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PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO 2016

Contraloría General de la Universidad de Guanajuato

PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO 2016 CONTRALORÍA GENERAL

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CONTENIDO

Tema Página

1 Introducción 3

2 Antecedentes históricos de la Contraloría General 5

3 Función pública de la Contraloría General 6

4 Inventario de procesos de la Contraloría General 11

4.1 Departamento de Control Interno, Programación y

Seguimiento

14

4.2 Departamento de Evaluación al Desempeño

Institucional

17

4.3 Departamento de Revisiones y Auditorías 21

4.4 Departamento de Asesoría Legal, Obligaciones y

Responsabilidades Administrativas

24

5 Propósitos institucionales de la Contraloría General 29

6 Compromisos generales 30

7 Estrategias del Programa Anual de Trabajo 2016 31

7.1 Programa Anual de Actividades 2016 32

7.2 Programa Anual de Revisiones y Auditorías 38


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1. Introducción

presente Programa Anual de Trabajo, se elaboró con el propósito de cumplir con

lo dispuesto en el artículo 60, fracción IV, de la Ley Orgánica de la Universidad de

Guanajuato1 y bajo las directrices proyectadas por el Rector General, Doctor Luis

Felipe Guerrero Agripino, en su proyecto de Desarrollo 2015-20192, bajo la premisa

fundamental de apegarnos a una visión que tiene como eje lo académico, cuyo

fortalecimiento es primordial, requiriendo para ello un orden institucional sólido y un

soporte administrativo eficiente. El mismo será el que ejecutará la Contraloría General por

el periodo comprendido del 1° de enero al 31 de diciembre del año 2016.

Así, la ejecución de este programa es competencia de las unidades administrativas y

personal que conforman la Contraloría General, la cual se irá paulatinamente

consolidando bajo un enfoque preventivo y de acompañamiento efectivo, al encontrarnos

inmersos en un proceso de cambio y, para lograr la eficacia y eficiencia conducente, es

menester la sinergia conjunta de la comunidad universitaria. El programa de trabajo es

flexible en el tiempo y en la variable de actividades por tanto se podrá modificar según se

requiera.

Las actividades señaladas en el programa son la base del informe que la Contraloría

General deberá presentar ante la Secretaría General, así como ante la Comisión de

Vigilancia del Consejo General Universitario, o cuando éste así lo requiera. También es

pertinente señalar que las acciones contenidas en este programa reúne las inquietudes

por parte del Consejo General Universitario, en torno al rol de la Controlaría General en la

vida universitaria además incorpora la visión del Doctor Luis Felipe Guerrero Agripino,

Rector General la cual exhorta a tener la capacidad de responder a los desafíos de la

actualidad y poder configurar las funciones en un orden institucional promoviendo

prácticas proactivas a la rendición de cuentas.

Por otro lado, es necesario señalar que es compromiso de esta Contraloría General

privilegiar la prevención por encima de las medidas correctivas; también es una

responsabilidad la observancia de los principios de legalidad y del debido proceso; y

respeto de los derechos humanos de las personas que integran la comunidad

universitaria. Bajo las premisas anteriores, tampoco dejará de ejercerse a plenitud el

1 Contenida en el Decreto número 71 de la H. Sexagésima Legislatura Constitucional del Estado Libre y Soberano de Guanajuato, publicada en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado, Número 96, Tercera Parte, de fecha 15 de junio de 2007. 2 Presentado ante la Comisión Especial para la Selección de Candidatos a Rector General para el periodo 2015-2019.

El


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derecho de la Universidad de Guanajuato de instaurar procedimientos legales y justos a

las y los servidores públicos obligados que hayan incumplido con sus responsabilidades.

En otro orden de ideas es menester apuntar que conjuntamente con el presente

instrumento se someterá a consideración y, en su caso, aprobación a la Comisión de

Vigilancia, un paquete de proyectos de instrumentos legales, como son: a) Lineamientos

de Organización y Funcionamiento de la Contraloría General de la Universidad de

Guanajuato, b) Lineamientos de los Procedimientos de Revisiones y Auditorías de la

Universidad de Guanajuato, c) Lineamientos para los Procesos de Entrega-Recepción de

los Servidores Públicos de la Universidad de Guanajuato y, d) Lineamientos para la

Rendición, Control, Registro y Verificación de la Información Patrimonial de los Servidores

Públicos de la Universidad de Guanajuato, todos ellos desarrollados por el grupo de

trabajo de esta Contraloría General, con la finalidad de abonar a la resolución de

inquietudes, que tienen como intención dotar de certidumbre jurídica a diversos procesos

sustantivos de la Universidad de Guanajuato.

Cabe señalar, que será también un objetivo estratégico de este órgano de control interno,

el promover intensamente la participación y acompañamiento a las entidades académicas

y dependencias administrativas en el control y la evaluación de la gestión pública de

nuestra Máxima Casa de Estudios. En virtud de lo anterior será objetivo toral para el año

2016, generar las bases para la ejecución de los controles internos y los mecanismos de

evaluación del desempeño necesarios que permitan el uso apropiado del patrimonio de la

Universidad, así como promover intensamente entre las y los funcionarios y empleados

universitarios sus obligaciones que en ley se señalan y el fortalecimiento de la aspiración a

una vocación de trabajo para la Universidad.

Lo anterior, obedece a que el desarrollo administrativo de nuestra Institución educativa

debe velar por la obtención y preeminencia de un ambiente que se traduzca en el

bienestar organizacional de estructura y procesos que posibilite el cumplimiento de sus

funciones sustantivas como lo son la docencia, la investigación y la extensión.

Atentamente

“La Verdad Os Hará Libres”

Mtra. Adriana De Santiago Alvarez

Contralora General


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2. Antecedentes históricos de la Contraloría General

ste Órgano tiene como antecedentes a la Contraloría Interna, misma que se creó

como una necesidad Institucional, con el fin de dar una mayor transparencia al

manejo de los recursos y como una recomendación de los entes de fiscalización

externos. Así, para entender el presente es necesario que bajo una visión

retrospectiva se indague en el pasado y, en las Instituciones Públicas ello no es la

excepción.

El artículo 15 de la Ley Orgánica de la Universidad de Guanajuato, en su fracción V, –

vigente en aquel momento– facultaba al Rector para organizar la estructura

administrativa que estime adecuada y para designar a las y los titulares de las

dependencias que a tal efecto sean creadas.

Con fundamento en lo anterior, la Contraloría Interna inició sus funciones en junio de

1977, trasladándose sus atribuciones al Patronato de esta Casa de Estudios en el año de

1994 y, posteriormente bajo un esquema de reingeniería institucional a partir de 2004 se

transformó en Contraloría Interna y, posteriormente, en 2008 se permutó a la

denominación actual de Contraloría General.

Actualmente en la nueva Ley Orgánica, emitida el 5 de junio de 2007 quedaron apuntadas

las facultades y atribuciones de la Contraloría General, en su numeral 60.

Abona a lo anteriormente relatado la cita3:

“Especial mención merecen la Comisión de Vigilancia y la Contraloría General, ambos órganos, si

bien no son contemplados en la iniciativa como tales, si existe el ejercicio de estas atribuciones

dentro de la reglamentación secundaria de la Universidad.

Por lo que respecta a la Contraloría General, se establece por quienes integramos esta Comisión

Dictaminadora con la finalidad de avanzar en una utilización cada vez más eficiente de los recursos

disponibles, mediante el fortalecimiento de la planeación universitaria y su vinculación más eficaz

con la política presupuesta. El enfoque de este órgano de control obedece primordialmente a un

enfoque preventivo, de tal suerte que abone al adecuado desempeño de las actividades propias de la

Universidad”.

3 Extracto del Dictamen formulado por la Comisión de Gobernación y Puntos Constitucionales de la Sexagésima Legislatura del Congreso del Estado de Guanajuato respecto a la Iniciativa de Ley Orgánica de la Universidad de Guanajuato, presentada por el Gobernador del Estado, Ley Orgánica que fue publicada en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado, Número 96, Tercera Parte, de fecha 15 de junio de 2007.

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3. Función pública de la Contraloría General

e acuerdo con lo preceptuado en la Ley Orgánica de la Universidad de Guanajuato, ésta se

erige como un organismo público autónomo, con personalidad jurídica y patrimonio

propio.

Además, según lo previsto en el artículo 60 de la invocada norma orgánica, a la Contraloría

General le corresponde el control interno, la evaluación y el desarrollo administrativo; teniendo

como funciones principales las siguientes:

“

I. Proponer y aplicar las normas y criterios en materia de control, fiscalización y evaluación que deban

observarse en la Universidad;

II. Vigilar que las dependencias y unidades administrativas cumplan con los programas establecidos en el

Plan de Desarrollo Institucional;

III. Vigilar que los procedimientos, actos y contratos de adquisición de bienes y servicios se lleven a cabo de

conformidad con la Ley de la materia y su reglamento;

IV. Presentar a la Comisión de Vigilancia un programa e informe anual sobre el cumplimiento de sus

funciones o cuando le sea requerido;

V. Proponer la adopción de recomendaciones y de medidas preventivas o correctivas que estime

convenientes para el desarrollo administrativo de la Universidad y darles seguimiento;

VI. Recibir y registrar las declaraciones patrimoniales de los servidores públicos de la Universidad,

conforme a la Ley de la materia y, en su caso, requerir información adicional, así como realizar las

investigaciones correspondientes;

VII. Recibir y dar seguimiento a las sugerencias, quejas y denuncias ciudadanas, con respecto a la actuación

de los servidores públicos adscritos a la Universidad;

VIII. Sustanciar los procedimientos disciplinarios por actos u omisiones de los servidores públicos,

comunicando al superior jerárquico la imposición de las sanciones correspondientes en los términos de

la Ley de Responsabilidades Administrativas de los Servidores Públicos del Estado de Guanajuato y sus

Municipios;

IX. Emitir las disposiciones y lineamientos en el ejercicio de las atribuciones que conforme a las leyes

competen a la Contraloría General de la Universidad; y

X. Las demás que se establezcan en la presente Ley, el Estatuto Orgánico y demás reglamentos de la

Universidad.”

Para el desempeño de sus facultades podrá auxiliarse de servicios profesionales externos.

Así también observará según lo dispuesto en el ámbito de su competencia los siguientes

instrumentos normativos:

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Marco jurídico universitario4.

o Ley Orgánica de la Universidad de Guanajuato.

o Estatuto Orgánico de la Universidad de Guanajuato.

o Reglamento de la Junta Directiva de la Universidad de Guanajuato.

o Reglamento Interno del Patronato de la Universidad de Guanajuato.

o Reglamento de la Procuraduría Universitaria de los Derechos Académicos.

o Estatuto Académico de la Universidad de Guanajuato.

o Estatutos del Personal Académico de la Universidad de Guanajuato.

o Lineamentos Generales de la Contraloría General de la Universidad de

Guanajuato.

o Estatutos de Actas Constitutivas y sus modificaciones de las Asociaciones y

Sociedades en las que participa la Universidad de Guanajuato.

o Acuerdo General es de Creación de cada Dependencia Administrativa.

o Demás marco jurídico universitario aplicable.

Marco jurídico general y federal.

o Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos.

o Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.

o Ley de Fiscalización y Rendición de Cuentas de la Federación

o Ley General de Contabilidad Gubernamental.

o Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público.

Reglamento de la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del

Sector Público.

o Ley de Obras Públicas y Servicios Relacionados con las Mismas.

Reglamento de la Ley de Obras Públicas y Servicios Relacionados con las

Mismas.

o Manual de Contabilidad Gubernamental.

o Reglas Específicas del Registro y Valoración del Patrimonio.

o Demás marco jurídico general y federal aplicable.

Marco jurídico estatal.

o Constitución Política para el Estado de Guanajuato.

o Código de Procedimiento y Justicia Administrativa para el Estado y los Municipios

de Guanajuato.

4 No debe perderse de vista que el 27 de mayo de 2015, quince días después de ser aprobado el acuerdo CGU2015-E4-01 del Consejo General Universitario, se reformaron diversas disposiciones de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos, mediante la cual se sentaron las bases generales, entre otras, para la construcción del nuevo régimen de responsabilidades que conllevará la revisión de todo el ordenamiento jurídico secundario en el ámbito federal y en el ámbito estatal. Es decir, el escenario jurídico actual es competentemente distinto al que imperaba en el momento del acuerdo referido y condiciona cualquier actividad de análisis o de propuestas de reforma al marco normativo vigente en la materia en el ámbito universitario, en virtud de que ello impactará en la reglamentación universitaria.


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o Ley del Presupuesto General de Egresos del Estado de Guanajuato para el Ejercicio

Fiscal de 2016.

o Ley de Fiscalización Superior del Estado de Guanajuato.

o Ley de Obra Pública y Servicios Relacionados con la Misma para el Estado y los

Municipios de Guanajuato.

o Ley de Contrataciones Públicas para el Estado de Guanajuato.

o Ley Anticorrupción en Contrataciones Públicas para el Estado de Guanajuato

o Ley para el Ejercicio y Control de los Recursos Públicos para el Estado y los

municipios de Guanajuato.

o Ley de Responsabilidades Administrativas de los Servidores Públicos del Estado de

Guanajuato y sus Municipios.

o Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública para el Estado y los

Municipios de Guanajuato.

o Demás marco jurídico estatal aplicable.

En este sentido, la Contraloría General realiza sustancialmente funciones de control interno,

evaluación y desarrollo administrativo, en aras de cumplir cabalmente con su naturaleza y

funciones institucionales establecidas en la propia Legislación Universitaria, en abono a lo anterior,

se apuntan acepciones a los conceptos aludidos.

Control interno: “Es el conjunto de acciones, actividades, normas, políticas, planes, métodos coordinados y medidas preventivas

adoptabas al interior de la administración pública con el fin de garantizar el cumplimiento de sus propósitos

institucionales, salvaguardar su patrimonio y verificar la confiabilidad de los informes generados para la toma

de decisiones.5”

“El control interno es el proceso ejecutado por todos los niveles jerárquicos y el personal de la entidad. Sirve

para asegurar en forma razonable la ejecución de sus operaciones en forma eficiente y efectiva, la confiabilidad

de la información financiera y de gestión, la protección de los activos y el cumplimiento de las disposiciones

legales y reglamentarias.6”

Evaluación: “Es posible considerar a la evaluación como una investigación aplicada, de tendencia interdisciplinaria,

realizada mediante la aplicación de un método sistemático, cuyo objetivo es conocer, explicar y valorar una

realidad, así como aportar elementos al proceso de toma de decisiones, que permita mejorar los efectos de la

actividad evaluada.7”

5 Contraloría Municipal de León. (2011). Manual General de Control Interno. León, Guanajuato, México: Administración Municipal 2009 - 2012. 6 Órgano de Fiscalización Superior. (2009). Manual de Control Interno para el Sector Público. León, Guanajauto. 7 Cardozo Brum, M. I. (2006). La evaluación de políticas y programas públicos. El caso de los programas de desarrollo social en México. México: Miguel Ángel Porrúa


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Desarrollo Administrativo:

“Es el conjunto de acciones, actividades, normas, políticas estrategias, metodologías, técnicas y mecanismos de

carácter operativo y organizacional, para la gestión y manejo de los recursos públicos de la administración,

orientado a fortalecer la capacidad funcional y el desempeño de las institucional de los servidores públicos.8”

“Desarrollar un proceso significa mejorarlo, progresarlo, evolucionarlo, adaptándolo cada vez a su

circunstancia, en aras de mantenerlo en condiciones óptimas de funcionamiento de modo permanente.”

“El proceso administrativo de todo ente organizativo comprende las fases de planeación, organización,

ejecución y control. El desarrollo administrativo es por tanto la mejora continua del proceso administrativo en

todas sus fases:

a. El desarrollo administrativo de la planeación comprende la mejora continua de las actividades de

previsión y programación.

b. El desarrollo administrativo de la organización abarca la mejora continua de las estructuras

orgánicas y su funcionamiento.

c. El desarrollo administrativo de la ejecución entraña la mejora continua del proceso de dirección

y coordinación.

d. El desarrollo administrativo del control implica la mejora continua del proceso de supervisión y

evaluación.”

8 idem


10

n el ejercicio de sus atribuciones la Contraloría General establecerá un conjunto de

acciones a fin de cumplir con los propósitos institucionales que en suma constituyen

el Programa de Trabajo 2016:

Propósitos Institucionales

Compromisos Generales

Estrategias

Programa Anual de Actividades

Programa Anual de Revisiones y Auditorías

E

Evaluación

PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO 2016

Control Interno Desarrollo Administrativo


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4. Inventario de procesos de la Contraloría General

a Contraloría General derivado de un ejercicio de análisis en el ejercicio de sus

atribuciones ha detectado que para cumplir a cabalidad lo contenido en el artículo 60

de la Ley Orgánica de la Universidad de Guanajuato, deberá generar acciones para

cumplir con los siguientes procesos9:

No. Departamento de Control Interno, Programación y Seguimiento (CG/DECIPROSE)

P01 Administración del Sistema Integral de Control Interno Institucional (1er etapa: Marco de Referencia)

P02 Evaluaciones Preventivas de Control Interno (PAT)

P03 Auditoría a buzón

P04 Enlace intra-institucional

4.1. Enlace con la Dirección de Comunicación y Enlace

4.2. Enlace con la Dirección de Recursos Humanos (Manual de Organización)

4.3. Enlace con el Departamento de Gestión de Calidad (Manual de Procedimientos)

4.4. Enlace con la Dirección de Asuntos Jurídicos (Base Legal)

4.5. Enlace con la Secretaría Técnica de Órganos Colegiados (Base Legal)

P05 Gestión de acciones de mejora a sus proceso de trabajo

P06 Gestión universitaria de acciones de mejora en las materias de su competencia

6 Total

No. Departamento de Evaluación al Desempeño Institucional (CG/DEDI)

P01 Administración del Sistema Integral de Evaluación al Desempeño Institucional (1er etapa: Marco de Referencia)

P02 Evaluación de metas institucionales

2.1. Metas de Indicadores PLADI (Plataforma PLADI)

2.2. Metas de Programas Prioritarios (No Plataforma PLADI)

P03 Monitoreo y revisión del ejercicio del presupuesto de egresos de la Universidad.

P04 Monitoreo y revisión de Proyectos del Presupuesto Extraordinario Federal.

P05 Monitoreo de programas académicos

P06 Reporte de metas institucionales (CG)

P07 Reporte de informes de actividades de la Contraloría General a la Secretaría General

P08 Participación en Comisiones y Comites

8.1. Comisión de Planeación

8.2. Comisión de Evaluación



10 Total

No. Departamento de Revisiones y Auditorías (CG/DRA)

P01 Asesoría Técnico - Fiscalizadora

P02 Programa Anual de Revisiones y Auditorías

2.1. Revisiones bajo procedimiento específico

2.2. Convenios CONACYT

2.3. Matrícula Institucional (AMOCVIES A.C.)

2.4. Matrícula de otras universidades (AMOCVIES A.C.)

P03 Acompañamiento y seguimiento a auditorías externas

3.1. Auditoría Superior de la Federación (ASF)

3.2. Auditoría Superior del Estado de Guanajuato (ASEG)

9 El 23 de noviembre la Contraloría general realizó un diagnóstico para la detección de problemas así como sus respectivas soluciones, en virtud de lo

anterior los procesos enlistados responden como propuestas emergentes, aumentado la capacidad en las funciones lo cual abona al cumplimiento de los propósitos institucionales.

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3.3. Despachos externos

P04 Revisiones no programadas

4.1. Consejo General Universitario

4.2. Rectoría General

4.3. Comisión de Vigilancia

4.4. Entidad Académica-Administrativa

4.5. Dependencia Administrativa

4.6. Departamento de Asesoría Legal, Obligaciones y Responsabilidades Administrativas

P05 Análisis de la cuenta pública (Evaluación del ejercicio presupuestal institucional)

P06 Atención de verificaciones administrativas

P07 Acciones de Control Interno-Corporativo

7.1. La Gualdra S.A. de C.V. (Comisario)

7.2. Las Huertas S.A. de C.V. (Comisario)

7.3. CUVEN (Centro Universitario de Vinculación con el Entorno A.C.) (Control Interno)

7.4. CEMER S.C.

7.5. Investigar

P08 Gestión de acciones de mejora en sus proceso de trabajo


9 total

No. Departamento de Asesoría Legal, Obligaciones y Responsabilidades Administrativas (CG/DALOR)

P01 Asesoría Técnico - Normativa

P02 Asistencia jurídica en procesos de contratación

2.1. Comité de Adquisiciones, Arrendamiento y Enajenaciones

2.2. Comité de Obra Pública

P03 Declaración patrimonial

P04 Entrega - Recepción

P05 Recepción y tramitación de quejas y denuncias

5.1. Ciudadano/Universitario

5.2. Órganos Fiscalizadores

5.3. Entidad Académico-Administrativa

5.4. Dependencia Administrativa

5.5. Oficio

P06 Procedimiento de responsabilidad administrativa

P07 Participación en Comisiones y Comités

7.1. Comisión determinadora de Políticas a Seguir en Casos de Bienes Robados (Dirección de Asuntos Jurídicos)

7.2. Comité de Dictaminación del Archivo General de la Universidad de Guanajuato

7.3. Programa de Apoyo a la Infraestructura Cultural de los Estados (PAICE)

P08 Instancia de Inconformidad (Ley de Contrataciones Públicas)

P09 Recurso de Reconsideración contra Informes de Resultados (Emitidos por DRA)

P10 Enlace con la Unidad de Acceso a la Información Pública

P11 Emisión de Recomendaciones Generales para el Desarrollo Administrativo



13 Total

No. Procesos a cargo del Asesor de Apoyo Técnico Normativo (CG/ATN)

P01 Administración de contralorí[email protected]

P02 Administración de red social de la Contraloría General

P03 Apoyo en Asesoría Técnico - Normativa- Fiscalizadora

P04 Seguimiento a Acuerdos de Consejos, Comisiones y Comités

4.1. Consejo General Universitario

4.2. Comisión de Vigilancia

4.2. AMOCVIES A.C.

P05 Acompañamiento a la Representación Corporativa

5.1. La Gualdra S.A. de C.V. (Comisario)

5.2. Las Huertas S.A. de C.V. (Comisario)


13

5.3. CUVEN (Centro Universitario de Vinculación con el Entorno A.C.) (Control Interno)

5.4. CEMER S.C.

5.5. Investigar

P06 Revisión de contenidos de la página web

6 Total

No. Coordinación Administrativa (CG/COAD)

P01 Administración de recursos humanos

P02 Administración de recursos materiales

P03 Administración de recursos financieros

P04 Administración de servicios generales

4 Total

No. Coordinación de Sistemas (CG/COSIS)

P01 Administración de la página web

P02 Mantenimiento preventivo

P03 Desarrollo de programas

P04 Asesoría y capacitación técnico especializada

4 Total

52 TOTAL DE PROCESOS


14

4.1. ACTIVIDADES DEL DEPARTAMENTO DE CONTROL

INTERNO, PROGRAMACIÓN Y SEGUIMIENTO (DECIPROSE)



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Procesos del Departamento de Control Interno,

Programación y Seguimiento (DECIPROSE)

P01 Administración del Sistema Integral de Control Interno Institucional

Objetivo: Generar en un primera etapa un marco de referencia a fin de establecer

un conjunto de acciones, actividades, normas y métodos coordinados a efecto de

incorporar en el interior de las entidades académico-administrativas y

dependencias administrativas la actividades de prevención y de autorregulación

con la finalidad de garantizar el cumplimiento de los propósitos institucionales,

salvaguardar el patrimonio, asegurar el cumplimiento de normas y promover la

efectividad, eficacia y economía en las gestiones administrativas.

P02 Evaluación preventiva de control interno

Objetivo: Detectar y valorar los tipos de riesgo así como el estado que guardan los

controles internos a fin de conocer la efectividad de los mismos contribuyendo al

desarrollo administrativo de las entidades y dependencias promoviendo prácticas

preventivas de autorregulación.

P03 Auditoría de buzón

Objetivo: Verificar el cumplimento de las etapas en la atención al buzón de quejas,

sugerencias y comentarios a fin de emitir observaciones y recomendaciones.

P04 Enlace Intra - institucional

Objetivo: Generar canales de comunicación y seguimientos a los asuntos de común

competencia para las dependencias administrativas facilitando la gestión entre las

dependencias para el cumplimiento de los propósitos institucionales.

Enlace con la Dirección de Comunicación y Enlace: Sumar acciones que

coadyuven a difundir el quehacer universitario, a través de las

actividades que desarrolla la Contraloría General.

Enlace con la Dirección de Asuntos Jurídicos: Generar vínculo de

colaboración ante la Dirección de Asuntos Jurídicos a fin de mantener

actualizados los instrumentos normativos que regulan la actividad de la

Universidad.

Enlace con la Dirección de Recursos Humanos: Mantener actualizados

los documentos institucionales de planeación y organización a fin de que

éstos respondan a la realidad operativa.

Enlace con el Departamento de Gestión de Calidad: Mantener

actualizados los Manuales de Procedimientos a fin de que estos


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respondan a la realidad operativa en el cumplimiento de los propósitos

institucionales.

Enlace con la Secretaría Técnica de Órganos Colegiados: Generar

vínculo de colaboración ante la unidad responsable de los órganos

colegiados a fin de conocer y mantener actualizados los instrumentos

normativos que impacten en la actividad administrativa de la

Universidad.

P05 Gestión de acciones de mejora a sus procesos de trabajo

Objetivo: Detectar áreas de oportunidad en el ejercicio de la función pública

dentro de su área administrativa, a fin de mejorar los procesos internos de trabajo

y abatir o cambiar una deficiencia que afecte los propósitos institucionales de la

Contraloría General.

P06 Gestión universitaria de acciones de mejora en las materias de competencia

Objetivo: Detectar, promover y generar las mejores prácticas que abonen al

desarrollo administrativo en las entidades académicas o dependencias

administrativas, lo anterior con enfoque preventivo y de autorregulación.


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4.2 ACTIVIDADES DEL DEPARTAMENTO DE EVALUACIÓN

AL DESEMPEÑO INSTITUCIONAL (DEDI)



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Procesos del Departamento de Evaluación al Desempeño Institucional (DEDI)

P01 Administración del Sistema Integral de Evaluación al Desempeño Institucional.

Objetivo: Generar en una primera etapa el marco de referencia que integre de

forma sistemática los elementos metodológicos, así como los insumos pertinentes,

vinculándolos desde los procesos de planeación y programación de las metas

institucionales, con el objeto de generar información relevante y útil en la

evaluación al desempeño institucional para mejorar el proceso de toma de

decisiones.

P02 Evaluación de metas institucionales.

Objetivo: Realizar la evaluación periódica de las metas institucionales

correspondientes a los indicadores del Plan de Desarrollo Institucional (PLADI), así

como los de Programas Prioritarios, con base en una metodología y lineamientos

previamente establecidos, con el fin de emitir un reporte de resultados de dicha

evaluación tanto al Rector General como a cada uno de los titulares de las

Entidades Académico-Administrativas y Dependencias Administrativas que les

permita una toma de decisiones más efectiva.

P03 Monitoreo y revisión del ejercicio del presupuesto de egresos de la Institución.

Objetivo: Analizar, verificar y evaluar trimestralmente el ejercicio del presupuesto

de egresos de la Universidad de Guanajuato de manera integral y vinculándolo con

las metas institucionales correspondientes a los indicadores del Plan de Desarrollo

Institucional (PLADI), así como los de Programas Prioritarios de las Entidades

Académico-Administrativas y Dependencias Administrativas, con el fin de generar

información para una toma de decisiones más efectiva.


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P04 Monitoreo y revisión de Proyectos del Presupuesto Extraordinario Federal.

Objetivo: Analizar, monitorear y dar seguimiento a los reportes trimestrales de

avances de los proyectos autorizados a través del presupuesto extraordinario

federal, que la Institución emite a las autoridades competentes, con el fin de

verificar el cumplimiento de lo establecido en la normativa aplicable a la operación

de dichos proyectos.

P05 Monitoreo de programas académicos.

Objetivo: Implementar mecanismos de control y evaluación que permitan

monitorear e informar sobre el desarrollo y consolidación de los programas

académicos vigentes de la Institución, en relación con las evaluaciones de

organismos certificadores externos, con el fin de identificar oportunidades de

mejora en dichos programas para el fortalecimiento de las funciones sustantivas de

la Universidad de Guanajuato.

P06 Reporte de metas institucionales de la Contraloría General.

Objetivo: Dar seguimiento a los registros de avances de las metas institucionales

correspondientes a los indicadores del Plan de Desarrollo Institucional (PLADI), así

como los de Programas Prioritarios, en las que la Contraloría General sea

responsable o corresponsable de las mismas, así como elaborar el reporte de

avance de metas institucionales e integrar las evidencias respectivas, con el fin de

cumplir con el procedimiento de evaluación de metas.

P07 Informe de actividades de la Contraloría General para su envío a la Secretaría

General.

Objetivo: Coordinar, revisar e integrar la información de las diferentes unidades

administrativas de la Contraloría General con el fin de elaborar los informes de

actividades periódicos de su gestión y presentarlos a la Comisión de Vigilancia del

Consejo General Universitario por conducto de la Secretaría General, vigilando los

principios de transparencia, rendición de cuentas, máxima publicidad, oportunidad

y suficiencia.


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P08 Participación en comisiones y comités institucionales.

Objetivo: Intervenir y dar seguimiento a las sesiones y actos de las comisiones y

comités institucionales relacionadas con las funciones y actividades del

Departamento de Evaluación al Desempeño Institucional, con el fin de colaborar en

la consecución de sus fines establecidos.

P09 Gestión de acciones de mejora a los procesos de trabajo del Departamento.


dentro de su unidad administrativa con el fin de mejorar los procesos internos de

trabajo y abatir o cambiar una deficiencia que afecte los propósitos institucionales

de la Contraloría General.

P10 Gestión universitaria de acciones de mejora en las materias de competencia.


desarrollo administrativo en las Entidades Académico-Administrativas y

Dependencias Administrativas, lo anterior con un enfoque preventivo y de

autorregulación.


21

4.3 ACTIVIDADES DEL DEPARTAMENTO DEL

REVISIONES Y AUDITORÍAS (DRA)



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Procesos del Departamento de Revisiones y Auditorías (DRA)

P01 Asesoría Técnico Fiscalizadora

Objetivo: Es el proceso mediante el cual el profesional del Departamento de

Revisiones y Auditorías, conoce de un asunto específico a solicitud de la o el Titular

de la Contraloría General, superior jerárquico o responsable de una entidad

académico o dependencia administrativa, a efecto de conocer y articular una

respuesta ante las inquietudes respecto de la fiscalización de órganos externos o

internos. Dicha asesoría vigilará el apego a los principios de objetividad,

imparcialidad, independencia, transparencia, legalidad y profesionalismo; además

promoverá una visión a fin al desarrollo administrativo y la autorregulación del

ente solicitante.

P02 Programa Anual de Revisiones y Auditorías

Objetivo: Implementar un método sistemático en donde la Contraloría General

lleve a cabo un conjunto de revisiones programadas a ejecutarse en un periodo

determinado. Lo anterior por medio de un método previamente establecido a un

subproceso a un sujeto auditado con el fin de emitir una opinión imparcial acerca

de su razonabilidad, sobre la base de un patrón o estándar, previamente

establecido. Los objetivos de la revisión podrán ser los siguientes:

Verificación del proceso de entrega recepción.

Verificación del cumplimiento de la normativa y de sus controles

internos en materia patrimonial de los bienes.

Revisión de las operaciones financieras y administrativas de las

entidades académico-administrativas y dependencias administrativas

(Cuenta pública).

Revisión de programas CONACYT.

Verificación de las operaciones financieras y administrativas de las

Asociaciones y Sociedades que participa la Universidad de Guanajuato.

Verificación de la matrícula escolar.

P03 Acompañamiento a auditorías externas

Objetivo: Establecer un vínculo entre los entes auditados y los órganos de

fiscalización externos, a través del seguimiento, monitoreo y asesoramiento

técnico - preventivo; con el propósito de atender de forma adecuada y oportuna el

proceso de revisión.


23

P04 Revisiones específicas fuera del Programa Anual de Revisiones y Auditorías

Objetivo: Planear, ejecutar, supervisar, informar y dar seguimiento a las revisiones

y auditorías encomendadas por un órgano colegiado o autoridad unipersonal;

conforme al marco normativo establecido y competente para tales efectos de

revisión.

P05 Análisis de la cuenta pública

Objetivo: Analizar, verificar y evaluar la información presupuestal emitido por las

dependencias administrativas responsables de la conformación de la cuenta

pública de la Universidad, vigilando el apego a la normatividad aplicable.

P06 Atención a verificaciones administrativas

Objetivo: Es el proceso mediante el cual un representante de la Contraloría

General da testimonio en actos de verificación física en la disposición de bienes de

conformidad a lo establecido en las políticas internas y demás normatividad

aplicable.

P07 Acciones de control interno corporativo

Objetivo: Cumplir con las funciones establecidas en los estatutos de cada una de

las asociaciones y sociedades en las que la Universidad forma parte y que la

Contraloría General tenga participación.



dentro de su unidad administrativa a fin de mejorar los procesos internos de

trabajo y abatir o cambiar una deficiencia que afecte los propósitos institucionales

de la Contraloría General.




administrativas, lo anterior con un enfoque preventivo y de autorregulación.


24

4.4. ACTIVIDADES DEL DEPARTAMENTO DE ASESORÍA LEGAL, OBLIGACIONES Y RESPONSABILIDADES

ADMINISTRATIVAS (DALORA) Contraloría General de la Universidad de Guanajuato


25

Procesos del Departamento de Asesoría Legal, Obligaciones y

Responsabilidades Administrativas (DALORA)

P01 Asesoría Técnico - Normativa

Objetivo: Emitir opinión técnico jurídica sobre las consultas que realicen los

distintos departamentos adscritos a la Contraloría General, así como a las

entidades académicas y dependencias administrativas de la Universidad, con el

propósito de que se apeguen en todo momento al principio de legalidad.

P02 Asesoría jurídica en procesos de contratación

Objetivo: Realizar recomendaciones técnico-jurídicas en los actos y sesiones

desarrollados por el Comité de Adquisiciones, Arrendamiento y Enajenaciones, así

como del Comité de Obra Pública a efecto de lograr que los procesos de

contratación en los que participe la Universidad de Guanajuato se encuentren

dentro del marco de la legalidad.

P03 Declaración patrimonial

Objetivo: Recibir, custodiar, controlar y verificar la información de la situación

patrimonial de las y los servidores públicos de la Universidad de Guanajuato que se

encuentren obligados de acuerdo con la Ley de Responsabilidades Administrativas

de los Servidores Públicos del Estado de Guanajuato y sus Municipios, con el objeto

de salvaguardar los principios de honradez, trasparencia y rendición de cuentas del

servicio público (Ver el Programa de Trabajo de Declaraciones Patrimoniales).

P04 Proceso de Entrega - Recepción

Objetivo: Supervisar el proceso mediante el cual un servidor público saliente da

razón y cuenta al servidor público entrante respecto de los asuntos a su cargo, de

los recursos humanos, financieros y materiales que le hayan sido asignados para el

ejercicio de sus atribuciones, y demás asuntos inherentes al ejercicio de la función

pública, con el propósito de dar certeza y certidumbre en seguimiento a la gestión

así como dar claridad en el manejo eficiente de recursos públicos.

P05 Proceso de recepción y tramitación de quejas y denuncias

Objetivo: Dar trámite a las inquietudes de los ciudadanos, compañeros

universitarios y demás órganos fiscalizadores sobre los probables hechos y actos

que pudieran constituir violaciones a los principios de legalidad, honradez,

transparencia, imparcialidad y eficacia en el ejercicio de la responsabilidad pública;


26

con el propósito de mejorar y optimizar las funciones sustantivas de la Universidad

de Guanajuato.

P06 Proceso de Responsabilidad Administrativa

Objetivo: Instaurar, sustanciar y resolver los trámites legales para el caso a

infracciones a la Ley de Responsabilidades Administrativas de los Servidores

Públicos del Estado de Guanajuato y sus Municipios, a fin de resolver si la o el

servidor público incurrió en alguna de las obligaciones o prohibiciones señaladas.

P07 Participación en Comisiones y Comités Institucionales

Objetivo: Intervenir y dar seguimiento a las sesiones y actos de los Comités

internos a fin de colaborar en la consecución de sus fines establecidos.

P08 Instancia de inconformidad

Objetivo: Resolver las inconformidades que presenten los licitantes dentro de un

proceso de contratación desarrollado por la Universidad de Guanajuato a fin de

que el mismo se halla apegado al principio de legalidad.

P09 Recurso de reconsideración contra informes de resultados emitidos por el

Departamento de Revisiones y Auditorías

Objetivo: Resolver las inconformidades derivadas del informe de resultados dentro

de un procedimientos de revisiones o auditorías desarrollado por la Contraloría

General.

P10 Enlace con la Unidad de Acceso a la Información Pública

Objetivo: Ser el vínculo administrativo con los Órganos encargados de salvaguardar

el derecho a la información a fin de cumplir con las obligaciones de las Unidades

administrativas en materia de transparencia y máxima publicidad.

P11 Emisión de Recomendaciones Generales para el Desarrollo Administrativo

Objetivo: Revisar y proponer los anteproyectos de recomendaciones generales a

suscribir de la persona titular de la Contraloría General.



dentro del Departamento de Asesoría Legal, Obligaciones y Responsabilidades

administrativas a fin de mejorar los procesos internos de trabajo y abatir o cambiar

una deficiencia que afecte los propósitos institucionales de la Contraloría General.


27




administrativas, lo anterior con un enfoque preventivo y de autorregulación.


28

Programa de Trabajo de Declaraciones Patrimoniales

Contraloría General de la Universidad

Un ACTIVIDAD 2015 2016

Dic Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic

1 Elaborar plan de trabajo de declaraciones patrimoniales para el año 2016

2 Capacitar al personal del Departamento Legal y de Responsabilidades para que todos y cada uno se encuentren en posibilidad de recibir declaraciones patrimoniales.

3 Solicitar a la Dirección de Recursos Humanos que gire el documento donde se señala el total de percepciones anuales de los servidores públicos obligados.

4 Salidas a los diversos Campus para la recepción de declaraciones patrimoniales.

5 Planear el procedimiento de verificación de declaraciones patrimoniales.

6 Continuar las gestiones con la Secretaría de la Transparencia y Rendición de Cuentas para la implementación del DECLARANET en la Universidad de Guanajuato.

7 Divulgación de la normatividad, del sistema DRP, y demás aspectos relacionados con la obligación de presentar declaración patrimonial entre la comunidad universitaria.

8 Recepción de declaraciones patrimoniales anuales.

9 Reporte al Sistema de Calidad en caso de existir omisos en rendir su declaración patrimonial anual, esto para ajustar el indicador del PR-CGU-01.

10 Reporte a la Contralora General en caso de que existieran omisos de presentar declaración patrimonial, para que instruya al Departamento sobre las acciones a realizar.

11 Comenzar a realizar las primeras pruebas con el sistema DECLARANET.

12 Comenzar el planteamiento de la adecuación de las normas y criterios para la recepción de declaraciones patrimoniales, en relación con el sistema DECLARANET.

13 Reuniones con diversas dependencias de la Universidad de Guanajuato, en específico con la Dirección de Comunicación y Enlace para el asesoramiento del manejo de la imagen en el DECLARANET y su difusión dentro de la comunidad universitaria.

14 Preparar el Programa Anual de Trabajo de Declaraciones Patrimoniales 2017.


29

5. Propósitos institucionales de la Contraloría General

Misión10

Vigilar, de manera permanente, el desarrollo de las operaciones administrativas que

sirven de apoyo a la función académica de la Universidad, implementando mecanismos de

fiscalización, control y evaluación. Así como orientar, con un enfoque preventivo, la

correcta aplicación de los recursos dentro de la normatividad aplicable a la Institución.

Visión

La Contraloría General es un órgano interno de control que asegura el apego de las

operaciones administrativas de la Institución a la normatividad oficial.

Propone estrategias correctivas y preventivas para el desarrollo administrativo de

las dependencias.

Emite lineamientos o disposiciones en materia de fiscalización, control y

evaluación.

Está constituida por personal profesionalmente capacitado en sus funciones y en

permanente actualización.

Es un órgano de control que verifica el cumplimiento los objetivos de las

dependencias administrativas derivados de los programas establecidos en el Plan

de Desarrollo Institucional.

Valores

La Contraloría General desarrollará sus funciones con capacidad técnica y con cuidado y

diligencia profesional.

Integridad,

Responsabilidad,

Objetividad,

Imparcialidad, e

Independencia.

10 Es menester realizar la acotación en el sentido de que los enunciados que se plasman respecto a la misión, visión y valores, se retoman de la anterior integración y funcionamiento de la Contraloría General de la Universidad de Guanajuato, sin embargo, tales conceptos se encuentran sujetos a revisión.


30

6. Compromisos Generales

Cabe destacar que la Contraloría General desempeñará sus atribuciones bajo los principios

rectores de autonomía, buena fe, certeza, celeridad, eficacia, eficiencia, imparcialidad,

independencia, legalidad, objetividad, probidad, profesionalismo y respeto a los derechos

humanos, con la finalidad de lograr sus cometidos respecto al control, evaluación y

desarrollo administrativo de la Universidad, asimismo asumirá en todos los procesos que

desarrolle las directrices consistentes en:

1. Observar en todo momento el respeto a los derechos humanos.

2. Mantener un apego irrestricto a los principios de legalidad y al debido proceso.

3. Generar un espacio de diálogo y coordinación institucional.

4. Promover una cultura de transparencia y de rendición de cuentas.

5. Impulsar la adopción de medidas preventivas y de autorregulación.


31

7. Estrategias del Programa Anual de Trabajo

La Contraloría General con base en sus atribuciones contenidas en el artículo 60 de la Ley

Orgánica de la Universidad de Guanajuato, establecerá estrategias específicas que se

suman a las descritas en el Programa Anual de Actividades con el propósito de cumplir con

los objetivos específicos del Programa Anual de Trabajo 2016, siendo los siguientes:

1. Realizar un estudio de los informes de resultados emitidos por los órganos de

fiscalización externos (Auditoria superior del Estado de Guanajuato y Auditoría

Superior de la Federación), a fin de detectar las recurrencias en las

observaciones y recomendaciones así como para conocer el daño patrimonial.

2. Elaborar una revisión, elaboración y análisis del anteproyecto de los

Lineamientos de la Contraloría General.

3. Elaborar una propuesta de normatividad orgánica de la Contraloría General con

el propósito regular la organización, funcionamiento y atribuciones de las

unidades administrativas que la integran.

4. Realizar e implementar un Programa Anual de Trabajo que incluya todos los

procesos clave y acciones a realizar en el 2016.

5. Realizar un Programa Anual de Revisiones y Auditorías.

6. Diseñar, implementar y difundir los instrumentos de comunicación para las y

los servidores públicos de la Universidad respecto de la función pública de la

Contraloría General.

7. Realizar, diseñar e implementar un programa de comunicación institucional de

las actividades de la Contraloría General.


32

7.1 PROGRAMA ANUAL DE ACTIVIDADES 2016


PROGRAMA ANUAL DE ACTIVIDADES DE LA CONTRALORÍA GENERAL DE LA UNIVERSIDAD PARA EL EJERCICIO DEL 1° DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016

CLAVE ACTIVIDAD

DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDAD FUNDAMENTO

LEGAL UNIDAD ADMVA

PERIODO EN QUE SE REALIZARA

SUJETO RESPONSABLE

33

60.0 LA CONTRALORÍA GENERAL DE LA UNIVERSIDAD SERÁ RESPONSABLE DEL CONTROL, EVALUACIÓN Y DESARROLLO ADMINISTRATIVO DE LA UNIVERSIDAD. DEPENDERÁ DIRECTAMENTE DEL RECTOR GENERAL Y TENDRÁ LAS SIGUIENTES FACULTADES.

Art. 60 de la LOUG CG Permanente

Entidades académico -

administrativo y dependencias

administrativas

60.1 60.1.1 60.1.2 60.1.3 60.1.4 60.1.5 60.1.6 60.1.7

PROPONER Y APLICAR LAS NORMAS Y CRITERIOS EN MATERIA DE CONTROL, FISCALIZACIÓN Y EVALUACIÓN QUE DEBAN OBSERVARSE EN LA UNIVERSIDAD. Administrar el Sistema Integral de Control Interno Institucional (1er etapa: Marco de Referencia) Realizar evaluaciones preventivas de control interno a las entidades académico -administrativas y dependencias administrativas. Practicar auditorías al buzón de quejas. Brindar asesoría técnico - fiscalizadora a entidades académico administrativas y dependencias. Elaborar un Programa Anual de Revisiones y Auditorías.

Realizar revisiones bajo procedimientos específicos.

Revisar convenios CONACYT.

Realizar auditorías de matrícula interna.

Realizar auditorías de matrícula a Universidades externas.

Realizar un acompañamiento al proceso de auditorías por parte de los órganos externos de control.

Revisiones por parte de la Auditoría Superior de la Federación.

Revisiones por parte de la Auditoría Superior del Estado de Guanajuato.

Atención a despachos externos. Realizar revisiones específicas no programadas a entidades académico – administrativas y dependencias administrativas:

Art. 60, Fracc I de la LOUG

CG DECIPROSE

DEDI DRA

DALORA

Permanente



administrativas


CLAVE ACTIVIDAD


LEGAL UNIDAD ADMVA


SUJETO RESPONSABLE

34

60.1.8 60.1.9 60.1.10 60.1.11

A solicitud del Consejo General Universitario.

A solicitud de la Rectoría General.

A solicitud de la Comisión de Vigilancia.

En atención a las entidades académico administrativas.

En atención a las dependencias administrativas.

En el acompañamiento con el Departamento de Asesoría Legal, Obligaciones y Responsabilidades Administrativas.

Y demás revisiones y auditorías que resulten fuera del Programa Anual.

Realizar el análisis de la cuenta pública (Evaluación del ejercicio presupuestal institucional). Realizar atención de verificación administrativas ante las entidades-académico administrativas y dependencias administrativas. Realizar acciones de control interno corporativo, ante las entidades en que la Contraloría General o la Universidad participen. Ser la instancia resolutora respecto del recurso de reconsideración contra informes de resultados emitidos por el Departamento de Revisiones y Auditorías.

60.2 60.2.1 60.2.2 60.2.3

VIGILAR QUE LAS DEPENDENCIAS Y UNIDADES ADMINISTRATIVAS CUMPLAN CON LOS PROGRAMAS ESTABLECIDOS EN EL PLAN DE DESARROLLO INSTITUCIONAL. Administrar el Sistema Integral de Evaluación al Desempeño Institucional (1er etapa: Marco de Referencia). Evaluar las metas institucionales.

Metas de indicadores PLADI.

Metas de Programas Prioritarios. Monitorear y revisar el ejercicio del Presupuesto de Egresos de la Universidad.

Art. 60, Fracc II de la LOUG

DEDI Trimestral



administrativas


CLAVE ACTIVIDAD


LEGAL UNIDAD ADMVA


SUJETO RESPONSABLE

35

60.2.4 60.2.5 60.2.6 60.2.7 60.2.8

Monitorear y revisar los proyectos del Presupuesto de Extraordinario de la Federal. Monitorear los Programas Académicos. Realizar el reporte de metas institucionales. Realizar el informe de actividades de la Contraloría General a la Secretaría General. Participar en las Comisiones y Comités.

Comisión de Planeación.

Comisión de Evaluación. 60.3 60.3.1 60.3.2

VIGILAR QUE LOS PROCEDIMIENTOS, ACTOS Y CONTRATOS DE ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS SE LLEVEN A CABO DE CONFORMIDAD CON LA LEY DE LA MATERIA Y SU REGLAMENTO. Realizar asistencia jurídica - normativa en el proceso de contratación.

Atención y seguimiento en el Comité de Adquisiciones, Arrendamiento y Enajenaciones.

Atención y seguimiento al Comité de Obra Pública.

Ser la instancia de inconformidad (En materia de la Ley de Contrataciones Públicas).

Art. 60, Fracc III de la LOUG

DALORA Permanente



administrativas; Comité de

Adquisiciones; Comité de Obra

Pública

60.4 60.4.1 60.4.2

PRESENTAR A LA COMISIÓN DE VIGILANCIA UN PROGRAMA E INFORME ANUAL SOBRE EL CUMPLIMIENTO DE SUS FUNCIONES O CUANDO LE SEA REQUERIDO. Realizar un reporte de metas institucionales de la Contraloría General. Realizar un informe de actividades de la Contraloría General.

Art. 60, Fracc IV de la LOUG

CG DECIPROSE

DEDI DRA

DALORA

Permanente Rectoría General;

Comisión de Vigilancia

60.5 60.5.1

PROPONER LA ADOPCIÓN DE RECOMENDACIONES Y DE MEDIDAS PREVENTIVAS O CORRECTIVAS QUE ESTIME CONVENIENTES PARA EL DESARROLLO ADMINISTRATIVO DE LA UNIVERSIDAD Y DARLES SEGUIMIENTO. Brindar asesoría técnico - fiscalizadora a entidades académico-administrativas y dependencias administrativas.

Art. 60, Fracc V de la LOUG

CG DECIPROSE

DEDI DRA

DALORA

Permanentemente



administrativas; Servidores

públicos de la UG


CLAVE ACTIVIDAD


LEGAL UNIDAD ADMVA


SUJETO RESPONSABLE

36

60.5.2 60.5.3 60.5.4 60.5.5

Brindar asesoría técnico – normativa. Verificar y supervisar el proceso de entrega recepción por término de los servidores públicos adscrito a las entidades académico administrativas y dependencias. Participar en Comisiones y Comités institucionales

Comisión determinadora de políticas a seguir en casos de bienes robados ante la Dirección de Asuntos Jurídicos.

Comité de dictaminación del Archivo General de la Universidad de Guanajuato.

Programa de apoyo a la Infraestructura Cultural de los Estados (PAICE).

Atender y dar seguimiento a las solicitudes por parte de la Unidad de Acceso a la Información Pública.

60.6 RECIBIR Y REGISTRAR LAS DECLARACIONES PATRIMONIALES DE LOS SERVIDORES PÚBLICOS DE LA UNIVERSIDAD, CONFORME A LA LEY DE LA MATERIA Y, EN SU CASO, REQUERIR INFORMACIÓN ADICIONAL, ASÍ COMO REALIZAR LAS INVESTIGACIONES CORRESPONDIENTES.

Art. 60 Fracc VI de la LOUG

DALORA Anexo Plan de Trabajo

de la Declaración Patrimonial




públicos de la UG

60.7 60.7.1

RECIBIR Y DAR SEGUIMIENTO A LAS SUGERENCIAS, QUEJAS Y DENUNCIAS CIUDADANAS, CON RESPECTO A LA ACTUACIÓN DE LOS SERVIDORES PÚBLICOS ADSCRITOS A LA UNIVERSIDAD. Atender el proceso de recepción y tramitación de quejas y denuncias promovidos por:

Algún ciudadano o universitario.

Órganos fiscalizadores.

Entidad académico – administrativa.

Dependencias administrativas.

Por oficio.

Art. 60 Fracc VII de la LOUG

DRA DALORA

Permanente




públicos de la UG

60.8 SUSTANCIAR LOS PROCEDIMIENTOS DISCIPLINARIOS POR ACTOS U OMISIONES DE LOS SERVIDORES PÚBLICOS, COMUNICANDO AL SUPERIOR JERÁRQUICO LA IMPOSICIÓN DE LAS SANCIONES CORRESPONDIENTES EN LOS TÉRMINOS DE LA

Art. 60 Fracc VIII de la LOUG

DRA DALORA

Permanente




CLAVE ACTIVIDAD


LEGAL UNIDAD ADMVA


SUJETO RESPONSABLE

37

LEY DE RESPONSABILIDADES ADMINISTRATIVAS DE LOS SERVIDORES PÚBLICOS DEL ESTADO DE GUANAJUATO Y SUS MUNICIPIOS.


públicos de la UG

60.9 EMITIR LAS DISPOSICIONES Y LINEAMIENTOS EN EL EJERCICIO DE LAS ATRIBUCIONES QUE CONFORME A LAS LEYES COMPETEN A LA CONTRALORÍA GENERAL DE LA UNIVERSIDAD.

Art. 60 Fracc IX de la LOUG

CG DECIPROSE

DEDI DRA

DALORA

Permanente Comité de Vigilancia

60.10 LAS DEMÁS QUE SE ESTABLEZCAN EN LA PRESENTE LEY, EL ESTATUTO ORGÁNICO Y DEMÁS REGLAMENTOS DE LA UNIVERSIDAD.

Art. 60 Fracc X de

la LOUG

CG DECIPROSE

DEDI DRA

DALORA

Permanente




públicos de la Universidad;

Comité de Vigilancia

Abreviaturas CG Contraloría General

DECIPROSE Departamento de Control Interno, Programación y Seguimiento DEDI Departamento de Evaluación al Desempeño Institucional DRA Departamento de Revisiones y Auditorías DALORA Departamento de Asesoría Legal, Obligaciones y Responsabilidades

LOUG Ley Orgánica de la Universidad de Guanajuato LCGU Lineamentos Generales de la Contraloría General


38

7.2. PROGRAMA ANUAL DE

REVISIONES Y AUDITORÍAS 2016


39

Resumen Programa Anual de Revisiones y Auditorías 2016

Contraloría General

Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4

Cantidad.

Subproceso Sujeto Revisado Tipo de Revisión Objeto de la Revisión Periodo Revisión

Ene Feb Mar Abr Ma Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic

21 2.1 Revisiones bajo

procedimiento específico Dependencias administrativas

de la Universidad de Guanajuato Especifica

Hallazgos derivados del proceso de entrega-recepción

Entrega-Recepción

2015


procedimiento específico

Departamento de Control de Bienes de la Dirección de

Adquisiciones y Servicios de Apoyo

Cumplimiento y de Control

Interno

Verificar el cumplimiento de la normativa y de sus controles internos en materia

patrimonial de los bienes 2015 - 2016



Entidades Académicas-Administrativas, y dependencias

administrativas.

Financiera y de Cumplimiento

Revisar las operaciones financieras y administrativas de las entidades académico-

administrativas y dependencias administrativas

Trimestral

Tercer y Cuarto Trimestre de la Cuenta Pública 2015

Primer y Segundo Trimestre de la Cuenta

Pública 2016


procedimiento específico Asociaciones y Sociedades en

las que participa la Universidad. Financiera y de Cumplimiento

Verificar las operaciones financieras y administrativas de las Asociaciones y

Sociedades que participa la Universidad de Guanajuato.

Último semestre

2015

2 2.2 Convenios CONACYT Dirección de Apoyo a la

Investigación y al Posgrado Financiera y de Cumplimiento

Revisar programas CONACYT 2015

4 2.3 Matrícula Institucional

(AMOCVIES A.C.) Dirección de Asuntos

Académicos

Auditoría a la Matrícula de la Universidad de

Guanajuato

Verificar que la matrícula reportada sea correcta

Trimestral/ Semestral

1er Tri

2016

1er Sem2016

3er Tri

2016

2do Sem2016

2 2.4 Matrícula Otras UPES

(AMOCVIES A.C.) Otra UPES Miembro de la

AMOCVIES A.C.

Auditoría a la Matrícula de

Otra UPES


Semestral

1er Sem2016

2do Sem2016

33 Total

PROGRAMA ANUAL DE REVISIONES Y AUDITORIAS 2016

CONTRALORÍA GENERAL


Cons Subproceso Sujeto

Revisado Tipo de Revisión

Objeto de la Revisión Periodo Revisión Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic

40


procedimiento específico Rectoría General Especifica

Hallazgos derivado del proceso de entrega-recepción

Entrega-Recepción 2015


procedimiento específico Contraloría

General Especifica





Dirección de Comunicación y

Enlace Especifica





Dirección de Desarrollo Estudiantil

Especifica Hallazgos derivado del proceso de

entrega-recepción Entrega-Recepción 2015


procedimiento específico Dirección de Planeación




procedimiento específico Secretaría General




procedimiento específico Dirección de

Asuntos Jurídicos Especifica





Secretaría Técnica de

Órganos Colegiados





Unidad de Acceso a la Información

Pública




procedimiento específico Secretaría Académica





Dirección de Apoyo a la

Investigación y al Posgrado





Dirección de Asuntos

Académicos Especifica





Dirección de Cooperación Académica





Dirección de Extensión Cultural




procedimiento específico Dirección de Vinculación





Secretaría de Gestión y Desarrollo









41



Dirección de Infraestructura y

Servicios Universitarios




procedimiento específico Dirección de la

Red Médica Especifica





Dirección de Recursos

Financieros Especifica





Dirección de Recursos Humanos





Dirección de Servicios y

Tecnologías de la Información





Departamento de Control de Bienes de la Dirección de

Adquisiciones y Servicios de

Apoyo

Cumplimiento y de Control

Interno

Verificar el cumplimiento de la normativa y de sus controles

internos en materia patrimonial de los bienes

2015 - 2016



Entidades Académicas-

Administrativas, y dependencias administrativas.


Revisar las operaciones financieras y administrativas de las entidades

académico-administrativas y dependencias administrativas

Tercer y Cuarto Trimestre de la Cuenta

Pública 2015



Entidades Académicas-

Administrativas, y dependencias administrativas.


Revisar las operaciones financieras y administrativas de las entidades

académico-administrativas y dependencias administrativas

Primer y Segundo Trimestre de la Cuenta

Pública 2016



Asociaciones y Sociedades en

las que participa la Universidad.


Verificar las operaciones financieras y administrativas de las

Asociaciones y Sociedades que participa la Universidad de

Guanajuato.

Último semestre 2015

26 2.2 Convenios CONACYT

Dirección de Apoyo a la

Investigación y al Posgrado



27 2.2 Convenios CONACYT Dirección de Apoyo a la

Investigación y al









42

Posgrado


(AMOCVIES A.C.)


Académicos


Guanajuato


1er Trimestre 2016


(AMOCVIES A.C.)


Académicos


Guanajuato


1er Semestre 2016


(AMOCVIES A.C.)


Académicos


Guanajuato


3er Trimestre 2016


(AMOCVIES A.C.)


Académicos


Guanajuato


2do Semestre 2016


(AMOCVIES A.C.)

Otra UPES Miembro de la AMOCVIES A.C.

Auditoría a la Matrícula de Otra

UPES


1er Semestre 2016


(AMOCVIES A.C.)

Otra UPES Miembro de la AMOCVIES A.C.

Auditoría a la Matrícula de Otra

UPES


2do Semestre 2016

33 TOTAL

PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO 2016 Contraloría General de la ... · PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO 2016...

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