MODELO

____________________________________

INFORME TRIMESTRAL DE GESTIÓN EMPRESARIAL

Y EVALUACION PRESUPUESTAL____________________________________

… TRIMESTRE DEL….

(Aplicable al I y III Trimestre)

Empresa ………………... Evaluación ....Trimestre Año ………..

__________________________________________Informe Trimestral de Gestión Empresarial y

Evaluación Presupuestal__________________________________________

Estructura

I.- Objetivo

II.- Base Legal

III.- Aspectos Generales

IV.- Gestión Operativa

V.- Gestión Financiera

VI.- Gestión de Caja VII.- Gestión Presupuestal

VIII.- Factores de Riesgo de Gestión

IX.- Contingencias Legales

X.- Evaluación del Balanced Scorecard (BSC)

XI.- Hechos de Importancia XII.- Conclusiones y Recomendaciones

XIII.- Anexos

Empresa ………………... Evaluación …..Trimestre Año ………..

__________________________________________Informe Trimestral de Gestión Empresarial y

Evaluación Presupuestal__________________________________________

I.- Objetivo

Evaluar el desempeño, operativo, financiero y presupuestal de la empresa en el …. Trimestre con la finalidad de cumplir con las metas previstas por la empresa en su plan operativo y estratégico aprobado.

II.- Base Legal

2.1 Directiva Corporativa de Gestión Empresarial de FONAFE2.2 Acuerdo de Directorio de aprobación del Plan Operativo y Presupuesto (Presupuesto Inicial) 2.3 Acuerdo de Directorio de aprobación del Plan Operativo y Presupuesto (Presupuesto

Modificado)2.4 Acuerdo de Directorio de FONAFE de aprobación del Plan Estratégico de la Empresa.

III.- Aspectos Generales

3.1 Naturaleza Jurídica y constitución3.2 Objeto Social3.3 Accionariado3.4 Directorio y Gerencia

N° Apellidos y Nombres Cargo Situación* Fecha de Designación** Fecha de Culminación**Directorio

1 2 3 4 5

Gerencias 1 2 3 4 5 * Designado, encargado, vacante, renunciante, etc.** Para Directores fecha de JGA de designación. Para Gerentes, fecha de Acuerdo de Directorio u de otro órgano

3.5 Marco Regulatorio3.6 Fundamentos Estratégicos

a. Visiónb. Misión

3.7 Área de Influencia de las operaciones de la empresa (Mercado que atiende)3.8 Participación en el mercado (Describir la participación de la empresa en el mercado en el que

se desenvuelve, por producción, ventas, clientes, créditos, etc, según aplique a la empresa)3.9 Líneas de negocio de la empresa (detalle de cada una de las líneas de negocios) 3.10 Logros (Describir los logros que la empresa haya tenido en el periodo de evaluación de

manera detallada).3.11 Descripción del comportamiento de los principales indicadores macroeconómicos que

impactan en la gestión a la empresa al .… trimestre.

IV.- Gestión Operativa

4.1 La evaluación del plan operativo de la empresa al ……Trimestre ………., alineado a su plan estratégico de la empresa y resumido en los indicadores que se detallan en el Anexo N° 2, alcanzó un cumplimiento del xx.%, siendo los siguientes indicadores los que presentaron los menores niveles de cumplimiento:

4.1.1. El Indicador xxx, que registró un nivel de cumplimiento del xx%, menor a su meta prevista, es explicado por…

4.1.2. El Indicador xxx, que registró un nivel de cumplimiento del xx%, menor a su meta prevista, es explicado por…

4.2 La evaluación del plan operativo de la empresa del ……Trimestre ………., alineado a su plan estratégico de la empresa y resumido en los indicadores que se detallan en el Anexo N° 2, alcanzó un cumplimiento del xx.%, siendo los siguientes indicadores los que presentaron los menores niveles de cumplimiento:

4.2.1. El Indicador xxx, que registró un nivel de cumplimiento del xx%, menor a su meta prevista, es explicado por…

4.2.2. El Indicador xxx, que registró un nivel de cumplimiento del xx%, menor a su meta prevista, es explicado por…

V.- Gestión Financiera

5.1 Los Ingresos por Actividades Ordinarias al trimestre (S/ xx.x MM) aumentaron/disminuyeron en xx.x% respecto al mismo periodo del año anterior (S/ xx.x MM) debido principalmente a…………… Con relación a la meta al periodo del presente año (S/ xx.x MM), la variación del xx.x% se debió a……

Los Ingresos por Actividades Ordinarias del trimestre (S/ xx.x MM) aumentaron/disminuyeron en xx.x% respecto al mismo trimestre del año anterior (S/ xx.x MM) debido principalmente a…………… Con relación a la meta del trimestre (S/ xx.x MM), la variación del xx.x% se debió a……

(Sustento debe contener la evaluación de los principales componentes que incidieron en los ingresos)

5.2 Los Ingresos financieros al trimestre (S/ xx.x MM) aumentaron/disminuyeron en xx.x% respecto al mismo periodo del año anterior (S/ xx.x MM) debido principalmente a…………… Con relación a la meta al periodo del presente año (S/ xx.x MM), la variación del xx.x% se debió a……

Los Ingresos financieros del trimestre (S/ xx.x MM) aumentaron/disminuyeron en xx.x% respecto al mismo trimestre del año anterior (S/ xx.x MM) debido principalmente a…………… Con relación a la meta del trimestre (S/ xx.x MM), la variación del xx.x% se debió a……

(Sustento debe contener la evaluación de los principales componentes que incidieron en los ingresos)

5.3 El costo de ventas al trimestre (S/xx.x MM) aumentó/disminuyó en xx.x% respecto al mismo periodo del año anterior (S/ xx.x MM) debido principalmente a…………… Con relación a la meta al periodo del presente año (S/ xx.x MM), la variación del xx.x% se debió a……

El costo de ventas del trimestre (S/ xx.x MM) aumentó/disminuyó en xx.x% respecto al mismo trimestre del año anterior (S/ xx.x MM) debido principalmente a…………… Con relación a la meta del trimestre (S/ xx.x MM), la variación del xx.x% se debió a……

(Sustento debe contener la evaluación de los principales componentes que incidieron en los costos)

5.4 Los gastos financieros al trimestre (S/xx.x MM) aumentaron/disminuyeron en xx.x% respecto al mismo periodo del año anterior (S/ xx.x MM) debido principalmente a…………… Con relación a la meta al periodo del presente año (S/ xx.x MM), la variación del xx.x% se debió a……

Los gastos financieros del trimestre (S/ xx.x MM) aumentaron/disminuyeron en xx.x% respecto al mismo trimestre del año anterior (S/ xx.x MM) debido principalmente a…………… Con relación a la meta del trimestre (S/ xx.x MM), la variación del xx.x% se debió a……

(Sustento debe contener la evaluación de los principales componentes que incidieron en los gastos financieros)

5.5 La utilidad/pérdida al trimestre (S/xx.x MM) aumentó/disminuyó en xx.x% respecto al mismo periodo del año anterior (S/ xx.x MM) debido principalmente a…………… Con relación a la meta al periodo del presente año (S/ xx.x MM), la variación del xx.x% se debió a……

La utilidad/pérdida del trimestre (S/ xx.x MM) aumentó/disminuyó en xx.x% respecto al mismo trimestre del año anterior (S/ xx.x MM) debido principalmente a…………… Con relación a la meta del trimestre (S/ xx.x MM), la variación del xx.x% se debió a……

(Sustento debe contener la evaluación de los principales componentes que incidieron en la utilidad o pérdida)

5.6 La utilidad/pérdida proyectada al cierre del ejercicio (S/xx.x MM), presenta una variación del xx.x%, respecto a su meta del presente año, debido a ….

Sustento debe contener la evaluación de los principales componentes que incidieron en los resultados

5.7 Los activos al trimestre (S/ xx.x MM) aumentaron/disminuyeron en xx.x% respecto al mismo periodo del año anterior (S/ xx.x MM) debido principalmente a…………… Con relación a la meta al periodo del presente año (S/ xx.x MM), la variación del xx.x% se debió a……

Los activos del trimestre (S/ xx.x MM) aumentaron/disminuyeron en xx.x% respecto al mismo trimestre del año anterior (S/ xx.x MM) debido principalmente a…………… Con relación a la meta del trimestre (S/ xx.x MM), la variación del xx.x% se debió a……

(Sustento debe contener la evaluación de los principales componentes que incidieron en los activos, como la incidencia del disponible, de las inversiones financieras, rendimientos implícitos, inventarios, cuentas por cobrar, etc)

5.8 Los pasivos al trimestre (S/ xx.x MM) aumentaron/disminuyeron en xx.x% respecto al mismo periodo del año anterior(S/ xx.x MM) debido principalmente a…………… Con relación a la meta al periodo del presente año (S/ xx.x MM), la variación del xx.x% se debió a……

Los pasivos del trimestre (S/ xx.x MM) aumentaron/disminuyeron en xx.x% respecto al mismo trimestre del año anterior (S/ xx.x MM) debido principalmente a…………… Con relación a la meta del trimestre (S/ xx.x MM), la variación del xx.x% se debió a……

(Sustento debe contener la evaluación de los principales componentes que incidieron en los pasivos, como la incidencia de las obligaciones financieras, cuentas por pagar, provisiones, ingresos diferidos, etc).

5.9 El patrimonio al trimestre (S/xx.x MM) aumentó/disminuyó en xx.x% respecto al mismo periodo del año anterior (S/ xx.x MM) debido principalmente a…………… Con relación a la meta al periodo del presente año (S/ xx.x), la variación del xx.x% se debió a……

El patrimonio del trimestre (S/ xx.x MM) aumentó/disminuyó en xx.x% respecto al mismo trimestre del año anterior (S/ xx.x MM) debido principalmente a…………… Con relación a la meta del trimestre (S/ xx.x), la variación del xx.x% se debió a……

(Sustento debe contener la evaluación de los principales componentes que incidieron en el patrimonio).

5.10 La rentabilidad sobre el patrimonio al trimestre (xx.x%), aumentó/disminuyó en xx.x% respecto al mismo periodo del año anterior debido principalmente a…………… Con relación a la meta al periodo del presente año (xx.x%), la variación del xx.x% se debió a……

La rentabilidad sobre el patrimonio del trimestre (xx.x %) aumentó/disminuyó en xx.x% respecto al mismo trimestre del año anterior (xx.x%) debido principalmente a…………… Con relación a la meta del trimestre (xx.x%), la variación del xx.x% se debió a……

5.11 El EBITDA al trimestre (S/xx.x MM), aumentó/disminuyó en xx.x% respecto al mismo periodo del año anterior (S/ xx.x MM) debido principalmente a…………… Con relación a la meta al periodo del presente año (S/ xx.x MM), la variación del xx.x% se debió a……

El EBITDA del trimestre (S/ xx.x MM) aumentó/disminuyó en xx.x% respecto al mismo trimestre del año anterior (S/ xx.x MM) debido principalmente a…………… Con relación a la meta del trimestre (S/ xx.x MM), la variación del xx.x% se debió a……

5.12 El índice de eficiencia de los gastos administrativos al trimestre (xx.x), aumentó/disminuyó en xx.x% respecto al mismo periodo del año anterior debido principalmente a…………… Con relación a la meta al periodo del presente año (xx.x), la variación del xx.x% se debió a……

El índice de eficiencia de los gastos administrativos del trimestre (xx.x) aumentó/disminuyó en xx.x% respecto al mismo trimestre del año anterior (xx.x) debido principalmente a…………… Con relación a la meta del trimestre (xx.x), la variación del xx.x% se debió a……

5.13 El índice de Solvencia al trimestre (xx.x), aumentó/disminuyó en xx.x% respecto al mismo periodo del año anterior debido principalmente a…………… Con relación a la meta al periodo del presente año (xx.x), la variación del xx.x% se debió a……

El índice de Solvencia del trimestre (xx.x) aumentó/disminuyó en xx.x% respecto al mismo trimestre del año anterior (xx.x) debido principalmente a…………… Con relación a la meta del trimestre (xx.x), la variación del xx.x% se debió a……

5.14 El índice de Liquidez al trimestre (xx.x), aumentó/disminuyó en xx.x% respecto al mismo periodo del año anterior debido principalmente a…………… Con relación a la meta al periodo del presente año (xx.x), la variación del xx.x% se debió a……

El índice de Liquidez del trimestre (xx.x) aumentó/disminuyó en xx.x% respecto al mismo trimestre del año anterior (xx.x) debido principalmente a…………… Con relación a la meta del trimestre (xx.x), la variación del xx.x% se debió a……

VI.- Gestión de Caja

6.1 Los ingresos operativos al trimestre (S/ xx.x MM), respecto a la meta aprobada, fueron mayores/menores en S/ xx.x MM, debido a……. Con relación al mismo periodo del año anterior (S/ xx.x MM), fueron mayores/menores en S/ xx.x MM debido a…… (Explicar los principales rubros que generan el aumento y/o disminución de la partida)

Los ingresos operativos del trimestre (S/ xx.x MM), respecto a la meta del trimestre, fueron mayores/menores en S/ xx.x MM, debido a……. Con relación del trimestre del año anterior (S/ xx.x MM), fueron mayores/menores en S/ xx.x MM debido a…… (Explicar los principales rubros que generan el aumento y/o disminución de la partida)

6.2 Los egresos operativos al trimestre (S/ xx.x MM), respecto a la meta aprobada, fueron mayores/menores en S/ xx.x MM, debido a……. Con relación al mismo periodo del año anterior (S/ xx.x MM), fueron mayores/menores en S/ xx.x MM debido a…… (Explicar los principales rubros que generan el aumento o disminución de la partida)

Los egresos operativos del trimestre (S/ xx.x MM), respecto a la meta del trimestre, fueron mayores/menores en S/ xx.x MM, debido a……. Con relación del trimestre del año anterior (S/ xx.x MM), fueron mayores/menores en S/ xx.x MM debido a…… (Explicar los principales rubros que generan el aumento y/o disminución de la partida)

6.3 Los ingresos de capital al trimestre (S/ xx.x MM), respecto a la meta aprobada, fueron mayores/menores en S/ xx.x MM, debido a……. Con relación al mismo periodo del año anterior (S/ xx.x MM), fueron mayores/menores en S/ xx.x MM debido a…… (Explicar los principales rubros que generan el aumento o disminución de la partida)

Los ingresos de capital del trimestre (S/ xx.x MM), respecto a la meta del trimestre, fueron mayores/menores en S/ xx.x MM, debido a……. Con relación del trimestre del año anterior (S/ xx.x MM), fueron mayores/menores en S/ xx.x MM debido a…… (Explicar los principales rubros que generan el aumento y/o disminución de la partida)

6.4 Los gastos de capital al trimestre (S/ xx.x MM), respecto a la meta aprobada, fueron mayores/menores en S/ xx.x MM, debido a……. Con relación al mismo periodo del año anterior (S/ xx.x MM), fueron mayores/menores en S/ xx.x MM debido a…… (Explicar los principales rubros que generan el aumento o disminución de la partida)

Los gastos de capital del trimestre (S/ xx.x MM), respecto a la meta del trimestre, fueron mayores/menores en S/ xx.x MM, debido a……. Con relación del trimestre del año anterior (S/ xx.x MM), fueron mayores/menores en S/ xx.x MM debido a…… (Explicar los principales rubros que generan el aumento y/o disminución de la partida)

Las inversiones Fbk al trimestre (S/ xx.x MM), respecto a la meta aprobada, fueron mayores/menores en S/ xx.x, debido……. (Sustentar la razón positiva o negativa sobre el comportamiento de las inversiones FBK). Con relación al mismo periodo del año anterior (S/ xx.x MM), fueron mayores/menores en S/ xx.x MM debido a……

Las inversiones Fbk del trimestre (S/ xx.x MM), respecto a la meta del trimestre, fueron mayores/menores en S/ xx.x MM, debido a……. Con relación del trimestre del año anterior (S/ xx.x MM), fueron mayores/menores en S/ xx.x MM debido a……

6.5 Las transferencias netas por sus componentes mostraron el siguiente comportamiento:

Los Ingresos por transferencias al trimestre (S/ xx.x MM), respecto a la meta aprobada, fueron mayores/menores en S/ xx.x MM, debido a…….. Con relación al mismo periodo del año anterior (S/ xx.x MM), fueron mayores/menores en S/ xx.x MM debido a……

Los Ingresos por transferencias del trimestre (S/ xx.x MM), respecto a la meta del trimestre, fueron mayores/menores en S/ xx.x MM, debido a……. Con relación del trimestre del año anterior (S/ xx.x MM), fueron mayores/menores en S/ xx.x MM debido a……

Los Egresos por transferencias al trimestre (S/ xx.x MM), respecto a la meta aprobada, fueron mayores/menores en S/ xx.x MM, debido a…….. Con relación al mismo periodo del año anterior (S/ xx.x MM), fueron mayores/menores en S/ xx.x MM debido a……

Los Egresos por transferencias del trimestre (S/ xx.x MM), respecto a la meta del trimestre, fueron mayores/menores en S/ xx.x MM, debido a……. Con relación del trimestre del año anterior (S/ xx.x MM), fueron mayores/menores en S/ xx.x MM debido a……

6.6 El saldo de caja operativo al trimestre (S/ xx.x MM), respecto a la meta aprobada, fue mayor/menor en S/ xx.x MM, debido a……. Con relación al mismo periodo del año anterior (S/ xx.x MM), fue mayor/menor en S/ xx.x MM debido a……

6.7 El flujo de caja económico al trimestre (S/ xx.x MM), respecto a la meta aprobada, fue mayor/menor en S/ xx.x MM, debido a……. Con relación al mismo periodo del año anterior (S/ xx.x MM), fue mayor/menor en S/ xx.x MM debido a……

6.8 El saldo neto de caja al trimestre (xx.x MM), respecto a la meta aprobada, fue mayor/menor en S/ xx.x MM, debido a……. Con relación al mismo periodo del año anterior (S/ xx.x MM), fue mayor/menor en S/ xx.x MM debido a……

6.9 El saldo final de caja al trimestre (S/ xx.x MM) respecto a la meta aprobada, fue mayor/menor en S/ xx.x MM, debido a……. Con relación al mismo periodo del año anterior (S/ xx.x MM), fue mayor/menor en S/ xx.x MM debido a…… El saldo de caja final, en un … % se encuentra comprometido en ….. El saldo de libre disponibilidad al …..Trimestre alcanzó a los S/ xx.x MM

VII.- Gestión Presupuestal

7.1. Los ingresos operativos al trimestre (S/xx.x MM), respecto a la meta aprobada, fueron mayores/menores en S/ xx.x MM, debido a……. Con relación al mismo periodo del año anterior (S/ xx.x MM), fueron mayores/menores en S/ xx.x MM debido a…… (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados, dentro de los cuales se debe considerar la incidencia de precios, volumen, etc )

Informe debe contener la evaluación de cada uno de los Rubros que componen la Partida.

ConceptoPrecio Volumen Importe S/ Precio Volumen Importe S/ Precio Volumen Importe S/ Precio Volumen Importe S/

Total

Real al ….Trim año anterior Meta Anual Meta al ...Trim Real al Trim

Los ingresos operativos del trimestre (S/xx.x MM), respecto a la meta del trimestre, fueron mayores/menores en S/ xx.x MM, debido a……. Con relación del trimestre del año anterior (S/ xx.x MM), fueron mayores/menores en S/ xx.x MM debido a…… (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados, dentro de los cuales se debe considerar la incidencia de precios, volumen, etc )

7.2. Los egresos operativos al trimestre (S/xx.x MM), respecto a la meta aprobada, fueron mayores/menores en S/ xx.x MM, debido a……. Con relación al mismo periodo del año anterior (S/ xx.x MM), fueron mayores/menores en S/ xx.x MM debido a…… (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados, dentro de los cuales se debe considerar la incidencia de precios, volumen, etc )

Los egresos operativos del trimestre (S/xx.x MM), respecto a la meta del trimestre, fueron mayores/menores en S/ xx.x MM, debido a……. Con relación del trimestre del año anterior (S/ xx.x MM), fueron mayores/menores en S/ xx.x MM debido a…… (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados, dentro de los cuales se debe considerar la incidencia de precios, volumen, etc )

Informe debe contener la evaluación de cada uno de los Rubros que componen la Partida.

ConceptoPrecio Volumen Importe S/ Precio Volumen Importe S/ Precio Volumen Importe S/ Precio Volumen Importe S/

Total

Real al ….Trim año anterior Meta Anual Meta al ...Trim Real al Trim

7.3. Los egresos por compra de bienes al trimestre (S/xx.x MM), respecto a la meta aprobada, fueron mayores/menores en S/ xx.x MM, debido a……. Con relación al mismo periodo del año anterior (S/ xx.x MM), fueron mayores/menores en S/ xx.x MM debido a…… (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados, dentro de los cuales se debe considerar la incidencia de precios, volumen, etc )

Los egresos por compra de bienes del trimestre (S/xx.x MM), respecto a la meta del trimestre, fueron mayores/menores en S/ xx.x MM, debido a……. Con relación del trimestre del año anterior (S/ xx.x MM), fueron mayores/menores en S/ xx.x MM debido a…… (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados, dentro de los cuales se debe considerar la incidencia de precios, volumen, etc )

Informe debe contener la evaluación de cada uno de los Rubros que componen la Partida.

7.4. Los gastos de personal al trimestre (S/xx.x MM), respecto a la meta aprobada, fueron mayores/menores en S/ xx.x MM, debido a……. Con relación al mismo periodo del año anterior (S/ xx.x MM), fueron mayores/menores en S/ xx.x MM debido a…… (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados.)

Los gastos de personal del trimestre (S/xx.x MM), respecto a la meta del trimestre, fueron mayores/menores en S/ xx.x MM, debido a……. Con relación del trimestre del año anterior (S/ xx.x MM), fueron mayores/menores en S/ xx.x MM debido a…… (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados.)

Informe debe contener la evaluación de cada uno de los Rubros que componen la Partida.

7.5. Los egresos servicios de terceros al trimestre (S/xx.x MM), respecto a la meta aprobada, fueron mayores/menores en S/ xx.x MM, debido a……. Con relación al mismo periodo del año anterior (S/ xx.x MM), fueron mayores/menores en S/ xx.x MM debido a…… (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados)

Los egresos servicios de terceros del trimestre (S/xx.x MM), respecto a la meta del trimestre, fueron mayores/menores en S/ xx.x MM, debido a……. Con relación del trimestre del año anterior (S/ xx.x MM), fueron mayores/menores en S/ xx.x MM debido a…… (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados)

Informe debe contener la evaluación de cada uno de los Rubros que componen la Partida.

7.6. Los egresos por tributos al trimestre (S/xx.x MM), respecto a la meta aprobada, fueron mayores/menores en S/ xx.x MM, debido a……. Con relación al mismo periodo del año anterior (S/ xx.x MM), fueron mayores/menores en S/ xx.x MM debido a…… (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados)

Los egresos por tributos del trimestre (S/xx.x MM), respecto a la meta del trimestre, fueron mayores/menores en S/ xx.x MM, debido a……. Con relación del trimestre del año anterior (S/ xx.x MM), fueron mayores/menores en S/ xx.x MM debido a…… (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados)

7.7. Los egresos en gastos diversos de gestión al trimestre (S/xx.x MM), respecto a la meta aprobada, fueron mayores/menores en S/ xx.x MM, debido a……. Con relación al mismo periodo del año anterior (S/ xx.x MM), fueron mayores/menores en S/ xx.x MM debido a…… (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados)

Los egresos en gastos diversos de gestión del trimestre (S/xx.x MM), respecto a la meta del trimestre, fueron mayores/menores en S/ xx.x MM, debido a……. Con relación del trimestre del año anterior (S/ xx.x MM), fueron mayores/menores en S/ xx.x MM debido a…… (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados)

Informe debe contener la evaluación de cada uno de los Rubros que componen la Partida.

7.8. Los egresos financieros al trimestre (S/xx.x MM), respecto a la meta aprobada, fueron mayores/menores en S/ xx.x MM, debido a……. Con relación al mismo periodo del año anterior (S/ xx.x MM), fueron mayores/menores en S/ xx.x MM debido a…… (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados)

Los egresos financieros del trimestre (S/xx.x MM), respecto a la meta del trimestre, fueron mayores/menores en S/ xx.x MM, debido a……. Con relación del trimestre del año anterior (S/ xx.x MM), fueron mayores/menores en S/ xx.x MM debido a…… (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados)

7.9. Los otros egresos operativos al trimestre (S/xx.x MM), respecto a la meta aprobada, fueron mayores/menores en S/ xx.x MM, debido a……. Con relación al mismo periodo del año anterior (S/ xx.x MM), fueron mayores/menores en S/ xx.x MM debido a…… (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados)

Los otros egresos operativos del trimestre (S/xx.x MM), respecto a la meta del trimestre, fueron mayores/menores en S/ xx.x MM, debido a……. Con relación del trimestre del año anterior (S/ xx.x MM), fueron mayores/menores en S/ xx.x MM debido a…… (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados)

Informe debe contener la evaluación de los principales componentes de la Partida.

7.10. Los gastos de capital al trimestre (S/xx.x MM), respecto a la meta aprobada, fueron mayores/menores en S/ xx.x MM, debido a……. Con relación al mismo periodo del año anterior (S/ xx.x MM), fueron mayores/menores en S/ xx.x MM debido a…… (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados)

Los gastos de capital del trimestre (S/xx.x MM), respecto a la meta del trimestre, fueron mayores/menores en S/ xx.x MM, debido a……. Con relación del trimestre del año anterior (S/ xx.x MM), fueron mayores/menores en S/ xx.x MM debido a…… (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados)

Las inversiones Fbk al trimestre (S/ xx.x MM), respecto a la meta aprobada, fueron mayores/menores en S/ xx.x MM, debido ……. (Sustentar la razón positiva o negativo sobre el comportamiento de la inversiones FBK. Se deberá incluir en el anexo 4 un Resumen Ejecutivo que explique de manera puntual sobre el desenvolvimiento de las principales inversiones Fbk y los factores que incidieron en la ejecución respecto a su meta aprobada. Con relación al mismo periodo del año anterior (S/ xx.x MM), fueron mayores/menores en S/ xx.x MM debido a……

Las inversiones Fbk del trimestre (S/ xx.x MM) respecto a la meta del trimestre, fueron mayores/menores en S/ xx.x MM, debido a……. Con relación del trimestre del año anterior (S/ xx.x MM), fueron mayores/menores en S/ xx.x MM debido a……

Informe debe contener la evaluación de cada uno de los Rubros que componen la Partida.

7.11. Los ingresos de capital al trimestre (S/xx.x MM), respecto a la meta aprobada, fueron mayores/menores en S/ xx.x MM, debido a……. Con relación al mismo periodo del año anterior (S/ xx.x MM), fueron mayores/menores en S/ xx.x MM debido a…… (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados)

Los ingresos de capital del trimestre (S/xx.x MM), respecto a la meta del trimestre, fueron mayores/menores en S/ xx.x MM, debido a……. Con relación del trimestre del año anterior (S/ xx.x MM), fueron mayores/menores en S/ xx.x MM debido a…… (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados)

Informe debe contener la evaluación de cada uno de los Rubros que componen la Partida.

7.12. Las transferencias netas por sus componentes mostraron el siguiente comportamiento:

Los Ingresos por transferencias al trimestre (S/ xx.x MM), respecto a la meta aprobada, fueron mayores/menores en S/ xx.x MM, debido a…….. Con relación al mismo periodo del año anterior (S/ xx.x MM), fueron mayores/menores en S/ xx.x MM debido a……

Los Ingresos por transferencias del trimestre (S/ xx.x MM) respecto a la meta del trimestre, fueron mayores/menores en S/ xx.x MM, debido a……. Con relación del trimestre del año anterior (S/ xx.x MM), fueron mayores/menores en S/ xx.x MM debido a……

Los Egresos por transferencias al trimestre (S/ xx.x MM), respecto a la meta aprobada, fueron mayores/menores en S/ xx.x MM, debido a…….. Con relación al mismo periodo del año anterior (S/ xx.x MM), fueron mayores/menores en S/ xx.x MM debido a……

Los Egresos por transferencias del trimestre (S/ xx.x MM) respecto a la meta del trimestre, fueron mayores/menores en S/ xx.x MM, debido a……. Con relación del trimestre del año anterior (S/ xx.x MM), fueron mayores/menores en S/ xx.x MM debido a……

Concepto Real al … Trim Meta Meta al Trim Real al Trim Var Diferencia AvanceAño anterior Anual del Año del Año % %

I. Ingresos por Transferencias

II. Egresos por Transferencias

Transferencias Netas

Nota: Aplicable a empresas que tienen transferencias.

7.13. El resultado económico al trimestre (S/xx.x MM), respecto a la meta aprobada, fue mayor/menor en S/ xx.x MM, debido a……. Con relación al mismo periodo del año anterior (S/ xx.x MM), fue mayor/menor en S/ xx.x MM debido a…… (sustentar sobre la base del comportamiento del Resultado Operativo, las Transferencias, los ingresos y egresos de Capital)

El resultado económico del trimestre (S/xx.x MM), respecto a la meta del trimestre, fue mayor/menor en S/ xx.x MM, debido a……. Con relación del trimestre del año anterior (S/ xx.x MM), fue mayor/menor en S/ xx.x MM debido a…… (Sustentar sobre la base del comportamiento del Resultado Operativo, las Transferencias, los ingresos y egresos de Capital)

7.14. El financiamiento neto al trimestre (S/xx.x MM), respecto a la meta aprobada, fue mayor/menor en S/ xx.x MM, debido a……. Con relación al mismo periodo del año anterior (S/ xx.x MM), fue mayor/menor en S/ xx.x MM debido a…… (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados)

El financiamiento neto del trimestre (S/xx.x MM), respecto a la meta del trimestre, fue mayor/menor en S/ xx.x MM, debido a……. Con relación del trimestre del año anterior (S/ xx.x MM), fue mayor/menor en S/ xx.x MM debido a…… (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados)

Informe debe contener la evaluación de cada uno de los Rubros que componen la Partida.

1° Desembolso Marco Ejecutado PlazoNombre del Banco 0 0 0

DesembolsosEn S/

Monto del Desembolso Marco Ejecución0 00 00 00 00 00 0

N° DesembolsoAmortizaciónIntereses y Comisiones de

Nota: Colocar cada desembolso

Servicios de la Deuda

1° DesembolsoAmortizaciónIntereses y Comisiones de

2° DesembolsoAmortizaciónIntereses y Comisiones de

7.15. El resultado de ejercicios anteriores al trimestre (S/xx.x MM), respecto a la meta aprobada, fue mayor/menor en S/ xx.x MM, debido a……. Con relación al mismo periodo del año anterior (S/ xx.x MM), fue mayor/menor en S/ xx.x MM debido a…… (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados)

El resultado de ejercicios anteriores del trimestre (S/xx.x MM), respecto a la meta del trimestre, fue mayor/menor en S/ xx.x MM, debido a……. Con relación del trimestre del año anterior (S/ xx.x MM), fue mayor/menor en S/ xx.x MM debido a…… (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados)

7.16. El saldo final al trimestre (S/xx.x MM), respecto a la meta aprobada, fue mayor/menor en S/ xx.x MM, debido a……. Con relación al mismo periodo del año anterior (S/ xx.x MM), fue mayor/menor en S/ xx.x MM debido a…… (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados)

El saldo final del trimestre (S/xx.x MM), respecto a la meta del trimestre, fue mayor/menor en S/ xx.x MM, debido a……. Con relación del trimestre del año anterior (S/ xx.x MM), fue mayor/menor en S/ xx.x MM debido a…… (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados)

7.17. El gasto integrado de personal al trimestre (S/xx.x MM), respecto a la meta aprobada, fue mayor/menor en S/ xx.x MM, debido a……. Con relación al mismo periodo del año anterior (S/ xx.x MM), fue mayor/menor en S/ xx.x MM debido a…… (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados)

El gasto integrado de personal del trimestre (S/xx.x MM), respecto a la meta del trimestre, fue mayor/menor en S/ xx.x MM, debido a……. Con relación del trimestre del año anterior (S/ xx.x MM), fue mayor/menor en S/ xx.x MM debido a…… (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados)

7.18. Explicación de la ejecución de las Partidas y Rubros que no cuentan con marco presupuestario aprobado.

7.17.1. …7.17.2. ……

VIII.- Factores de Riesgo de Gestión

Los factores de riesgo que se presentaron en el Trimestre de evaluación ….

IX.- Contingencias Legales

Las contingencias legales que se ……………………….

X.- Evaluación del BSC

En relación al BSC se debe indicar…….

XI.- Hechos de Importancia

En el …. Trimestre del …., en la empresa, se han presentado los siguientes hechos de importancia:

8.1.- 8.2.- 8.3.-

(Deben incluir adicionalmente, según corresponda, los informados a las entidades de supervisión, como la SMV, SBS, OSINERGMIN, SUNASS, OSITRAN, OSIPTEL, etc)

XII.- Conclusiones y Recomendaciones

XIII.- Anexos

Anexo 1.- Data RelevanteAnexo 2.- Plan OperativoAnexo 3.- Presupuesto de Ingresos y Egresos

Anexo 4.- Resumen Ejecutivo: Inversiones FBKAnexo 5.- Formatos de Evaluación

El informe en su desarrollo, deberá contener gráficos y cuadros que a consideración de la empresa sustenten de mejor manera la evaluación.

Anexo N° 1DATA RELEVANTE

Unidad Real Año Anterior Marco Inicial Marco Actual Real Var % Diferencia Var % Var %

de Medida Al…..Trim Año…. Año ….. Al …..Trim Al …..Trim Año Actual Año Anterior

I.- PERSONAL a b c d e e / d-1 e - d e / c-1 e / a-1

Planilla N° 0 0 0 0 0 0.0 0 0.0 0.0 Gerente General N° 0.0 0 0.0 0.0

Gerentes N° 0.0 0 0.0 0.0

Ejecutivos N° 0.0 0 0.0 0.0

Profesionales N° 0.0 0 0.0 0.0

Técnicos N° 0.0 0 0.0 0.0

Administrativos N° 0.0 0 0.0 0.0

Locación de Servicios N° 0.0 0 0.0 0.0Servicios de Terceros N° 0 0 0 0 0.0 0 0.0 0.0 Personal de Cooperativas N° 0.0 0 0.0 0.0

Personal de Services N° 0.0 0 0.0 0.0

Otros N° 0.0 0 0.0 0.0

Pensionistas N° 0 0 0 0 0.0 0 0.0 0.0 Regimen 20530 N° 0.0 0 0.0 0.0

Regimen ………… N° 0.0 0 0.0 0.0

Regimen ……….. N° 0.0 0 0.0 0.0

Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras ) N° 0.0 0 0.0 0.0TOTAL N° 0 0 0 0 0.0 0 0.0 0.0

Personal en Planilla N° 0 0 0 0 0.0 0 0.0 0.0Personal en CAP N° 0.0 0 0.0 0.0

Personal Fuera de CAP N° 0.0 0 0.0 0.0

Según Afiliación N° 0 0 0 0 0.0 0 0.0 0.0Sujetos a Negociación Colectiva N° 0.0 0 0.0 0.0

No Sujetos a Negociación Colectiva N° 0.0 0 0.0 0.0

0.0 0.0

Personal Reincorporado N° 0 0 0 0 0.0 0 0.0 0.0 Ley de Ceses Colectivos N° 0.0 0 0.0 0.0

Derivados de Procesos de Despidos N° 0.0 0 0.0 0.0

Otros N° 0.0 0 0.0 0.0

Personal contratado a plazo fijo N° 0 0 0 0 0.0 0 0.0 0.0Autorizado por FONAFE N° 0.0 0 0.0 0.0

No autorizado por FONAFE N° 0.0 0 0.0 0.0

II.- INDICADORES FINANCIEROS Y PRESUPUESTALES

RESULTADO DE OPERACION (Presupuesto) S/. 0.0 0 0.0 0.0

RESULTADO ECONOMICO (Presupuesto) S/. 0.0 0 0.0 0.0

INVERSIONES - Fbk (Presupuesto) S/. 0.0 0 0.0 0.0

GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA) S/. 0.0 0 0.0 0.0

GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA S/. 0.0 0 0.0 0.0

GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO S/. 0.0 0 0.0 0.0

ACTIVO TOTAL S/. 0.0 0 0.0 0.0

ACTIVO CORRIENTE S/. 0.0 0 0.0 0.0

ACTIVO NO CORRIENTE S/. 0.0 0 0.0 0.0

PASIVO TOTAL S/. 0.0 0 0.0 0.0

PASIVO CORRIENTE S/. 0.0 0 0.0 0.0

PASIVO NO CORRIENTE S/. 0.0 0 0.0 0.0

PATRIMONIO S/. 0.0 0 0.0 0.0

INDICE DE MOROSIDAD 0.0 0 0.0 0.0

ROA (Utilidad Neta / Activo) 0.0 0 0.0 0.0

ROE (Utilidad Neta / Patrimonio) 0.0 0 0.0 0.0

EFICIENCIA GASTOS ADMINISTRATIVOS (Gastos de Administración / Ing. Actividades Ordinarias) 0.0 0.0

EBITDA ( Utilidad Operativa + Depreciación + Amortización Intangible)S/. 0.0 0.0

LIQUIDEZ (Activo Corriente / Pasivo Corriente) 0.0 0 0.0 0.0

SOLVENCIA (Pasivo / Patrimonio) 0.0 0 0.0 0.0

III.- INDICADORES OPERATIVOS

0.0 0 0.0 0.0

0.0 0 0.0 0.0

0.0 0 0.0 0.0

0.0 0 0.0 0.0

0.0 0 0.0 0.0

0.0 0 0.0 0.0

0.0 0 0.0 0.0

0.0 0 0.0 0.0

0.0 0 0.0 0.0

0.0 0 0.0 0.0

RUBROS

La información de la data relevante deberá reportarse adicionalmente en formato Excel y vía correo electrónico a la siguiente dirección electrónica infonafe@fonafe.gob.pe, dentro de los plazos establecidos por la Directiva de Gestión de Fonafe para la remisión de los Formatos a través del Sistema de Información FONAFE.

Anexo N° 2EVALUACION DEL PLAN OPERATIVO AL …….TRIM DEL AÑO ………..

Unidad Meta Meta Ejecución DiferenciaNiv el de

Cumplimiento

de Medida Anual Al ……Trim Al …..Trim %

Total

Objetivo Estratégico Indicador Operativo Formula

La información de la Evaluación del Plan Operativo deberá reportarse adicionalmente en formato Excel y vía correo electrónico a la siguiente dirección electrónica infonafe@fonafe.gob.pe, dentro de los plazos establecidos por la Directiva de Gestión de Fonafe para la remisión de los Formatos a través del Sistema de Información FONAFE.

Anexo N° 2EVALUACION DEL PLAN OPERATIVO DEL …….TRIM DEL AÑO ………..

Unidad Meta Meta Ejecución DiferenciaNiv el de

Cumplimiento

de Medida Anual Del ….Trim Del ….Trim %

Total

Objetivo Estratégico Indicador Operativo Formula

La información de la Evaluación del Plan Operativo deberá reportarse adicionalmente en formato Excel y vía correo electrónico a la siguiente dirección electrónica infonafe@fonafe.gob.pe, dentro de los plazos establecidos por la Directiva de Gestión de Fonafe para la remisión de los Formatos a través del Sistema de Información FONAFE.

Anexo N° 3PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS AL …….TRIM DEL AÑO ………..

(En Nuevos Soles)RUBROS Real Real Diferencia Var Meta Diferencia Var Meta Meta Avance Avance

Al Trim Al Trim Año Anterior % Al Trim % Anual Inicial Anual Actual % %

PRESUPUESTO DE OPERACIÓN a b a-b a/b c a-c a/c d e a/d a/e

1 INGRESOS

1.1 Venta de Bienes

1.2 Venta de Serv icios

1.3 Ingresos Financieros

1.4 Ingresos por participacion o div idendos

1.5 Ingresos complementarios

1.6 Otros

2 EGRESOS

2.1 Compra de Bienes

2.1.1 Insumos y suministros

2.1.2 Combustibles y lubricantes

2.1.3 Otros

2.2. Gastos de personal (GIP)

2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)

2.2.1.1 Basica (GIP)

2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)

2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)

2.2.1.4 Asignaciones (GIP)

2.2.1.5 Horas Ex tras (GIP)

2.2.1.6 Otros (GIP)

2.2.2 Compensacion por tiempo de Serv icio (GIP)

2.2.3 Seguridad y prev ision Social (GIP)

2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)

2.2.5 Capacitacion (GIP)

2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)

2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)

2.2.7.1 Refrigerio (GIP)

2.2.7.2 Uniformes (GIP)

2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)

2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)

2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)

2.2.7.6 Incentivos por retiro v oluntario (GIP)

2.2.7.7 Celebraciones (GIP)

2.2.7.8 Bonos de Productiv idad (GIP)

2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)

2.2.7.10 Otros (GIP)

2.3 Servicios prestados por terceros

2.3.1 Transporte y almacenamiento

2.3.2 Tarifas de serv icios publicos

2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)

2.3.3.1 Auditorias (GIP)

2.3.3.2 Consultorias (GIP)

2.3.3.3 Asesorias (GIP)

2.3.3.4 Otros serv icios no personales (GIP)

2.3.4 Mantenimiento y Reparacion

2.3.5 Alquileres

2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)

2.3.6.1 Vigilancia (GIP)

2.3.6.2 Guardiania (GIP)

2.3.6.3 Limpieza (GIP)

2.3.7 Publicidad y Publicaciones

2.3.8 Otros

2.3.8.1 Serv icio de mensajeria y correspondencia (GIP)

2.3.8.2 Prov . de personal por coop. y serv ices (GIP)

2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)

2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP

2.4 Tributos

2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF

2.4.2 Otros impuestos y contribuciones

2.5 Gastos diversos de Gestion

2.5.1 Seguros

2.5.2 Viaticos (GIP)

2.5.3 Gastos de Representacion

2.5.4 Otros

2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)

2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP

Anexo N° 3PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS AL …….TRIM DEL AÑO ………..

(En Nuevos Soles)RUBROS Real Real Diferencia Var Meta Diferencia Var Meta Meta Avance Avance

Al Trim Al Trim Año Anterior % Al Trim % Anual Inicial Anual Actual % %

PRESUPUESTO DE OPERACIÓN a b a-b a/b c a-c a/c d e a/d a/e

2.6 Gastos Financieros

2.7 Otros

RESULTADO DE OPERACION

3 GASTOS DE CAPITAL

3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK

3.1.1 Proy ecto de Inv ersion

3.1.2 Gastos de capital no ligados a proy ectos

3.2 Inversion Financiera

3.3 Otros

4 INGRESOS DE CAPITAL

4.1 Aportes de Capital

4.2 Ventas de activ o fijo

4.3 Otros

5 TRANSFERENCIAS NETAS

5.1 Ingresos por Transferencias

5.2 Egresos por Transferencias

RESULTADO ECONOMICO

6 FINANCIAMIENTO NETO

6.1 Financiamiento Externo Neto

6.1.1. Financiamiento largo plazo

6.1.1.1 Desembolsos

6.1.1.2 Serv icios de Deuda

6.1.1.2.1 Amortizacion

6.1.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda

6.1.2. Financiamiento corto plazo

6.1.2.1 Desembolsos

6.1.2.2 Serv icio de la Deuda

6.1.2.2.1 Amortizacion

6.1.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda

6.2 Financiamiento Interno Neto

6.2.1. Financiamiento Largo PLazo

6.2.1.1 Desembolsos

6.2.1.2 Serv icio de la Deuda

6.2.1.2.1 Amortizacion

6.2.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda

6.2.2. Financiamiento Corto Plazo

6.2.2.1 Desembolsos

6.2.2.2 Serv icio de la Deuda

6.2.2.2.1 Amortizacion

6.2.2.2.2 Intereses y comisiones de la Deuda

RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES

SALDO FINAL

GIP-TOTAL

Impuesto a la Renta

La información de Ingresos y Egresos deberá reportarse adicionalmente en formato Excel y vía correo electrónico a la siguiente dirección electrónica infonafe@fonafe.gob.pe, dentro de los plazos establecidos por la Directiva Corporativa de Gestión Empresarial de FONAFE para la remisión de los Formatos a través del Sistema de Información FONAFE.

Anexo N° 4

INVERSIONES FBKExplicación del Nivel de Ejecución de las Principales Inversiones que presentan Retrasos

respecto a sus correspondientes metas previstas.

1.- Proyecto de Inversión FBK……..

El nivel de ejecución del proyecto xxx respecto a su meta al mes fue de xx.% , el mismo que es explicado por los siguientes factores….

2.- Proyecto de Inversión FBK……..

El nivel de ejecución del proyecto xxx respecto a su meta al mes fue de xx.% , el mismo que es explicado por los siguientes factores….

3.- Proyecto de Inversión FBK……..

El nivel de ejecución del proyecto xxx respecto a su meta al mes fue de xx.% , el mismo que es explicado por los siguientes factores….

4.- Proyecto de Inversión FBK……..

El nivel de ejecución del proyecto xxx respecto a su meta al mes fue de xx.% , el mismo que es explicado por los siguientes factores….

5.- Proyecto de Inversión FBK……..

El nivel de ejecución del proyecto xxx respecto a su meta al mes fue de xx.% , el mismo que es explicado por los siguientes factores….

6.- Proyecto de Inversión FBK……..

El nivel de ejecución del proyecto xxx respecto a su meta al mes fue de xx.% , el mismo que es explicado por los siguientes factores….

Anexo N° 5

FORMATOS DE EVALUACIÓNDeclaración jurada (*)

Los formatos que se detallan han sido remitidos por medio del Sistema de Información FONAFE con las especificaciones, cierre electrónico y dentro de los plazos establecidos en la Directiva de Gestión de FONAFE.

1.- Formato 1E : Perfil2.- Formato 2E : Estado de la situación financiera.3.- Formato 3E : Estado de resultados integrales.4.- Formato 4E : Presupuesto de ingresos y egresos. 5.- Formato 5E : Flujo de Caja. 6.-Formato 6E : Endeudamiento.7.- Formato 7E : Gastos de Capital. 8.-Formato 8E : Capital Social e Inversiones9.- Formato 9E : Saldo de Caja, Depósitos, Colocaciones e Inversiones10.- Formato 10E : Plan Operativo11.- Formato 11E : Dietas.12.- Formato 12E : Fichas de proyectos de inversión.

Los formatos del Estado de la Situación Financiera, Estado de Resultados Integrales, Presupuesto de Ingresos y Egresos y Flujo de Caja incluirán la información real al mes de evaluación y la proyección hasta el mes de diciembre del año en curso sobre la base de la ejecución al mes de evaluación.

(*) La presente declaración exime de adjuntar en el presente informe, los formatos de evaluación.