, como sta, de seguimiento, como Areas se determinen.)

rea de:Programacin

ObjetivoNAccionesPresupuestoResponsableControl123456789101112

7.- VIABILIDAD Y CONCLUSIONES

7.-Viabilidad y ConclusionesComo cierre del proyecto se ha decidido cubrir el siguiente proceso de anlisis global del mismo, con objeto de, una vez constatadas las bondades del Plan, poder realizar la declaracin que a continuacin se indica.Coherencia del PlanExiste el producto o servicio constitutivo de la oferta as como la identificacin del mercado objetivo para el normal desarrollo de la actividad.Los objetivos de Venta son razonablemente alcanzables en el Mercado seleccionado.Existe una adecuacin con los recursos internos previstos, las acciones programadas son realizables, los objetivos son alcanzables y existe la necesaria coordinacin y equilibrio entre las distintas reas de la empresa. (Administracin y Gestin, Ventas, Financiacin, etc.)Viabilidad del PlanBajo el punto de vista financiero y, a la luz de los datos recogidos en el Plan Financiero, los parmetros de Rentabilidad sobre la Inversin y sobre Fondos Propios, el Plazo de Recuperacin, un Plan de Tesorera positivo y un margen holgado respecto del Punto de Equilibrio, puede convenirse la viabilidad del Plan.

ConceptoValor

Rentabilidad sobre la Inversin Total:

Rentabilidad sobre Fondos Propios:

Plazo de Recuperacin de los Fondos Propios:

Cifra de Ventas / Punto de Equilibrio: