PRESSUPOST 2011 PRESSUPOST MUNICIPAL CONSOLIDAT...Pressupost consolidat 2011 d’acord amb la Llei...
Transcript of PRESSUPOST 2011 PRESSUPOST MUNICIPAL CONSOLIDAT...Pressupost consolidat 2011 d’acord amb la Llei...
-
PRESSUPOST 2011
PRESSUPOST MUNICIPAL CONSOLIDAT
-
PRESSUPOST 2011
PRESSUPOST CONSOLIDAT 2011 D’ACORD AMB LA LLEI REGULADORA DE LES HISENDES
LOCALS
-
Pressupost consolidat 2011 d’acord amb la Llei Reguladora de les Hisendes Locals
L’estat de consolidació (pressupost consolidat) del grup municipal inclou els
pressupostos de l'Ajuntament, els organismes públics (autònoms locals i entitats
públiques empresarials) i les societats mercantils amb capital íntegrament
municipal.
Els pressupostos i estats de previsions de cada entitat són els que figuren
individualment en els pressupostos generals per a l’exercici 2011.
D’acord amb el que preveu l’article 115.1.a. del RD 500/90, els estats de previsió
de despeses i ingressos de les societats mercantils s’han harmonitzat amb
l’estructura pressupostària de l’Ajuntament. Seguint el previst en el disposició
transitòria segona de la Llei de Modernització del Govern Local, les entitats
públiques empresarials presenten el seu pressupost mitjançant estats de previsió
de despeses i ingressos definits per les societats mercantils, efectuant-se també la
corresponent harmonització amb l’estructura pressupostària de l’Ajuntament.
L'import total sense consolidar, en termes homogenis i harmonitzat d’acord amb el
descrit anteriorment, és de 3.033.418 milers d’euros.
El pressupost consolidat, igualment en termes homogenis i harmonitzat, és a dir,
una vegada eliminades les transferències internes del grup, és de 2.517.438 milers
d’euros.
Les despeses corrents consolidades de grup municipal sumen 1.903.463 milers
d’euros i els ingressos corrents 2.308.907 milers, la qual cosa suposa un estalvi
corrent de 405.444 milers d’euros.
102
-
2010 2011 % 11/10
Ingressos corrents(*) 2.261.918 2.308.907 2,08%
Despeses corrents no financeres 1.858.873 1.852.823 -0,33%
Estalvi corrent abans d’interessos 403.045 456.084 13,16%
Interessos 52.020 50.640 -2,65%
Estalvi corrent 351.025 405.444 15,50%
Ingressos de capital 118.236 108.584 -8,16%
Recursos generats 469.261 514.027 9,54%
Estat de consolidació 2011 (recursos generats)
(milers d'euros)
103
-
El pressupost i estats de previsió per a l'any 2011 dels organismes públics i empreses municipals
Els pressupostos homogenis i harmonitzats per a l'any 2011 dels organismes
públics (autònoms i entitats públiques empresarials) i empreses municipals sumen
799.848 milers d’euros, dels que 235.010 milers corresponen als organismes
autònoms, 262.807 a les entitats públiques empresarials i 302.031 milers a les
societats municipals.
En analitzar aquestes xifres cal tenir en compte, d'acord amb allò que preveu el
Reial Decret Legislatiu 2/2004, de 5 de març, text refós de la Llei reguladora de les
Hisendes Locals, que els pressupostos de les entitats públiques empresarials i
societats mercantils tenen caràcter de previsió d'ingressos i despeses.
Els ingressos corrents representen el 78% (625.159 milers) del total pressupostat,
dels que 226.961 milers corresponen als organismes autònoms, 182.762 a les
entitats públiques empresarials i 215.436 a les empreses municipals. Dels ingressos
dels organismes autònoms 16.828 milers provenen de taxes i preus, 206.249
milers de transferències de l'Ajuntament, 2.464 milers de subvencions d'altres
institucions i 1.420 milers d’ingressos patrimonials; en les cas de les entitats
públiques empresarials, aquests imports són de 19.144, 140.926, 2.311 i 20.381
milers, respectivament, mentre que per les empreses municipals la distribució és de
72.601, 107.217, 30.560 i 5.058 milers d’euros respectivament.
Les despeses corrents suposen el 75% (603.781 milers) del pressupost, dels que
225.651 milers pertanyen als organismes autònoms, 182.220 a les entitats
públiques empresarials i 195.910 milers a les empreses municipals. El total de
despesa corrent es distribueix en un 43% en despeses de personal, un 45% en
compra de béns i serveis i un 12% en despeses financeres i transferències.
Les inversions del sector públic municipal descentralitzat representen un 12% del
total de les despeses pressupostades i es situen en 99.784 milers, dels que 4.355
milers corresponen als organismes autònoms, 49.780 milers a les entitats públiques
empresarials i 45.649 milers a les empreses municipals.
De les inversions realitzades pel conjunt de les entitats destaquen per la seva
magnitud les dutes a terme pel Patronat Municipal de l’Habitatge en la construcció
d’habitatges socials, per Barcelona de Serveis Municipals, SA, orientades a
proporcionar una eficaç infraestructura d'aparcaments i mobilitat a la ciutat, per
Barcelona Activa, SA, destinades a la Promoció Econòmica i d’Ocupació i la
realitzada per l’ Institut Municipal de Parcs i Jardins, orientada a la gestió integral
del patrimoni verd de la ciutat.
104
-
CONSOLIDAT LRHL (milers euros)
Ajuntament OOAA EPE EEMM Total no
INGRESSOS consolidat
A. OPERACIONS CORRENTS 2.172.773 226.961 182.762 215.436 2.797.932
1. Impostos directes 806.836 0 0 0 806.836
2. Impostos indirectes 54.012 0 0 0 54.012
3. Taxes i altres ingressos 288.928 16.828 19.144 72.601 397.501
4. Transferències corrents 953.253 208.713 143.237 137.777 1.442.980
5. Ingressos patrimonials 69.744 1.420 20.381 5.058 96.603
B. OPERACIONS DE CAPITAL 59.565 8.049 41.230 25.295 134.139
6. Venda d’inversions reals 18.525 0 25.883 0 44.408
7. Transferències de capital 41.040 8.049 15.347 25.295 89.731
C. OPERACIONS FINANCERES 1.232 0 38.815 61.300 101.347
8. Actius financers 0 0 1.735 60.235 61.970
9. Passius financers 1.232 0 37.080 1.065 39.377
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS 2.233.570 235.010 262.807 302.031 3.033.418
Ajuntament OOAA EPE EEMM Total no
DESPESES Consolidat
A. OPERACIONS CORRENTS 1.754.476 225.651 182.220 195.910 2.358.257
1. Despeses de personal 350.700 98.995 68.481 91.260 609.436
2. Despeses béns corrents i serveis 524.299 104.841 63.554 101.456 794.150
3. Despeses financeres 40.823 31 6.994 3.194 51.042
4. Transferències corrents 838.654 21.784 43.191 0 903.629
B. OPERACIONS DE CAPITAL 368.862 9.359 56.104 45.649 479.974
6. Inversions reals 346.031 4.355 49.780 45.649 445.815
7. Transferències de capital 22.831 5.004 6.324 0 34.159
C. OPERACIONS FINANCERES 110.232 0 24.483 60.472 195.187
8. Actius financers 9.000 0 65 56.543 65.608
9. Passius financers 101.232 0 24.418 3.929 129.579
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 2.233.570 235.010 262.807 302.031 3.033.418
105
-
Total no Total
INGRESSOS consolidat OOAA EPE EEMM consolidat
A. OPERACIONS CORRENTS 2.797.932 206.249 140.926 141.850 2.308.907
1. Impostos directes 806.836 0 0 0 806.836
2. Impostos indirectes 54.012 0 0 0 54.012
3. Taxes i altres ingressos 397.501 0 0 0 397.501
4. Transferències corrents 1.442.980 206.249 140.596 107.217 988.918
5. Ingressos patrimonials 96.603 0 330 34.633 61.640
B. OPERACIONS DE CAPITAL 134.139 5.000 6.324 14.231 108.584
6. Venda d’inversions reals 44.408 0 0 0 44.408
7. Transferències de capital 89.731 5.000 6.324 14.231 64.176
C. OPERACIONS FINANCERES 101.347 0 0 1.400 99.947
8. Actius financers 61.970 0 0 400 61.570
9. Passius financers 39.377 0 0 1.000 38.377
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS 3.033.418 211.249 147.250 157.481 2.517.438
Total no Total
DESPESES Consolidat OOAA EPE EEMM Consolidat
A. OPERACIONS CORRENTS 2.358.257 206.249 140.926 107.619 1.903.463
1. Despeses de personal 609.436 0 0 0 609.436
2. Despeses béns corrents i serveis 794.150 0 0 0 794.150
3. Despeses financeres 51.042 0 0 402 50.640
4. Transferències corrents 903.629 206.249 140.926 107.217 449.237
B. OPERACIONS DE CAPITAL 479.974 5.000 6.324 14.231 454.419
6. Inversions reals 445.815 0 0 14.231 431.584
7. Transferències de capital 34.159 5.000 6.324 0 22.835
C. OPERACIONS FINANCERES 195.187 0 0 35.631 159.556
8. Actius financers 65.608 0 0 35.631 29.977
9. Passius financers 129.579 0 0 0 129.579
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 3.033.418 211.249 147.250 157.481 2.517.438
CONSOLIDAT LRHL (milers euros)
Transferències internes
Transferències internes
106
-
ORGANISMES AUTÒNOMS
INGRESSOS IMPD IMSS IMI IMU IMH
A. OPERACIONS CORRENTS 6.135 78.748 24.986 975 24.462
1. Impostos directes 0 0 0 0 0
2. Impostos indirectes 0 0 0 0 0
3. Taxes i altres ingressos 14 122 76 0 51
4. Transferències corrents 6.121 78.626 24.910 975 24.409
5. Ingressos patrimonials 0 0 0 0 2
B. OPERACIONS DE CAPITAL 0 0 0 0 0
6. Venda d’inversions reals 0 0 0 0 0
7. Transferències de capital 0 0 0 0 0
C. OPERACIONS FINANCERES 0 0 0 0 0
8. Actius financers 0 0 0 0 0
9. Passius financers 0 0 0 0 0
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS 6.135 78.748 24.986 975 24.462
DESPESES IMPD IMSS IMI IMU IMH
A. OPERACIONS CORRENTS 6.118 78.748 24.986 974 24.462
1. Despeses de personal 3.249 23.112 12.644 670 11.819
2. Despeses béns corrents i serveis 1.116 53.109 12.302 297 9.107
3. Despeses financeres 1 0 0 0 0
4. Transferències corrents 1.752 2.527 40 7 3.536
B. OPERACIONS DE CAPITAL 17 0 0 1 0
6. Inversions reals 13 0 0 1 0
7. Transferències de capital 4 0 0 0 0
C. OPERACIONS FINANCERES 0 0 0 0 0
8. Actius financers 0 0 0 0 0
9. Passius financers 0 0 0 0 0
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 6.135 78.748 24.986 975 24.462
IMSS: Institut Municipal de Serveis Socials
IMI: Institut Municipal d’Informàtica de Barcelona
IMU: Institut Municipal d’Urbanisme
IMH: Institut Municipal d’Hisenda de Barcelona
IMPD: Institut Municipal de Persones amb Discapacitat
CONSOLIDAT LRHL (milers euros)
107
-
ORGANISMES AUTÒNOMS
INGRESSOS IMMB IMEB IMPUQV IBE Total OOAA
A. OPERACIONS CORRENTS 12.093 56.434 9.577 13.551 226.961
1. Impostos directes 0 0 0 0 0
2. Impostos indirectes 0 0 0 0 0
3. Taxes i altres ingressos 4.071 11.899 120 475 16.828
4. Transferències corrents 8.022 44.520 9.454 11.676 208.713
5. Ingressos patrimonials 0 15 3 1.400 1.420
B. OPERACIONS DE CAPITAL 3.049 0 5.000 0 8.049
6. Venda d’inversions reals 0 0 0 0 0
7. Transferències de capital 3.049 0 5.000 0 8.049
C. OPERACIONS FINANCERES 0 0 0 0 0
8. Actius financers 0 0 0 0 0
9. Passius financers 0 0 0 0 0
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS 15.142 56.434 14.577 13.551 235.010
DESPESES IMMB IMEB IMPUQV IBE Total OOAA
A. OPERACIONS CORRENTS 11.329 55.956 9.547 13.531 225.651
1. Despeses de personal 3.759 38.690 2.369 2.683 98.995
2. Despeses béns corrents i serveis 7.381 15.167 1.624 4.738 104.841
3. Despeses financeres 0 30 0 0 31
4. Transferències corrents 189 2.069 5.554 6.110 21.784
B. OPERACIONS DE CAPITAL 3.813 478 5.030 20 9.359
6. Inversions reals 3.813 478 30 20 4.355
7. Transferències de capital 0 0 5.000 0 5.004
C. OPERACIONS FINANCERES 0 0 0 0 0
8. Actius financers 0 0 0 0 0
9. Passius financers 0 0 0 0 0
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 15.142 56.434 14.577 13.551 235.010
IMEB: Institut Municipal d’Educació de Barcelona
IMPUQV: Institut Municipal de Paisatge Urbà i la Qualitat de Vida:
IBE: Institut Barcelona Esports
IMMB: Institut Municipal de Mercats de Barcelona
CONSOLIDAT LRHL (milers euros)
108
-
ENTITATS PÚBLIQUES EMPRESARIALS
INGRESSOS PMH FMVDR IMPJ ICUB Total EPE
A. OPERACIONS CORRENTS 20.978 1.665 56.073 104.046 182.762
1. Impostos directes 0 0 0 0 0
2. Impostos indirectes 0 0 0 0 0
3. Taxes i altres ingressos 4.198 500 4.492 9.954 19.144
4. Transferències corrents 0 1.162 49.043 93.032 143.237
5. Ingressos patrimonials 16.780 3 2.538 1.060 20.381
B. OPERACIONS DE CAPITAL 34.906 0 0 6.324 41.230
6. Venda d’inversions reals 25.883 0 0 0 25.883
7. Transferències de capital 9.023 0 0 6.324 15.347
C. OPERACIONS FINANCERES 38.800 15 0 0 38.815
8. Actius financers 1.720 15 0 0 1.735
9. Passius financers 37.080 0 0 0 37.080
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS 94.684 1.680 56.073 110.370 262.807
DESPESES PMH FMVDR IMPJ ICUB Total EPE
A. OPERACIONS CORRENTS 21.562 1.629 55.047 103.982 182.220
1. Despeses de personal 5.340 750 39.385 23.006 68.481
2. Despeses béns corrents i serveis 9.228 684 15.662 37.980 63.554
3. Despeses financeres 6.994 0 0 0 6.994
4. Transferències corrents 0 195 0 42.996 43.191
B. OPERACIONS DE CAPITAL 48.704 51 1.025 6.324 56.104
6. Inversions reals 48.704 51 1.025 0 49.780
7. Transferències de capital 0 0 0 6.324 6.324
C. OPERACIONS FINANCERES 24.418 0 1 64 24.483
8. Actius financers 0 0 1 64 65
9. Passius financers 24.418 0 0 0 24.418
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 94.684 1.680 56.073 110.370 262.807
PMH: Patronat Municipal de l’Habitatge de Barcelona
FMVDR: Fundació Mies van der Rhoe
IMPJ: Institut Municipal de Parcs i Jardins Barcelona
ICUB: Institut de Cultura de Barcelona
CONSOLIDAT LRHL (milers euros)
109
-
EMPRESES MUNICIPALS
INGRESSOS BSM ICB BA BIM BAGUR Total EEMM
A. OPERACIONS CORRENTS 134.000 16.561 45.683 9.173 10.019 215.436
1. Impostos directes 0 0 0 0 0 0
2. Impostos indirectes 0 0 0 0 0 0
3. Taxes i altres ingressos 65.187 1.275 1.548 3.637 954 72.601
4. Transferències corrents 64.824 15.286 43.759 5.513 8.395 137.777
5. Ingressos patrimonials 3.989 0 376 23 670 5.058
B. OPERACIONS DE CAPITAL 14231 0 2.410 8654 0 25.295
6. Venda d’inversions reals 0 0 0 0 0 0
7. Transferències de capital 14.231 0 2.410 8.654 0 25.295
C. OPERACIONS FINANCERES 61.260 0 0 40 0 61.300
8. Actius financers 60.195 0 0 40 0 60.235
9. Passius financers 1.065 0 0 0 0 1.065
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS 209.491 16.561 48.093 17.867 10.019 302.031
DESPESES BSM ICB BA BIM BAGUR Total EEMM
A. OPERACIONS CORRENTS 116.093 16.554 44.299 9.012 9.952 195.910
1. Despeses de personal 56.178 1.254 24.301 5.304 4.223 91.260
2.Despesesbéns corrents i serveis 56.743 15.300 19.978 3.706 5.729 101.456
3. Despeses financeres 3.172 0 20 2 0 3.194
4. Transferències corrents 0 0 0 0 0 0
B. OPERACIONS DE CAPITAL 34.525 0 2230 8.827 67 45.649
6. Inversions reals 34.525 0 2.230 8.827 67 45.649
7. Transferències de capital 0 0 0 0 0 0
C. OPERACIONS FINANCERES 58.873 7 1.564 28 0 60.472
8. Actius financers 54.944 7 1.564 28 0 56.543
9. Passius financers 3.929 0 0 0 0 3.929
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 209.491 16.561 48.093 17.867 10.019 302.031
BSM: Barcelona de Serveis Municipals, S.A. Inclou Parc d’Atraccions Tibidabo, S.A. (PATSA)
ICB: Informació i Comunicació de Barcelona, S.A.
BA: Barcelona Activa, S.A.
BIM: Barcelona d’Infraestructures Municipals, S.A. Inclou 22@BCN, S.A.; Pro Nou Barris, S.A.; i Agència de
Promoció del Carmel i Entorns, S.A.
BAGUR: Barcelona Gestió Urbanística, S.A
CONSOLIDAT LRHL (milers euros)
110
-
Pressupost consolidat 2011 per Àrea de Despesa
d’acord amb la Llei Reguladora de les Hisendes Locals
D’acord amb el que preveu l’article 118 del RD 500/90, l’estat de consolidació
previst en l’article 166.1.c. de la Llei Reguladora de les Hisendes Locals es
presentarà com a mínim a nivell de grup de funció i capítol.
Tot seguit exposem doncs, les dades agregades per àrea de despesa de
l’Ajuntament, els organismes públics (autònoms locals i entitats públiques
empresarials) i les societats mercantils amb capital íntegrament municipal. Així com
les eliminacions i el pressupost consolidat.
Les àrees de despesa son les següents:
AD 0: Deute públic
AD 1: Serveis públics bàsics
AD 2: Actuacions de promoció i protecció social
AD 3: Producció de béns de caràcter preferent
AD 4: Actuacions de caràcter econòmic
AD 9: Actuacions de caràcter general
111
-
DESPESES AJUNTAMENT AD 0 AD 1 AD 2 AD 3 AD 4 AD 9Total no
consolidat
A. OPERACIONS CORRENTS 43.523 794.280 183.691 253.907 119.133 359.942 1.754.476
1. Despeses de personal 0 217.571 15.945 4.128 3.763 109.293 350.700
2. Despeses béns corrents i serveis 2.700 350.690 57.073 15.701 4.193 93.942 524.299
3. Despeses financeres 40.823 0 0 0 0 0 40.823
4. Transferències corrents 0 226.019 110.673 234.078 111.177 156.707 838.654
B. OPERACIONS DE CAPITAL 0 308.070 5.500 15.501 5.807 33.984 368.862
6. Inversions reals 0 291.563 5.500 9.177 5.807 33.984 346.031
7. Transferències de capital 0 16.507 0 6.324 0 0 22.831
C. OPERACIONS FINANCERES 100.000 0 0 0 0 10.232 110.232
8. Actius financers 0 0 0 0 0 9.000 9.000
9. Passius financers 100.000 0 0 0 0 1.232 101.232
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 143.523 1.102.350 189.191 269.408 124.940 404.158 2.233.570
DESPESES OOAA AD 0 AD 1 AD 2 AD 3 AD 4 AD 9Total no
consolidat
A. OPERACIONS CORRENTS 0 10.304 84.866 69.704 11.329 49.448 225.651
1. Despeses de personal 0 2.834 26.361 41.578 3.759 24.463 98.995
2. Despeses béns corrents i serveis 0 1.920 54.225 19.906 7.381 21.409 104.841
3. Despeses financeres 0 0 1 30 0 0 31
4. Transferències corrents 0 5.550 4.279 8.190 189 3.576 21.784
B. OPERACIONS DE CAPITAL 0 5.031 17 498 3.813 0 9.359
6. Inversions reals 0 31 13 498 3.813 0 4.355
7. Transferències de capital 0 5.000 4 0 0 0 5.004
C. OPERACIONS FINANCERES 0 0 0 0 0 0 0
8. Actius financers 0 0 0 0 0 0 0
9. Passius financers 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 0 15.335 84.883 70.202 15.142 49.448 235.010
DESPESES EPE AD 0 AD 1 AD 2 AD 3 AD 4 AD 9Total no
consolidat
A. OPERACIONS CORRENTS 0 76.609 0 105.611 0 0 182.220
1. Despeses de personal 0 44.725 0 23.756 0 0 68.481
2. Despeses béns corrents i serveis 0 24.890 0 38.664 0 0 63.554
3. Despeses financeres 0 6.994 0 0 0 0 6.994
4. Transferències corrents 0 0 0 43.191 0 0 43.191
B. OPERACIONS DE CAPITAL 0 49.729 0 6.375 0 0 56.104
6. Inversions reals 0 49.729 0 51 0 0 49.780
7. Transferències de capital 0 0 0 6.324 0 0 6.324
C. OPERACIONS FINANCERES 0 24.419 0 64 0 0 24.483
8. Actius financers 0 1 0 64 0 0 65
9. Passius financers 0 24.418 0 0 0 0 24.418
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 0 150.757 0 112.050 0 0 262.807
Pressupost consolidat 2011 per Àrees de Despesa d’acord amb la Llei
Reguladora de les Hisendes Locals
112
-
DESPESES EEMM AD 0 AD 1 AD 2 AD 3 AD 4 AD 9Total no
consolidat
A. OPERACIONS CORRENTS 0 98.042 0 16.733 81.135 0 195.910
1. Despeses de personal 0 58.357 0 5.918 26.985 0 91.260
2. Despeses béns corrents i serveis 0 37.080 0 10.390 53.986 0 101.456
3. Despeses financeres 0 2.605 0 425 164 0 3.194
4. Transferències corrents 0 0 0 0 0 0 0
B. OPERACIONS DE CAPITAL 0 42.244 0 900 2.505 0 45.649
6. Inversions reals 0 42.244 0 900 2.505 0 45.649
7. Transferències de capital 0 0 0 0 0 0 0
C. OPERACIONS FINANCERES 0 28 0 1.093 59.351 0 60.472
8. Actius financers 0 28 0 1.093 55.422 0 56.543
9. Passius financers 0 0 0 0 3.929 0 3.929
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 0 140.314 0 18.726 142.991 0 302.031
DESPESES NO CONSOLIDADES AD 0 AD 1 AD 2 AD 3 AD 4 AD 9Total no
consolidat
A. OPERACIONS CORRENTS 43.523 979.235 268.557 445.955 211.597 409.390 2.358.257
1. Despeses de personal 0 323.487 42.306 75.380 34.507 133.756 609.436
2. Despeses béns corrents i serveis 2.700 414.580 111.298 84.661 65.560 115.351 794.150
3. Despeses financeres 40.823 9.599 1 455 164 0 51.042
4. Transferències corrents 0 231.569 114.952 285.459 111.366 160.283 903.629
B. OPERACIONS DE CAPITAL 0 405.074 5.517 23.274 12.125 33.984 479.974
6. Inversions reals 0 383.567 5.513 10.626 12.125 33.984 445.815
7. Transferències de capital 0 21.507 4 12.648 0 0 34.159
C. OPERACIONS FINANCERES 100.000 24.447 0 1.157 59.351 10.232 195.187
8. Actius financers 0 29 0 1.157 55.422 9.000 65.608
9. Passius financers 100.000 24.418 0 0 3.929 1.232 129.579
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 143.523 1.408.756 274.074 470.386 283.073 453.606 3.033.418
DETALL ELIMINACIONS AD 0 AD 1 AD 2 AD 3 AD 4 AD 9Total no
consolidat
A. OPERACIONS CORRENTS 0 131.653 83.510 147.921 42.391 49.319 454.794
1. Despeses de personal 0 0 0 0 0 0 0
2. Despeses béns corrents i serveis 0 0 0 0 0 0 0
3. Despeses financeres 0 0 0 402 0 0 402
4. Transferències corrents 0 131.653 83.510 147.519 42.391 49.319 454.392
B. OPERACIONS DE CAPITAL 0 19.231 0 6.324 0 0 25.555
6. Inversions reals 0 14.231 0 0 0 0 14.231
7. Transferències de capital 0 5.000 0 6.324 0 0 11.324
C. OPERACIONS FINANCERES 0 0 0 1.000 34.631 0 35.631
8. Actius financers 0 0 0 1.000 34.631 0 35.631
9. Passius financers 0
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 0 150.884 83.510 155.245 77.022 49.319 515.980
113
-
DESPESES CONSOLIDADES AD 0 AD 1 AD 2 AD 3 AD 4 AD 9Total
consolidat
A. OPERACIONS CORRENTS 43.523 847.582 185.047 298.034 169.206 360.071 1.903.463
1. Despeses de personal 0 323.487 42.306 75.380 34.507 133.756 609.436
2. Despeses béns corrents i serveis 2.700 414.580 111.298 84.661 65.560 115.351 794.150
3. Despeses financeres 40.823 9.599 1 53 164 0 50.640
4. Transferències corrents 0 99.916 31.442 137.940 68.975 110.964 449.237
B. OPERACIONS DE CAPITAL 0 385.843 5.517 16.950 12.125 33.984 454.419
6. Inversions reals 0 369.336 5.513 10.626 12.125 33.984 431.584
7. Transferències de capital 0 16.507 4 6.324 0 0 22.835
C. OPERACIONS FINANCERES 100.000 24.447 0 157 24.720 10.232 159.556
8. Actius financers 0 29 0 157 20.791 9.000 29.977
9. Passius financers 100.000 24.418 0 0 3.929 1.232 129.579
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 143.523 1.257.872 190.564 315.141 206.051 404.287 2.517.438
114
-
PRESSUPOST 2011
PRESSUPOST CONSOLIDAT 2011 D’ACORD
AMB LA LLEI GENERAL D’ESTABILITAT
PRESSUPOSTÀRIA
-
Pressupost consolidat 2011 d’acord amb la Llei General d’Estabilitat Pressupostària
L’estat de consolidació (pressupost consolidat) del grup municipal inclou els
pressupostos de l'Ajuntament, els organismes autònoms locals i les entitats
dependents (entitats públiques empresarials, societats mercantils amb participació
majoritària i consorcis) que presten serveis públics i produeixen béns que no es
financen majoritàriament amb ingressos comercials, d'acord amb l'article 2.1 del
Reial Decret Legislatiu 2/2007, de 28 de desembre, text refós de la Llei General
d'Estabilitat Pressupostària (LGEP).
Seguint el que estableix l’article 115.1.a. del RD 500/90, els estats de previsió de
despeses i ingressos de les societats mercantils s’han harmonitzat amb l’estructura
pressupostària de l’Ajuntament. Tal com preveu la disposició transitòria segona de
la Llei de Modernització del Govern Local, les entitats públiques empresarials
presenten el seu pressupost mitjançant estats de previsió de despeses i ingressos
definits per les societats mercantils, efectuant-se també la corresponent
harmonització amb l’estructura pressupostària de l’Ajuntament.
L'import total sense consolidar, en termes homogenis i harmonitzat d’acord amb el
descrit anteriorment, és de 2.798.123 milers d’euros.
El pressupost consolidat, igualment en termes homogenis i harmonitzat, és a dir,
una vegada eliminades les transferències internes del grup, és de 2.368.374 milers
d’euros.
Les despeses corrents consolidades de grup municipal sumen 1.855.828 milers
d’euros i els ingressos corrents 2.292.908 milers, la qual cosa suposa un estalvi
corrent de 437.080 milers d’euros.
116
-
(milers d'euros)
2010 2011 % 11/10
Ingressos corrents 2.199.815 2.292.908 4,23%
Despeses corrents no financeres 1.818.550 1.814.926 -0,20%
Estalvi corrent abans d’interessos 381.265 477.982 25,37%
Interessos 41.675 40.902 -1,86%
Estalvi corrent 339.589 437.080 28,71%
Ingressos de capital 95.514 74.178 -22,34%
Recursos generats 435.103 511.257 17,50%
Estat de consolidació 2011 (recursos generats)
117
-
El pressupost i estats de previsió per a l'any 2011
dels organismes públics, empreses municipals, consorcis, fundacions i associacions
Els pressupostos homogenis i harmonitzats per a l'any 2011 dels organismes
públics (autònoms i entitats públiques empresarials), empreses municipals i
consorcis, fundacions i associacions sumen 564.553 milers d’euros, dels que
235.010 milers corresponen als organismes autònoms, 168.123 milers a les entitats
públiques empresarials, 101.846 milers a les societats municipals i 59.574 milers
als consorcis, fundacions i associacions.
En analitzar aquestes xifres cal tenir en compte, d'acord amb allò que preveu el
Reial Decret Legislatiu 2/2004, de 5 de març, text refós de la Llei Reguladora de les
Hisendes Locals, que els pressupostos de les entitats públiques empresarials i
societats mercantils tenen caràcter de previsió d'ingressos i despeses.
Els ingressos corrents representen el 94% (531.506 milers d’euros) del total
pressupostat, dels quals 226.961 milers corresponen als organismes autònoms,
161.784 a les entitats públiques empresarials, 87.900 a les empreses municipals i
54.861 a consorcis, fundacions i associacions. Dels ingressos dels organismes
autònoms, 16.828 milers d’euros provenen de taxes i preus, 206.249 milers de
transferències de l'Ajuntament, 2.464 milers de subvencions d'altres institucions i
1.420 milers d’ingressos patrimonials; en les cas de les entitats públiques
empresarials, aquests imports són de 14.946, 140.596, 2.641, 3.601 milers
respectivament; per les empreses municipals la distribució és de 9.068, 47.184,
30.559, 1.089 milers d’euros respectivament; finalment, pel que fa als consorcis,
fundacions i associacions l'estructura d'ingressos corrents és de 26.834, 16.411,
11.094, 522 milers d'euros, en cada concepte.
Les despeses corrents suposen el 91% (512.723 milers) del pressupost, dels quals
225.651 milers pertanyen als organismes autònoms, 160.658 a les entitats
públiques empresarials, 86.287 milers a les empreses municipals i 40.127 als
consorcis, fundacions i associacions. El total de despesa corrent es distribueix en un
43% en despeses de personal, un 44% en compra de béns i serveis i un 13% en
despeses financeres i transferències.
Les inversions del sector públic municipal descentralitzat representen un 5% del
total de les despeses pressupostades i es situen en 27.528 milers d’euros.
118
-
CONSOLIDAT LGEP (milers euros)
INGRESSOS Ajuntament OOAA EPE EEMM ConsorcisTotal no
consolidat
A. OPERACIONS CORRENTS 2.172.773 226.961 161.784 87.900 54.861 2.704.279
1. Impostos directes 806.836 0 0 0 0 806.836
2. Impostos indirectes 54.012 0 0 0 0 54.012
3. Taxes i altres ingressos 288.928 16.828 14.946 9.068 26.834 356.604
4. Transferències corrents 953.253 208.713 143.237 77.743 27.505 1.410.451
5. Ingressos patrimonials 69.744 1.420 3.601 1.089 522 76.376
B. OPERACIONS DE CAPITAL 59.565 8.049 6.324 13.905 4.713 92.556
6. Inversions reals 18.525 0 0 2.841 0 21.366
7. Transferències de capital 41.040 8.049 6.324 11.064 4.713 71.190
C. OPERACIONS FINANCERES 1.232 0 15 41 0 1.288
8. Actius financers 0 0 15 41 0 56
9. Passius financers 1.232 0 0 0 0 1.232
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 2.233.570 235.010 168.123 101.846 59.574 2.798.123
DESPESES AJUNTAMENT Ajuntament OOAA EPE EEMM ConsorcisTotal no
consolidat
A. OPERACIONS CORRENTS 1.754.476 225.651 160.658 86.287 40.127 2.267.199
1. Despeses de personal 350.700 98.995 63.141 38.560 21.421 572.817
2. Despeses béns corrents i serveis 524.299 104.840 54.326 47.705 17.921 749.091
3. Despeses financeres 40.823 31 0 22 26 40.902
4. Transferències corrents 838.654 21.785 43.191 0 759 904.389
B. OPERACIONS DE CAPITAL 368.862 9.359 7.400 13.467 8.630 407.718
6. Inversions reals 346.031 4.355 1.076 13.467 8.630 373.559
7. Transferències de capital 22.831 5.004 6.324 0 0 34.159
C. OPERACIONS FINANCERES 110.232 0 65 2.092 10.817 123.206
8. Actius financers 9.000 0 65 2.092 10.384 21.541
9. Passius financers 101.232 0 0 0 433 101.665
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 2.233.570 235.010 168.123 101.846 59.574 2.798.123
119
-
CONSOLIDAT LGEP (milers euros)
OOAA EPE EEMM Consorcis
A. OPERACIONS CORRENTS 2.704.279 206.249 140.596 47.184 17.342 2.292.908
1. Impostos directes 806.836 0 0 0 0 806.836
2. Impostos indirectes 54.012 0 0 0 0 54.012
3. Taxes i altres ingressos 356.604 0 0 0 296 356.308
4. Transferències corrents 1.410.451 206.249 140.596 47.184 17.046 999.376
5. Ingressos patrimonials 76.376 0 0 0 0 76.376
B. OPERACIONS DE CAPITAL 92.556 5.000 6.324 2.841 4.213 74.178
6. Inversions reals 21.366 0 0 2.841 0 18.525
7. Transferències de capital 71.190 5.000 6.324 0 4.213 55.653
C. OPERACIONS FINANCERES 1.288 0 0 0 0 1.288
8. Actius financers 56 0 0 0 0 56
9. Passius financers 1.232 0 0 0 0 1.232
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 2.798.123 211.249 146.920 50.025 21.555 2.368.374
OOAA EPE EEMM Consorcis
A. OPERACIONS CORRENTS 2.267.199 206.249 140.596 47.184 17.342 1.855.828
1. Despeses de personal 572.817 0 0 0 0 572.817
2. Despeses béns corrents i serveis 749.091 0 0 0 931 748.160
3. Despeses financeres 40.902 0 0 0 0 40.902
4. Transferències corrents 904.389 206.249 140.596 47.184 16.411 493.949
B. OPERACIONS DE CAPITAL 407.718 5.000 6.324 2.841 4.213 389.340
6. Inversions reals 373.559 0 0 2.841 4.213 366.505
7. Transferències de capital 34.159 5.000 6.324 0 0 22.835
C. OPERACIONS FINANCERES 123.206 0 0 0 0 123.206
8. Actius financers 21.541 0 0 0 0 21.541
9. Passius financers 101.665 0 0 0 0 101.665
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 2.798.123 211.249 146.920 50.025 21.555 2.368.374
Transferencies internes Total
consolidat
Total no
consolidatINGRESSOS
DESPESESTotal no
consolidat
Transferencies internes Total
consolidat
120
-
CONSOLIDAT LGEP (milers euros) ORGANISMES AUTÒNOMS
INGRESSOS IMPD IMSS IMI IMU IMH
A. OPERACIONS CORRENTS 6.135 78.748 24.986 975 24.462
1. Impostos directes 0 0 0 0 0
2. Impostos indirectes 0 0 0 0 0
3. Taxes i altres ingressos 14 122 76 0 51
4. Transferències corrents 6.121 78.626 24.910 975 24.409
5. Ingressos patrimonials 0 0 0 0 2
B. OPERACIONS DE CAPITAL 0 0 0 0 0
6. Inversions reals 0 0 0 0 0
7. Transferències de capital 0 0 0 0 0
C. OPERACIONS FINANCERES 0 0 0 0 0
8. Actius financers 0 0 0 0 0
9. Passius financers 0 0 0 0 0
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 6.135 78.748 24.986 975 24.462
DESPESES IMPD IMSS IMI IMU IMH
A. OPERACIONS CORRENTS 6.118 78.748 24.986 974 24.462
1. Despeses de personal 3.249 23.112 12.644 670 11.819
2. Despeses béns corrents i serveis 1.116 53.109 12.302 297 9.107
3. Despeses financeres 1 0 0 0 0
4. Transferències corrents 1.752 2.527 40 7 3.536
B. OPERACIONS DE CAPITAL 17 0 0 1 0
6. Inversions reals 13 0 0 1 0
7. Transferències de capital 4 0 0 0 0
C. OPERACIONS FINANCERES 0 0 0 0 0
8. Actius financers 0 0 0 0 0
9. Passius financers 0 0 0 0 0
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 6.135 78.748 24.986 975 24.462
IMPD: Institut Municipal de Persones amb Discapacitat
IMSS: Institut Municipal de Serveis Socials
IMI: Institut Municipal d'Informàtica de Barcelona
IMU: Institut Municipal d'Urbanisme
IMH: Institut Municipal d'Hisenda
121
-
CONSOLIDAT LGEP (milers euros) ORGANISMES AUTÒNOMS
INGRESSOS IMMB IMEB IMPUQV IBE Total OOAA
A. OPERACIONS CORRENTS 12.093 56.434 9.577 13.551 226.961
1. Impostos directes 0 0 0 0 0
2. Impostos indirectes 0 0 0 0 0
3. Taxes i altres ingressos 4.071 11.899 120 475 16.828
4. Transferències corrents 8.022 44.520 9.454 11.676 208.713
5. Ingressos patrimonials 0 15 3 1.400 1.420
B. OPERACIONS DE CAPITAL 3.049 0 5.000 0 8.049
6. Inversions reals 0 0 0 0 0
7. Transferències de capital 3.049 0 5.000 0 8.049
C. OPERACIONS FINANCERES 0 0 0 0 0
8. Actius financers 0 0 0 0 0
9. Passius financers 0 0 0 0 0
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 15.142 56.434 14.577 13.551 235.010
DESPESES IMMB IMEB IMPUQV IBE Total OOAA
A. OPERACIONS CORRENTS 11.329 55.956 9.547 13.531 225.651
1. Despeses de personal 3.759 38.690 2.369 2.683 98.995
2. Despeses béns corrents i serveis 7.381 15.167 1.623 4.738 104.840
3. Despeses financeres 0 30 0 0 31
4. Transferències corrents 189 2.069 5.555 6.110 21.785
B. OPERACIONS DE CAPITAL 3.813 478 5.030 20 9.359
6. Inversions reals 3.813 478 30 20 4.355
7. Transferències de capital 0 0 5.000 0 5.004
C. OPERACIONS FINANCERES 0 0 0 0 0
8. Actius financers 0 0 0 0 0
9. Passius financers 0 0 0 0 0
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 15.142 56.434 14.577 13.551 235.010
IMMB: Institut Municipal de Mercats de Barcelona
IMEB: Institut Municipal d'Educació de Barcelona
IMPUQV: Institut Municipal de Paisatge Urbà i la Qualitat de Vida:
IBE: Institut Barcelona Esports
122
-
INGRESSOS FMVDR IMPJ ICUB Total EPE
A. OPERACIONS CORRENTS 1.665 56.073 104.046 161.784
1. Impostos directes 0 0 0 0
2. Impostos indirectes 0 0 0 0
3. Taxes i altres ingressos 500 4.492 9.954 14.946
4. Transferències corrents 1.162 49.043 93.032 143.237
5. Ingressos patrimonials 3 2.538 1.060 3.601
B. OPERACIONS DE CAPITAL 0 0 6.324 6.324
6. Inversions reals 0 0 0 0
7. Transferències de capital 0 0 6.324 6.324
C. OPERACIONS FINANCERES 15 0 0 15
8. Actius financers 15 0 0 15
9. Passius financers 0 0 0 0
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 1.680 56.073 110.370 168.123
DESPESES FMVDR IMPJ ICUB Total EPE
A. OPERACIONS CORRENTS 1.629 55.047 103.982 160.658
1. Despeses de personal 750 39.385 23.006 63.141
2. Despeses béns corrents i serveis 684 15.662 37.980 54.326
3. Despeses financeres 0 0 0 0
4. Transferències corrents 195 0 42.996 43.191
B. OPERACIONS DE CAPITAL 51 1.025 6.324 7.400
6. Inversions reals 51 1.025 0 1.076
7. Transferències de capital 0 0 6.324 6.324
C. OPERACIONS FINANCERES 0 1 64 65
8. Actius financers 0 1 64 65
9. Passius financers 0 0 0 0
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 1.680 56.073 110.370 168.123
FMVDR: Fundació Mies van der Rhoe
IMPJ: Institut Municipal de Parcs i Jardins Barcelona
ICUB: Institut de Cultura de Barcelona
ENTITATS PÚBLIQUES
EMPRESARIALSCONSOLIDAT LGEP (milers euros)
123
-
CONSOLIDAT LGEP (milers euros) EMPRESES MUNICIPALS
INGRESSOS ICB BA BIM BAGUR Total EEMM
A. OPERACIONS CORRENTS 16.561 45.683 15.637 10.019 87.900
1. Impostos directes 0 0 0 0 0
2. Impostos indirectes 0 0 0 0 0
3. Taxes i altres ingressos 1.275 1.548 5.291 954 9.068
4. Transferències corrents 15.286 43.759 10.303 8.395 77.743
5. Ingressos patrimonials 0 376 43 670 1.089
B. OPERACIONS DE CAPITAL 0 2.410 11.495 0 13.905
6. Inversions reals 0 0 2.841 0 2.841
7. Transferències de capital 0 2.410 8.654 0 11.064
C. OPERACIONS FINANCERES 0 0 41 0 41
8. Actius financers 0 0 41 0 41
9. Passius financers 0 0 0 0 0
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 16.561 48.093 27.173 10.019 101.846
DESPESES ICB BA BIM BAGUR Total EEMM
A. OPERACIONS CORRENTS 16.554 44.299 15.481 9.953 86.287
1. Despeses de personal 1.254 24.301 8.781 4.224 38.560
2. Despeses béns corrents i serveis 15.300 19.978 6.698 5.729 47.705
3. Despeses financeres 0 20 2 0 22
4. Transferències corrents 0 0 0 0 0
B. OPERACIONS DE CAPITAL 0 2.230 11.171 66 13.467
6. Inversions reals 0 2.230 11.171 66 13.467
7. Transferències de capital 0 0 0 0 0
C. OPERACIONS FINANCERES 7 1.564 521 0 2.092
8. Actius financers 7 1.564 521 0 2.092
9. Passius financers 0 0 0 0 0
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 16.561 48.093 27.173 10.019 101.846
ICB: Informació i Comunicació de Barcelona, S.A.
BA: Barcelona Activa, S.A.
BIM: Barcelona d’Infraestructures Municipals, S.A. Inclou 22@BCN, S.A.; Pro Nou Barris, S.A.; i Agència de
Promoció del Carmel i Entorns, S.A.; Foment de Ciutat Vella, S.A. I Proeixample, S.A.
BAGUR: Barcelona Gestió Urbanística, S.A
124
-
CONSOLIDAT LGEP (milers euros)
INGRESSOS CIIMU CCIB ALEUB ALEB
A. OPERACIONS CORRENTS 278 191 1.736 1.074
1. Impostos directes 0 0 0 0
2. Impostos indirectes 0 0 0 0
3. Taxes i altres ingressos 28 0 684 0
4. Transferències corrents 250 191 1.051 1.074
5. Ingressos patrimonials 0 0 1 0
B. OPERACIONS DE CAPITAL 0 0 0 0
6. Inversions reals 0 0 0 0
7. Transferències de capital 0 0 0 0
C. OPERACIONS FINANCERES 0 0 0 0
8. Actius financers 0 0 0 0
9. Passius financers 0 0 0 0
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 278 191 1.736 1.074
DESPESES CIIMU CCIB ALEUB ALEB
A. OPERACIONS CORRENTS 276 164 1.683 1.074
1. Despeses de personal 190 0 1.319 710
2. Despeses béns corrents i serveis 68 139 329 364
3. Despeses financeres 1 0 1 0
4. Transferències corrents 17 25 34 0
B. OPERACIONS DE CAPITAL 2 0 53 0
6. Inversions reals 2 0 53 0
7. Transferències de capital 0 0 0 0
C. OPERACIONS FINANCERES 0 27 0 0
8. Actius financers 0 0 0 0
9. Passius financers 0 27 0 0
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 278 191 1.736 1.074
CIIMU: Consorci Institut d’Infància i Món Urbà
CCIB: Consorci Campus Interuniversitari del Besòs
ALEUB: Agència Ecologia Urbana de Barcelona
ALEB: Agència Local de l’Energia.
CONSORCIS, FUNDACIONS I
ASSOCIACIONS
125
-
CONSOLIDAT LGEP (milers euros)
INGRESSOS CB CBB CMF FAR
A. OPERACIONS CORRENTS 2.109 18.065 4.491 1.300
1. Impostos directes 0 0 0 0
2. Impostos indirectes 0 0 0 0
3. Taxes i altres ingressos 116 40 315 111
4. Transferències corrents 1.993 18.025 4.080 779
5. Ingressos patrimonials 0 0 96 410
B. OPERACIONS DE CAPITAL 4.213 0 500 0
6. Inversions reals 0 0 0 0
7. Transferències de capital 4.213 0 500 0
C. OPERACIONS FINANCERES 0 0 0 0
8. Actius financers 0 0 0 0
9. Passius financers 0 0 0 0
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 6.322 18.065 4.991 1.300
DESPESES CB CBB CMF FAR
A. OPERACIONS CORRENTS 2.065 17.417 4.441 1.300
1. Despeses de personal 567 15.581 1.419 825
2. Despeses béns corrents i serveis 1.065 1.586 3.022 451
3. Despeses financeres 0 0 0 24
4. Transferències corrents 433 250 0 0
B. OPERACIONS DE CAPITAL 4.257 648 550 0
6. Inversions reals 4.257 648 550 0
7. Transferències de capital 0 0 0 0
C. OPERACIONS FINANCERES 0 0 0 0
8. Actius financers 0 0 0 0
9. Passius financers 0 0 0 0
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 6.322 18.065 4.991 1.300
CB: Consorci del Besòs
CBB: Consorci de Biblioteques de Barcelona
CMF: Consorci de Mercat de les Flors
FAR: Consorci el FAR
CONSORCIS, FUNDACIONS I
ASSOCIACIONS
126
-
CONSOLIDAT LGEP(milers euros)
INGRESSOS FPBC FPNOB AICETotal
Consorcis
A. OPERACIONS CORRENTS 786 24.557 274 54.861
1. Impostos directes 0 0 0 0
2. Impostos indirectes 0 0 0 0
3. Taxes i altres ingressos 776 24.557 207 26.834
4. Transferències corrents 0 0 62 27.505
5. Ingressos patrimonials 10 0 5 522
B. OPERACIONS DE CAPITAL 0 0 0 4.713
6. Inversions reals 0 0 0 0
7. Transferències de capital 0 0 0 4.713
C. OPERACIONS FINANCERES 0 0 0 0
8. Actius financers 0 0 0 0
9. Passius financers 0 0 0 0
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 786 24.557 274 59.574
DESPESES FPBC FPNOB AICETotal
Consorcis
A. OPERACIONS CORRENTS 727 10.707 273 40.127
1. Despeses de personal 0 749 61 21.421
2. Despeses béns corrents i serveis 727 9.958 212 17.921
3. Despeses financeres 0 0 0 26
4. Transferències corrents 0 0 0 759
B. OPERACIONS DE CAPITAL 0 3.120 0 8.630
6. Inversions reals 0 3.120 0 8.630
7. Transferències de capital 0 0 0 0
C. OPERACIONS FINANCERES 59 10.730 1 10.817
8. Actius financers 59 10.324 1 10.384
9. Passius financers 0 406 0 433
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 786 24.557 274 59.574
FPBC: Fundació Privada Barcelona Cultura
FPNOB: Fundació Privada per la Navegació Oceànica de Barcelona
AICE: Associació Internacional Ciutats Educadores
CONSORCIS, FUNDACIONS I
ASSOCIACIONS
127