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MEMORIA ANUAL 2016
Tribunal de Cuentas Catamarca SAN FERNANDO DEL VALLE DE CATAMARCA, SEÑOR PRESIDENTE DE LA CAMARA DE DIPUTADOS DE LA PROVINCIA DE CATAMARCA DON MARCELO RIVERA S................................./...............................D En cumplimiento de lo establecido por el art. 25° inc.
12°) Ley 4621/4637 –Orgánica del Tribunal de Cuentas-, nos dirigimos a Usted adjuntando la Memoria
de Gestión correspondiente al año 2016 acompañada de las Rendiciones de Cuentas de Enero/16 a
Diciembre/16, con la correspondiente documentación respaldatoria, según detalle en Anexo que forma
parte integrante de la presente.
Sin otro particular, hacemos propicia la oportunidad
para saludarle muy atentamente.-
NOTA T.C. N°
MEMORIA ANUAL 2016
Tribunal de Cuentas Catamarca SAN FERNANDO DEL VALLE DE CATAMARCA, SEÑOR PRESIDENTE DE LA CAMARA DE SENADORES DE LA PROVINCIA DE CATAMARCA DN. OCTAVIO GUTIERREZ S................................./...............................D En cumplimiento de lo establecido por el art.
25° inc. 12°) Ley 4621/4637 –Orgánica del Tribunal de Cuentas-, nos dirigimos a Usted adjuntando la
Memoria de Gestión correspondiente al año 2016 poniendo en su conocimiento que en la presentación
efectuada al respecto en la Presidencia de la Cámara de Diputados se adjuntaron las Rendiciones de
Cuentas de Enero/16 a Diciembre/16, con la correspondiente documentación respaldatoria, según
detalle en Anexo que forma parte integrante de la presente.
Sin otro particular, hacemos propicia la oportunidad
para saludarle muy atentamente.-
NOTA T.C. N°
MEMORIA ANUAL 2016
Tribunal de Cuentas
Catamarca
AUTORIDADES
DR. MARDONIO RAFAEL
DÍAZ MARTÍNEZ
PRESIDENTE
C.P.N. HUGO MANUEL
ARGERICH
Vocal Jurisdiccional “A”
C.P.N. VICTOR IGNACIO
VILLARROEL
VOCAL JURISDICCIONAL “B”
MEMORIA ANUAL 2016
SAN FERNANDO DEL VALLE DE CATAMARCA, A LA HONORABLE CÁMARA DE DIPUTADOS:
Conforme a lo dispuesto por el Art. 189° inc. f) de la Constitución Provincial y del Art. 25° inc. 12) de la Ley Orgánica del Tribunal de Cuentas Nº 4621 y su modificatoria Nº 4637, tenemos el agrado de elevar para su consideración la Memoria de la labor desarrollada durante el año 2016 en el marco de las competencias que dicha legislación impone.
Se considera oportuno hacer mención que a los efectos de reflejar la actividad
desarrollada por cada dependencia que integra la estructura del Tribunal, se modificó la exposición de la presente respecto a la de años anteriores –donde se resumieran los trámites realizados-, plasmándose los movimientos operados en cada una de las áreas/sectores que conforman el Organismo en las planillas adjuntas.
Para el desarrollo de dichas tareas, se contó con la asistencia del personal profesional y administrativo y se orientaron a los distintos aspectos que a continuación se expresan; sin perjuicio de encontrarse reflejados según las distintas actividades en los cuadros y gráficos que se acompañan al presente, en base a la información presentada a este Tribunal por los responsables de las distintas dependencias que integran el Organismo. EJERCICIO DEL CONTROL
Control de Rendiciones de Cuentas
En atención a la naturaleza y características propias de las Rendiciones de Cuentas y de los Organismos Cuentadantes, bajo el alcance establecido en el Art. 39 de la Ley Nº 4621/4637, se ejerció el control en las distintas modalidades establecidas por las Acordadas reglamentarias respectivas.
Bajo la modalidad de Revisión de Cuentas, se incluyen las correspondientes a Organismos integrantes de la Administración Central que rinden Fondos Permanentes, Recaudaciones, Ordenes de Pago Indirectas por pago de Haberes, Ordenes de Pago Indirectas por fondos inherentes a Programas con Destino Específico y Cuentas Especiales (tanto por fondos provinciales: Fondo de Fomento Minero, Policía Adicional, Registro de Armas, Fondo de Conservación de la Fauna, Dirección del Registro del Estado Civil y Capacidad de las Personas, etc., como por fondos nacionales: Programas de Asistencia en Áreas de Salud Pública, Acción Social, Educación, Becas de Trabajo, etc.), además de Organismos que reciben fondos por Contribuciones Figurativas.
Bajo la modalidad de Auditorias in-situ, resultan comprendidas las tareas de análisis de rendiciones de cuentas semestrales presentadas por los Organismos Descentralizados, Cámara de Senadores, Cámara de Diputados, Poder Judicial, Tesorería General de la Provincia, Municipios y Concejos Deliberantes, tanto de la Capital como del
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interior, disponiéndose al efecto comisiones de servicio para el traslado de equipos de auditoría a los diferentes departamentos y localidades de la provincia.
El movimiento de ingreso y egreso de rendiciones de cuentas se encuentra sintetizado en los cuadros pertinentes que acompañan al presente.
Del total de cuentas examinadas, se concluyó en el inicio de 213 Juicios de Cuentas; se declaró de Intrascendencia Material el inicio de Juicio de 70 rendiciones observadas, dado lo poco significativo de los montos por deficiencias observadas o falencias formales señaladas, respecto del costo procesal de tramitar un proceso jurisdiccional y se aprobaron: 1175 cuentas.
Determinación Administrativa de Responsabilidad:
Con la finalidad de determinar la posible existencia de daño sobre la hacienda
estatal y la responsabilidad emergente, ante las causales previstas en el Art. 63° de la Ley Nº 4621/4637, se dispuso la instrucción de 4 Sumarios, con el alcance jurisdiccional establecido en el Art. 65° de la misma, exponiéndose en los cuadros pertinentes también las actuaciones concluidas en el ejercicio, iniciándose Juicios Administrativos de Responsabilidad en 100 causas.
Controles Especiales:
1. Control de la Cta. de Inversión
Con la competencia establecida por el Art. 24° inc. 10) de la Ley 4621/4637,
y de acuerdo a lo prescripto por el Art. 79º, inc. a) de la Ley Nº 4938, se informó la Cuenta de Inversión correspondiente al Ejercicio 2015, detallándose en dicha oportunidad las falencias y/o situaciones anómalas detectadas, como también los casos de incumplimiento a la obligación de rendición de cuentas al 31 de diciembre de dicho año de acuerdo con lo previsto por el inc. b) y las observaciones formuladas en oportunidad de ejercer el control de los actos administrativos, de acuerdo a lo dispuesto por el Art. 26º de la Ley Nº 4621/4637 (inc. c).
2. Auditorías por Objetivos
Se dispusieron 8 auditorías y verificaciones sobre aspectos específicos en
orden a la competencia que legalmente tiene asignada este Tribunal de Cuentas a los fines de esclarecer determinadas situaciones de hecho o de derecho de las cuales tomara conocimiento, y recabar elementos de juicio necesarios para establecer las verdaderas circunstancias de lo sucedido que permitan la adopción de las medidas que en cada caso correspondan, exponiéndose en los cuadros pertinentes también las actuaciones concluidas en el ejercicio.
3. Auditorías de Actuaciones
En atención a lo dispuesto por el Art. 26° de la Ley Nº 4621/4637 Orgánica
del Tribunal de Cuentas y de acuerdo a lo previsto en la Acordada TC Nº1790/91. modificada por Acordada Nº 2394/97 se procedió al control de los actos administrativos remitidos por los entes sujetos a su competencia y jurisdicción en las contrataciones efectuadas expidiéndose en un total de 36 actuaciones.
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4. Control de Programas Sociales
Mediante el concurso de un equipo interdisciplinario, se ejecutaron las tareas comprometidas a través de la Red Federal del Control Público, con el objeto de evaluar el desempeño de los Programas Sociales de carácter nacional ejecutados por distintos Ministerios de la jurisdicción provincial, por la Red Federal de Control se auditaron los Programas:
Verificaciones in situ sobre el “Programa de Innovación y Desarrollo de
la Formación Tecnológica” Verificaciones in situ sobre el “Programa Nacional de Desarrollo de
Seguros Públicos de Salud Programa Sumar” Verificaciones in situ sobre el “Programa Federal de Vivienda y Techo
Digno” Verificaciones in situ sobre el “Sistema Nacional para la Prevención y
Mitigación de Emergencias y Desastres Agropecuarios” Verificaciones in situ sobre “Prevención y Control de Enfermedades
inmunoprevenibles” Verificaciones in situ sobre el “Programa Nacional de Seguridad
Alimentaria Subprograma Pro-Igualdad de Oportunidades”
5. Control de Obras Públicas Por medio de la Unidad de Control creada a fin de ir conformando una
estructura que permita efectuar el control físico de la obra pública como también que aporte al control de trámites de las contrataciones que se realizan en tal sentido, se diligenciaron 63 actuaciones.
6. Auditorias sobre Administración de Recursos provenientes de
Regalías Mineras. Se procedió al control de la administración de recursos provenientes de la
distribución secundaria de Regalías Mineras, de acuerdo a las disposiciones del art. 5º de la Ley Nº 5128 y a los lineamientos establecidos por Acordada TC Nº 5551 modificada por Acordada Nº 8505, y Acordada TC Nº 8789. Durante el período 2016 en general se realizó el control de las Rendiciones de Cuentas por el período 2013 y en otros casos por el período 2014-2015. Se informa además que algunos municipios no cumplieron con la presentación de la totalidad de las Rendiciones de Cuentas en tiempo y forma de acuerdo a lo previsto por Acordada TC Nº 8789, lo que dificultó la programación para la realización de las auditorías in situ. En tal sentido en el presente Ejercicio 2017, aún se encuentran en etapa de conclusión los informes de revisión de Cuentas y auditorías anuales por el periodo 2013.
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7. Cuenta de Inversión Ejercicio 2015 Mediante Resolución TC 321/16 de fecha 31/05/2016, el Tribunal de
Cuentas dispuso que la Unidad Transitoria de Control de Regalías Mineras lleve a cabo la coordinación para el control de la Cuenta de Inversión correspondiente al Ejercicio 2015. Como así también, la supervisión de los informes producidos por los auditores designados a tal efecto. La citada unidad tuvo también a su cargo la elaboración del informe final el que se remitió por conduco del Ministerio de Hacienda y Finanzas, a la Legislatura Provincial.
Juicios de Apremio
Ante la falta de cumplimiento de las condenas a reintegrar sumas a la Hacienda Pública y/o multas impuestas como resultado del trámite de Juicios de Cuentas y/o de Determinación Administrativa de Responsabilidad, se procedió de conformidad con lo establecido por el art.95º de la Ley Nº4621, dándose inicio ante los Tribunales Ordinarios de Justicia a 202 Juicios de Apremio.
EJERCICIO DE FUNCIONES JURISDICCIONALES
De acuerdo a lo dispuesto por la Constitución de la Provincia en su Art. 189° incs. c) y d), como también del Art. 23° de su Ley Orgánica, y dentro del ámbito de su competencia se expidió mediante Fallos, dictando sentencia tanto en Juicios de Cuentas (416) como en Juicios Administrativos de Responsabilidad (81) y en Recursos de Revisión (24), mediante los procedimientos establecidos en las secciones segunda y tercera de la mencionada Ley. RELACIONES INSTITUCIONALES:
En orden a su condición de miembro activo del Secretariado Permanente de Tribunales de Cuentas de la República Argentina, este Organismo tuvo participación durante el año 2016, en las Reuniones del Consejo Directivo del Secretariado Permanente de Tribunales de Cuentas de la República Argentina.
ADMINISTRACIÓN DE RECURSOS HUMANOS
Capacitación/Participación
- Participación en Jornadas de Derecho Administrativo, Septiembre/2016, en XXI Congreso Nacional de Profesionales en Ciencias Económicas.
- Curso de Capacitación en el Centro de Ingenieros de Catamarca (Junio/2016)
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Propuestas de Mejora en la Calidad de Gestión
En procura de avanzar con la instrumentación de medidas conducentes a una mejora en la calidad de gestión, insertas en una política de modernización y fortalecimiento institucional y propendiendo a lograr una actualización del objeto de control tendiente a que el mismo se aproxime lo más posible al momento de la ejecución, con miras a prevenir e instar a corregir las deficiencias que se advirtieran en la gestión presupuestaria, financiera y patrimonial de los distintos ámbitos provinciales y municipales, los Vocales del Organismo desarrollaron diversas propuestas, y reordenamiento tendientes a mejorar la gestión interna del control Cabe recordar que está vigente la Certificación Normas de Calidad ISO 9001:2008. Asimismo, es propósito del Tribunal, seguir avanzando en este sentido, sumando otras áreas del Tribunal.
ASPECTOS TECNOLÓGICOS Se continuó con la política, ya instrumentada en ejercicios anteriores, de impulsar la incorporación de adelantos tecnológicos, tanto en equipos como en programas informáticos, para su aplicación en el proceso de control y fiscalización que tiene a su cargo este Organismo, continuándose con los requerimientos respecto de tareas de Asesoramiento, Producción, Análisis, Diseño y Desarrollo de Sistemas, Implementación y Mantenimiento de Sistemas y mantenimiento de Hardware, además de brindar asistencia en las distintas dependencias del Tribunal para el normal funcionamiento de las tareas del organismo. Dentro de la producción propia de sistemas tenemos: continuación de la reestructuración física de la red física, Compaginación e impresión memoria 2015, Sistema de Acordadas para red interna y vía web, reestructuración del Sistema de Expedientes, Conversión de base de datos hacia sistema de control de liquidaciones y Cálculo de Multas y actualización.
ASPECTOS PRESUPUESTARIOS – FINANCIEROS Y PATRIMONIALES DEL TRIBUNAL DE CUENTAS
Se acompaña al presente, la información elaborada por la Secretaría Superior de Gestión Administrativa, relacionada con la Situación Presupuestaria, Financiera y Patrimonial del Tribunal de Cuentas al 31 de Diciembre de 2016.
La misma surge del Sistema Integrado Provincial de Administración Financiera (SIPAF) como también de los registros habilitados, y responde a la información expuesta a través del conjunto de Rendiciones de Cuentas que con periodicidad mensual el referido sector emite, siendo auditadas en el área técnica a la que fuera asignada tal tarea como medida de control interno.
Atento al requerimiento formulado se acompaña a la presente memoria las Rendiciones de Cuentas mensuales correspondientes al ejercicio 2016, a los fines previstos por el Art. Nº 30 de la Ley Nº 4621, habiendo sido las mismas auditadas internamente por el área técnica a la cual se le asignara la tarea de mención, las que se
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remiten acompañadas de la correspondiente documentación respaldatoria según la cantidad de legajos y folios detallados en planilla confeccionada por la precitada dependencia.
AVANCES EN VISTAS A LA NUEVA SEDE DEL TRIBUNAL Con fecha 10 de Abril de 2015, se concretó mediante un acta subscripta con la
Dirección Unidad Técnica de Coordinación de Acciones de Saneamiento de Títulos y Registro Dominial del ámbito del Ministerio de Gobierno y Justicia la entrega en posesión del lote de terreno que será destinado a la construcción del nuevo edificio del Tribunal de Cuentas. Durante el segundo semestre de 2016 el Ministerio de Obras Públicas elaboró un anteproyecto para la construcción del nuevo edificio.
CONSIDERACIONES FINALES:
El convencimiento de la importancia de la actividad del Tribunal de Cuentas, en el marco del funcionamiento de las instituciones, propio del sistema republicano de gobierno, lleva a estas autoridades a asumir compromisos permanentes no sólo con la defensa del Patrimonio Público sino también como contribución a la defensa objetiva del interés social. Bajo esa premisa es que el organismo se encuentra en la tarea de consecución de metas de corto y mediano plazo, dentro de las cuales se destacan:
Capacitación de sus cuadros profesionales y administrativos, a fin de vigorizar el impulso personal que conlleva una constante superación y un más eficaz empleo de las técnicas y procedimientos de fiscalización y control.
Definición de pautas para la reestructuración orgánica y adecuación tecnológica, y de normas internas que reflejen el espíritu de un control en constante superación.
Continuidad de medidas tendientes a la construcción de un nuevo Edificio para el Organismo, con el propósito de centralizar las áreas que lo integran, las que hoy funcionan de modo disperso entre varios inmuebles con las consiguientes dificultades que ello implica en el orden operativo y funcional.
Revisión de Acordadas reglamentarias sobre Rendiciones de Cuentas. Revisión de Procedimientos de examen y control de rendiciones documentadas y
de Balances, cuyo respaldo documental se realiza in situ en organismos de la Administración Central (contribuciones figurativas), Descentralizados, Municipios y Consejos Deliberantes.
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I N D I C E Pág.
Estructura Orgánica 1
Planta de Personal al 31/12/2016 2
Personal de planta permanente que se encuentra en uso de licencia sin goce de haberes por cargo de mayor jerarquía
9
Agentes de Planta Permanente que se acogieron al Régimen de Retiro Voluntario
11
Actividad desarrollada por las distintas Áreas del Tribunal de Cuentas
12
Relatoría Legal 13
Relatoría Contable 14
Secretaría General 15
Secretaría Técnico Contable 17
Revisión de Cuentas A 18
Revisión de Cuentas B 19
Auditorías por Objetivo 20
Auditoría de Actuaciones 21
Auditoría General A 22
Auditoría General B 23
Sumarios 24
Control Procesal 25
Unidad de Auditorías de Planes Sociales 26
Unidad de Auditorías de Obras Públicas 27
Unidad Transitoria de Control de Regalías Mineras 28
Unidad de Auditorias SAPEM 29
Declaraciones Juradas de Bienes Presentadas 30
Ejecución Presupuestaria, Financiera y Patrimonial 32
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ESTRUCTURA ORGÁNICA
TRIBUNAL DE CUENTAS
VOCAL A PRESIDENCIA VOCAL B
RELATOR
LEGAL
RELATOR
CONTABLE
FISCAL
REVISOR
GENERAL A
FISCAL
REVISOR
GENERAL B
AUDITOR DE
ACTUACIONES
GENERAL
FISCAL DE
INSTRUCCIÓN
GENERAL
SECRETARIO
GENERAL
SECRETARIO
TÉCNICO
CONTABLE
FISCAL
AUDITOR
GENERAL
B
FISCAL
AUDITOR
GENERAL A
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PLANTA DE PERSONAL AL 31/12/2016
AUTORIDADES SUPERIORES
APELLIDO Y NOMBRE FUNCION
DR. DIAZ MARTINEZ, Mardonio Rafael Presidente
C.P.N. CORLETTI , Laura Inés hasta el 30/04/2016 Vocal
C.P.N. ARGERICH, Hugo Manuel desde el 22/08/2016 Vocal
C.P.N. VILLARROEL, Victor Ignacio Vocal
ESCALAFON ADMINISTRATIVO
NIVEL I
APELLIDO Y NOMBRE PLANTA OBSERVACIONES FUNCION
SARMIENTO, Luis Adolfo Pta.Pte. hasta el 30/06/2016 Relator Legal
GARCIA OLMEDO, René V. Pta.Pte. desde el 25/07/2016 Relator Legal Subrogante
ARPIRES, Sylvia Antonia Pta.Pte. Relatora Contable
NIVEL II
AISA, Mirtha del Valle Pta.Pte. Fiscal Revisor Gral. A
AZURMENDI, Rosa Ana Pta.Pte. Fiscal Auditor Gral. “B”
BERNARDI, Elda H. Pta.Pte. Nivel III Fiscal Auditor Superior
ESPECHE, Nelly del Valle Pta.Pte. Secretaria General
ALBARRACIN, Elizabeth Pta.Pte. Fiscal de Inst. Gral. Subrogante
GONZALEZ, Raúl Gabriel Pta.Pte. Auditor Actuac. Gral.
HASHIGUCHI, Lucia G. Pta.Pte. Nivel IV Fiscal Revisor Gral. “B”
MIRANDA, Patricia del V. Pta.Pte. Fiscal Auditor Gral. “A”
ROMERO, Ramona del C. Pta.Pte. Secretaria Técnica-Contable
SEGOVIA, Luis Néstor Pta.Pte. Fiscal Auditor por Objetivo
ZAVALETA, Armando F. Pta.Pte. Lic.S/G.Hab.p/Cargo May.Jerarq. desde el 12/12/11
NIVEL III
ABRAM, Susana Carolina Pta,Pte. Nivel IV Fiscal Auditor Superior
ACOSTA, Francisco E. Pta.Pte Nivel IV Fiscal Auditor Superior
AGÜERO, Gladys Leonor Pta.Pte. Nivel IV Fiscal Auditor Superior
AROCA, José Eduardo Pta.Pte. Fisc.Inst.Adm.Superior
AZURMENDI, Teresa E. Pta.Pte. Fiscal Auditor Superior
BATALLAN, Roxana del Valle Pta.Pte. Fiscal Auditor Superior
BARRERA, Cecilia Pta.Pte. Nivel IV Fiscal Auditor Superior
BERNARDI, Lina Renata Pta.Pte. Nivel IV Fiscal Auditor Superior
BUSCHASKI, Carolina E. Pta.Pte. Nivel IV Fiscal Auditor Superior
CHAGARAY, Marcela Beatriz Pta.Pte. Nivel IV Fiscal Auditor Superior
CHAVEZ, Ramona Elida Pta.Pte. Secret.Sup.de Rel.Contable
CORDOBA DIAZ, Alejandra Pta.Pte. Superv. Procesal Sup.
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CORONEL, Carliles Olegario Pta. Pte Fiscal Auditor Superior
CRUZ, Néstor Esteban Pta.Pte. Fisc.Sup.de Informática
DIAZ, Nicolás Roberto Pta.Pte. Secret.Sup.G.Administrativo
FRIAS, Silvia Liliana Pta.Pte. Secret.Sup.de Rel.Contable
FUNES, Antonia Rómula Pta.Pte. Fiscal Auditor Superior
FURQUE, Carlos Miguel Pta.Pte. Nivel IV Fiscal Instructor Mayor
GALLO, Cristina Mercedes Pta.Pte. Secret. Superior de Despacho
GIMENEZ, Manuel de Reyes Pta.Pte. Fiscal Superior Cuentas
LEIVA, Dardo Rosalino Pta.Pte. Fiscal Auditor (Médico)
LENCINA, Aldo del Valle Pta.Pte. Nivel IV Fiscal Auditor Superior
MANZUR, Elias José Pta.Pte. Nivel IV Fiscal Auditor Superior
MARTINEZ, María de las M. Pta.Pte. Nivel IV Técnico Superior de Secretaria
MELO, Sandra Edith Pta.Pte. Sec.Sup.Gestion de Personal
MORANDINI, Victor Pta.Pte. Nivel IV Fiscal Auditor Superior
MOREYRA, Nora Patricia Pta.Pte. Nivel IV Fiscal Auditor Superior
OLMOS, Liliana Victoria Pta.Pte. Fisc.Inst.Legal Superior
PERLO, María Brunilda Pta.Pte. Fiscal Auditor Superior
PIAZZANO, Otilia Beatriz Pta.Pte. Fiscal Superior de Cuentas
REYES, Graciela del Carmen Pta.Pte. Secretaria Sup. de Secretaria
RIVAS, Juan Marcelo Pta.Pte. Fiscal Superior de Cuentas
ROBLEDO, María Noemí Pta.Pte Nivel IV Sec.Sup.Despacho Subrogante
RODRIGUEZ, Edith del Valle Pta.Pte. Nivel IV Fiscal Auditor Superior
RODRIGUEZ, Rosa Margarita Pta.Pte. Fiscal Superior de Cuentas.
ROJAS, Ariel David Pta.Pte. Nivel IV Revisor Superior de Registro
SÁNCHEZ VILLAGRA, Sergio Pta.Pte. Nivel IV Secret.Sup.Actuac.Juridicas
ZALAZAR, David Alejandro Pta.Pte. Fiscal Auditor Superior
NIVEL IV
ABAD, Ricardo Nicolás Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor
ABEL, Guillermo Adolfo Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor
ACOSTA, Sergio Luis Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor
AHUMADA, Facundo Pta-Pte. Fiscal Auditor Mayor
AIBAR, Hernán Edilberto Pta.Pte. Secret.Act.Tramite Prioritario
ARCE, Cecilia Ines Pta.Pte. Adm.Capacitor Informát.Mayor
ARGAÑARAZ, Ileana María Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor
AROCA, Fernando Alberto Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor
AVELLANEDA, Martha B. Pta.Pte. Secret.Trámites de Causas
BAGNIS, Selso Dante Pta.Pte. Instructor Mayor
BARCAT, Miguel Pta.Pte. Técnico Auditor Mayor
BARRIENTOS, Javier A. Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor
BARRIOS, Gabriel Salvador Pta.Pte.. Fiscal Auditor Mayor
BIAGI VINCENTI, María del C, Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor
BLAS BOSCH, María Carolina Pta.Pte. Supervisor Procesal Mayor
BRIZUELA, Noemi Andrea Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor
CATIVIELA, Marco Antonio Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor
CESARINI, Luis Enrique Pta.Pte. Supervisor Procesal Mayor
CLERICO, María Elvira Pta.Pte. Fiscal Revisor Mayor
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CORDOBA, Stella Luz Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor
CORDOBA, Vilma Nancy Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor
CORONEL, Rafael Oscar Pta.Pte. Técnico Mayor de Personal
CORONEL, Susana Edith Pta.Pte.. Fiscal Auditor Mayor
CORREA, Eloisa Mercedes Pta.Pte. Fiscal Revisor Mayor
CRUZADO, Daniel Leonardo Pte.Pte. Fiscal Revisor Mayor
DIAZ, Irma Eugenia Pta.Pte.. Fiscal Auditor Mayor
DIAZ RODRIGUEZ, Hugo Pta.Pte. Fiscal Revisor Mayor
FIGUEROA, Roque Antonio Pta.Pte. Fiscal Revisor Mayor
GALLO, Juan Pablo Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor
GARAY, Rafael Antonio Pta.Pte. Supervisor Procesal Mayor
GARCIAS, Mary Nelly Pta.Pte. Fiscal Instructor Mayor
GONZALEZ, Mónica Claudia Pta.Pte. Fiscal Revisor Mayor
GUARAZ, Martha Victoria Pta.Pte. Fiscal Revisor Mayor
GUEVARA, Carlos Alberto Pta.Pte. Técnico Auditor Mayor
JAIS, Carlos Elias Pta.Pte. Administ. De Aplicativos Mayor
LAGORIA ARNEDO, Julio Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor
LEIVA, Miguel José Pta.Pte. Fiscal Instructor Mayor
LEIVA, Rosana del Valle Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor
LUNA FIGUEROA, Patricia Pta.Pte. Supervisor Procesal Mayor
MANZUR, Miryam A. Pta.Pte. Técnico Mayor de Secretaría
MEDINA, Maria Luisa Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor
MERCADO, Hugo Ariel Pta.Pte. Lic.S/G.Hab.p/Cargo May. Jerarq desde el 12/12/11
MOLINA, Angel Segundo Pta. Pte. Fiscal Revisor Mayor
MOLINARI, Daniel Eber Pta.Pte. Supervisor Proc.Mayor
MOLINA, Adriana Verónica Pta.Pte. Fiscal Revisor Mayor
NIEVA, Fany Nora Pta.Pte. Técnico Mayor de Habilitación
NIEVA, Ricardo Ariel A. Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor
NUÑEZ, Fernando Horacio Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor
NUÑEZ, Susana Yudith Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor
OCARANZA, María Eugenia Pta.Pte. Fiscal Revisor Mayor
PARODI, Ana Carolina Pta.Pte. Fiscal Instructor Mayor
PEDRAZA, Luis Gustavo Pta.Pte. Administrador de Redes
PEREA, Héctor Ramón Pta.Pte. Fiscal Revisor Mayor
PEREZ, Lilia Inés Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor
PIGUELA, Pedro Isidoro Pta.Pte. Nivel V Instructor Mayor
PONTIFICE, Cristian S. Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor
QUIROGA, Victor Fernando Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor
REALES, María del Valle Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor
REARTE, Bertha Cecilia Pta.Pte. Fiscal Instruc. Mayor
REINOSO, Susana Beatriz Pta.Pte. Técnico Mayor de Secretaría
REYNA, Oscar Arturo Pta.Pte. Fiscal Revisor Mayor
REYNOSO, Hugo Adan Pta.Pte. Técnico Auditor Mayor
ROSA NAVARRO, Andrea Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor
SALGADO, Silvia Beatriz Pta.Pte. Fiscal Mayor de Registro
SIERRA, Horacio Maximiliano Pta.Pte. Técnico Superior de Auditoria
SOBH, José Alejandro Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor
VALBERDI KARAMATICH, María J. Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor
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VALDEZ, Mónica Elvira Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor
VAN CAUTEREN, Alicia Pta.Pte. Fiscal Revisor Mayor
VARGAS, Patricia Marcela Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor
VEGA, María Delia Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor
VEGA, Ramón Juan Daniel Pta.Pte. Fiscal Revisor Mayor
VELIZ, Claudia del Carmen Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor
VERGARA, Noemí del Valle Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor
VICENTE, Adriana Pta.Pte. Técnico Informático Mayor
VIDELA, Cecilia Inés Pta.Pte. Técnico Auditor Mayor
VILLEGAS, Elizabeth Noemi Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor
ZARATE, Miguel Angel Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor
NIVEL V
AGUIRRE, Mónica E. Pta.Pte. Técnico General de Auditoría
ALBORNOZ ZAMBONI, Juan C. Pta.Pte. Instructor General
AVILA, Maria Celia Pta.Pte. Técnico General de Auditoría
BARRIONUEVO, Claudio J. Pta.Pte. Revisor General
CALVIMONTES, Silvina Pta.Pte. Técnico General de Relatoría
CARRIZO, Ana María Pta.Pte. Técnico General de Secretaría
CARRIZO, Argentino Pta.Pte.
CASTELLI, Maria Soledad Pta.Pte. Técnico Superior de Personal
CASTILLO, Arnoldo Anibal Pta.Pte. Técnico General de Auditoria
CISTERNAS, Héctor José Pte.Pte. Técnico General de Auditoría
CONTRERAS, Diego Martín Pta. Pte. Instructor General
COSTAS, Oscar Marcelo Pta.Pte. Nivel VI Receptor General M.EEySS
FAVIER, Alberto Domingo Pta.Pte. Revisor General
FERNANDEZ, Viviana Pta.Pte. Técnico General de Secretaría
FREITES, Pablo Lorenzo Pta.Pte. Supervisor Procesal General
GASO, Ana Gabriela Pta.Pte. Técnico General de Auditoria
GOMEZ, Fabiana Edith Pta.Pte. Instructor General
GOMEZ, Héctor Alejandro Pta.Pte. Supervisor Procesal General
GUILLAMONDEGUI, Alejandra Pta.Pte. Instructor General
HASHIGUCHI, Mara del V. Pta.Pte. Técnico General de Secretaría
LEBRON, Enrique Juan Pta.Pte. Técnico General de Secretaría
MACIAS, Edilia Isabel Pta.Pte. Revisor General
MADINA CANO, Diego M Pta.Pte. Técnico General de Personal
MARENGO, Fabio Luis Pta.Pte. Revisor General de Registro
MARTINEZ, Esther del Valle Pta.Pte. Técnico General de Auditoría
MEJIA, Juan Manuel Pta.Pte. Nivel VI Instructor General
MONJES, Nancy Elizabeth Pta.Pte. Revisor General
MONLLAU GRIMA, German Pta.Pte. Técnico General Habilitación
NAZARENO, Ana Yanina Pta.Pte. Revisor General
PARRA, María Cecilia Pta.Pte. Técnico General de Auditoría
PARODI, Gladys Stella Pta.Pte. Instructor General
PEDERNERA, Pablo M. Pta.Pte. Instructor General
RAMBAUT, Graciela Pta.Pte. Instructor General
REARTES, Oscar Emilio Pta.Pte. Técnico General de Secretaría
MEMORIA ANUAL 2016
Pág. 6
RIVERA, Horacio José Pta.Pte. Instructor General
SANCHEZ, Angel Ignacio Pta.Pte. Instructor General
SOSA, Jorge Diego Pta.Pte. Técnico Procesal Superior
VELAZCO, Mario Javier Pta.Pte. Revisor General
WALTHER, María Pta.Pte. Instructor General
NIVEL VI
ACOSTA, Roberto Eduardo Pta.Pte. Revisor Superior
ACUÑA, Magdalena Noemi Pta.Pte. Instructor Superior
AGUIRRE, Gabriela Belen Pta.Pte. Lic.S/G.H.p/Cargo de May.Jerarq. desde el 10/04/12
ARROYO, Mario Gustavo Pta.Pte. Instructor Superior
AVELLANEDA, Segundo Luis Pta.Pte. Técnico Procesal Superior
BARROS, Guillermo Rafael Pta.Pte. Técnico Procesal Superior
BRACAMONTE, Fernando Contratado
BULDURINI, Rodrigo Daniel Pta.Pte. Instructor Superior
CARRIZO, Roque Orlando Pta.Pte. Técnico Superior de Habilitación
CISTERNA, Ramón Alberto Pta. Pte. Revisor Superior
CHAGARAY, Analía Verónica Pta.Pte. Técnico Superior de Auditoría
CORDOBA, Mariana Cecilia Pta.Pte. Técnico Superior de Secretaría
CORVALAN, Silvana de los A. Pta.Pte. Revisor Superior
CUELLO, Luis Alfredo Pta.Pte. Ujier
DAHBAR JAIS, Maria Lidia Pta.Pte. Lic.S/G.Hab. p/Cargo May.Jerarq desde el 14/12/11
DELGADO, Valeria Solange Pta.Pte. Técnico Superior de Auditoria
DIAZ, Facundo Contratado
DIAZ, María Laura Contratada
ESPILOCIN, Cynthia Guadalupe Pta.Pte. Técnico Superior de Auditoría
FERNANDEZ TORRES, María Pta.Pte. Técnico Superior de Auditoría
FRIPP, Juan Pablo Pta.Pte. Revisor Superior
GIL, Ivanna Elizabeth Pta.Pte. Revisor Superior
HERRERA, Natalia Andrea Pta.Pte. Revisor Superior
IBAÑEZ, Elia Roxana Pta.Pte. Revisor Superior
JOSAMI, Nicolás Pta.Pte. Instructor Superior
JULIANI, Darwin Agustin Pta.Pte. Técnico superior de Auditoria
IRIARTE, María Victoria Pta.Pte. Revisor Superior
KASEN, María del Valle Pta.Pte. Técnico Procesal Superior
LAZARTE, Gustavo A. Pta.Pte. Lic.S/G de Hab.p/Cargo May. Jerarq desde el 01/10/03
LOPEZ, Cecilia del Valle Pta.Pte. Técnico Superior de Relatoría
MARTINEZ, Juan Manuel Contratado Instructor Superior
MASCAREÑO, Marcos del V Pta.Pte. Revisor Superior
MEZA, Andrea Alejandra Pta.Pte. Revisor Superior
MORENO, Osvaldo Daniel Pta.Pte Técnico Superior de Auditoría
MURILLO, José Daniel Contratado Instructor Superior de Relatoria
NIETO ALBARRACIN, Victor Pta.Pte. Técnico Superior de Auditoría
NIEVA, Lelia Claudia Pta.Pte. Técnic.Sup.Resoluciones Vs.
OLIVA, Patricia Maricel Pta.Pte Revisor Superior
PERLO, Raquel Pta.Pte. Instructor Superior Relatoría
MEMORIA ANUAL 2016
Pág. 7
POLICHE, María Laura Pta.Pte. Técnico Superior de Secretaría
PRIETO, María Candelaria Pta.Pte. Lic.S/G.Hab.p/Cargo May Jerarq. Desde el 15/05/2012
REYNOSO, Raúl Osvaldo Pta.Pte. Técnico Superior de Auditoría
RIVAS, Juan Carlos Pta.Pte. Técnico Superior de Auditoría
ROJAS, Domingo Franco D Pta.Pte. Técnico Superior de Auditoria
SACCHETTI, Diana Beatriz Pta.Pte. Técnico Superior de Auditoria
SARMIENTO, María Lilian Pta.Pte Instructor Superior
SAYAVEDRA, Angela Sara Pta.Pte. Técnico Procesal Superior
TAPIA, Mario Antonio Pta.Pte. Revisor Superior
TORRES SALAS, Ana Elena Pta.Pte. Revisor Superior
TRENTINI, Enzo Leonardo Pta.Pte.
VELIZ, Diego Argentino Pta.Pte. Lic.S/G.Hab.P/Cargo May.Jerarq. desde el 13/12/11
VEGA, Domingo Marcelo Pta.Pte. Técnico Superior de Habilitación
VEGA ROMERO, María S. Pta.Pte. Lic.S/G.Hab.P/Cargo May.Jerarq. desde el 27/12/11
NIVEL VII
BAYON, Julio César Pta.Pte. Chofer
BELLANTE, Rubén E. Pta.Pte. Chofer
DIAZ, Rita Natividad Pta.Pte. Técnico
IBARRA, Carlos Eduardo Pta.Pte. Mayordomo
JAIME, Jorge Arnaldo Pta.Pte. Chofer
NIEVA, Martín Gastón Pta.Pte. Chofer
SELEMIN, José Rolando Pta.Pte. Instructor Mayor
TAPIA, María Mercedes Pta.Pte. Técnico Procesal Auxiliar
VILLAGRA, Olga Susana Pta.Pte. Ordenanza
NIVEL VIII
ABDO, Victor Martin Pta.Pte Revisor Auxiliar
ACUÑA, Roxana Evangelina Pta.Pte. Técnico Auxiliar de Secretaría
AGÜERO, Ariel Eduardo Pta.Pte Técnico Auxiliar de Auditoría
ALVAREZ, Vivian Liz Pta.Pte. Técnico Auxiliar de Auditoría
BERNAL, Eliana de los A. Contratada Técnico Procesal Auxiliar
BREPPE RAMBAUT, Candela Pta.Pte Técnico Auxiliar de Auditoría
CARRASCO, Roxana Viviana Pta.Pte. Técnico Auxiliar de Habilitación
CARRIZO, Juan Carlos Pta.Pte. Técnico Auxiliar de Informática
CASTILLO, Fernando Nicolás Pta.Pte Técnico Auxiliar
CISNEROS, Gabriela Elizabeth Pta.Pte. Receptor Auxiliar de Mesa de Entradas
COCHA, Maximiliano Nicolás Pta.Pte. Revisor Auxiliar
COMELLI BARRERA, Marcelo Pta.Pte. Revisor Auxiliar de Registro
COSTAS, Fabricio Ivan Pta.Pte. Técnico Auxiliar de Habilitación
CUELLO, Gustavo Ariel Contratado Técnico Auxiliar de Auditoria
DIAZ OCARANZA, Agustina D. Pta.Pte. Revisor Auxiliar
DIAZ RODRIGUEZ, María N. Pta.Pte. Revisor Auxiliar
DOMINGUEZ, Ana Gabriela Pta.Pte. Técnico Auxiliar de Auditoría
FILARDI, Miguel Ignacio Pta.Pte Revisor Auxiliar
GARRIBIA AZURMENDI, Ana Pta.Pte. Revisor Auxiliar
GIMENEZ JAIMEZ, María G. Pta.Pte. Revisor Auxiliar
MEMORIA ANUAL 2016
Pág. 8
GIMENEZ, Laura Eleonora Pta.Pte. Técnico Auxiliar de Auditoría
GOMEZ GARCIA, José Gabriel Pta.Pte. Técnico Auxiliar de Personal
GUTIERREZ, Raúl José Hernán Pta.Pte. Ujier Auxiliar
HERNANDEZ, Rocio G. Pta.Pte. Técnico Auxiliar de Auditoría
JAIMES FARA, María José Pta.Pte. Técnico Auxiliar de Secretaría
JAIMEZ, Marcos David Pta.Pte Nivel IX Chofer
LAGORIA BARROS, Julio C. Pta.Pte. Revisor Auxiliar de Registro
LEIVA, Micaela Andrea Pta.Pte. Técnico Auxiliar de Auditoría
MALDONADO, Willians R. Pta.Pte. Ujier Auxiliar
MARTINEZ ABRATTE, Gonzalo Pta.Pte. Revisor Auxiliar
MARTINEZ , Jorge Oscar Pta.Pte. Técnico Auxiliar de Habilitación
MOLINA, Luciano Hernán Pta.Pte. Revisor Auxiliar
MORALES, Raúl Antonio Pta.Pte Chofer
OLIVA, Mónica del Valle Pta.Pte. Técnico Auxiliar de Secretaría
ORDOÑEZ, Selva Natalia Pta.Pte. Técnico Auxiliar de Auditoría
PEREZ, Marisol Mercedes Pta.Pte. Revisor Auxiliar de Registro
PRESTERA TELLO, María Pta.Pte. Revisor Auxiliar
PUENTE, Juan Pablo Pta.Pte. Técnico Auxiliar de Secretaría
QUIROGA, Exequiel Pta.Pte. Revisor Auxiliar
RAMALLO, Silvina Andrea Pta.Pte. Técnico Auxiliar de Auditoría
REINOSO, Gabriel Edgardo Pta.Pte. Revisor Auxiliar
REYNOSO, Natalia Elizabeth Pta.Pte. Técnico Auxiliar de Auditoría
ROJAS, Rodrigo Pta.Pte.. Ordenanza
SORIA, Pablo Javier Pta.Pte. Revisor Auxiliar
SOSA REINOSO, Luciano R. Pta.Pte. Técnico Procesal Auxiliar
TEJEDA, Luis Fernando Pta.Pte. Técnico Auxiliar de Secretaría
VEGA SALGADO, Daniela Contratada Técnico Auxiliar de Secretaría
VEGA, Marcia Milena Pta.Pte. Revisor Auxiliar
VEGA, Santiago Eduardo Pta.Pte. Técnico Auxiliar de Auditoría
VICENTE, Ana María Pta.Pte. Técnico Auxiliar de Auditoría
YAPURA, Miguel Angel Pta.Pte. Técnico Auxiliar de Informática
ZARATE FERNANDEZ, Matías Pta.Pte. Técnico Auxiliar de Auditoría
NIVEL IX
AGÜERO, Gustavo Exequiel Pta.Pte. Ordenanza
FLORES, Noelia Soledad Pta.Pte. Ordenanza
MEMORIA ANUAL 2016
Pág. 9
PERSONAL CON LICENCIA SIN GOCE DE HABERES POR CARGO DE MAYOR JERARQUIA
31 de Diciembre de 2016
NIVEL APELLIDO Y NOMBRE FECHA DE LICENCIA
II ZAVALETA, Armando F. 12/12/11
IV MERCADO, Hugo Ariel 12/12/11
VI AGUIRRE, Gabriela Belen . 10/04/12
VI DAHBAR JAIS, Maria Lidia 14/12/11
VI LAZARTE, Gustavo A. 01/10/03
VI PRIETO, María Candelaria 15/05/12
VI VELIZ, Diego Argentino 13/12/11
VI VEGA ROMERO, María S. 27/12/11
MEMORIA ANUAL 2016
Pág. 10
AGENTES DE PLANTA PERMANENTE QUE SE ACOGIERON AL REGIMEN
DE RETIRO VOLUNTARIO ASEGURADO
NOMBRE Y APELLIDO ALTA BENEFICIO
AÑO 2.003
ANGELINA, Jorge Ricardo 01/MAYO/03
BULACIO, Susana Alejandra 01/MAYO/03
CECCONELLO, Patricia Judith 01/OCTUBRE/03
CHAVEZ, Rosana Alejandra 01/DICIEMBRE/03
DIAZ, Ana Rosa 01/MAYO/03
GODOY, Ramón Rosa 01/NOVIEMBRE/03
MIRANDA, Josefa Gumercinda 01/MAYO/03
AÑO 2.004
DE LA PEÑA, Maria del Pilar 01/JUNIO/04
FERREYRA, Norma del Valle 01/ABRIL/04
GUEVARA, Elia del Valle 01/SEPTIEMBRE/04
GOMEZ, Rubén Antonio 01/JUNIO/04
MARTINEZ, María Cecilia 01/FEBRERO/04
ROMAN, Antonio Miguel 01/ABRIL/04
VIVAS, Ana Cecilia 01/ABRIL/04
VALDEZ, María Marcela 01/DICIEMBRE/04
AÑO 2.010
C.P.N. NIEVA, Luis Ricardo 01/JULIO/10
MEMORIA ANUAL 2016
Pág. 11
MEMORIA ANUAL 2016
Pág. 12
ACTIVIDAD
DESARROLLADA POR
LAS DISTINTAS ÁREAS
DEL TRIBUNAL
AÑO 2016
MEMORIA ANUAL 2016
Pág. 13
RELATORIA LEGAL
Expedientes ingresados por Art. 72° de la Ley 4621 y otros
50
Expedientes egresados con dictamen Art. 72° de la Ley 4621
50
Expedientes para Juicios de Apremio iniciados 202
Expedientes Judiciales en trámite 162
Expedientes Judiciales con planes de pago 128
Expedientes Judiciales pagados 52
Expedientes Judiciales para archivo 51
Expedientes Judiciales con Intrascendencia Material 19
MEMORIA ANUAL 2016
Pág. 14
RELATORIA CONTABLE
Expedientes ingresados por Art. 46° de la Ley 4621 207
Expedientes ingresados por Art. 99° de la Ley 4621 55
Expedientes ingresados para Toma de Conocimiento y otros trámites
295
Expedientes egresados con Dictamen Art. 46° de la Ley 4621
437
Expedientes egresados con Dictamen Art. 99° de la Ley 4621
82
Notas por Toma de Conocimiento (Fallos) 531
Notas varias (Excusaciones y RC) 32
MEMORIA ANUAL 2016
Pág. 15
SECRETARIA GENERAL
Total de Resoluciones TC confeccionadas 966
Total de Resoluciones Presidencia confeccionadas 554
Total de Providencias confeccionadas 192
Total de Emplazamientos e Intimaciones confeccionadas 112
Total de Memorándum y Circulares Internas confeccionadas
3
Acordadas dictadas 479
Requerimientos 84
Emplazamientos 112
Notas TC 667
Oficios TC 54
Cédulas TC 31
MEMORIA ANUAL 2016
Pág. 16
SECRETARIA GENERAL
MOVIMIENTOS DE RENDICIONES DE CUENTAS
Con Traslado de Reparos 213
Con Declaración de Intrascendencia Material 70
Aprobadas 1175
Sin Movimientos de Ingresos y Egresos 212
Con Resol. de Ficta Aprobación 3
TOTAL 1673
MEMORIA ANUAL 2016
Pág. 17
SECRETARIA TÉCNICO CONTABLE
Expedientes ingresados para Proyecto de Fallo en Juicios de Cuentas
441
Expedientes ingresados para Proyecto de Fallo en Recursos de Revisión en Juicios de Cuentas
80
Expedientes egresados por Fallos en Juicios de Cuentas 416
Expedientes egresados por Fallos en Recursos de Revisión en Juicios de Cuentas
24
Expedientes ingresados para Proyecto de Fallo en Juicios Administrativos de Responsabilidad
56
Expedientes egresados por Fallos en Juicios Administrativos de Responsabilidad
81
MEMORIA ANUAL 2016
Pág. 18
REVISIÓN DE CUENTAS “A”
Rendiciones de Cuentas de Fondos Permanentes ingresadas
607
Rendiciones de Cuentas de OPI ingresadas 211
Rendiciones de Cuentas de Fondos Permanentes egresadas
531
Rendiciones de Cuentas de OPI egresadas 230
MEMORIA ANUAL 2016
Pág. 19
REVISIÓN DE CUENTAS “B”
Rendiciones de Cuentas por Contribuciones Figurativas y Fondos Especiales ingresadas
538
Rendiciones de Cuentas por Contribuciones Figurativas y Fondos Especiales egresadas
507
MEMORIA ANUAL 2016
Pág. 20
AUDITORÍAS POR OBJETIVO
Rendiciones de Cuentas por Pago de Haberes a través del Banco de la Nación Argentina ingresadas
108
Rendiciones de Cuentas por Pago de Haberes a través del Banco de la Nación Argentina egresadas
139
Auditorías Específicas o por Objetivo ingresadas 8
Auditorías Específicas o por Objetivo egresadas 13
Rendiciones de Cuentas del Tribunal para Auditoría Interna ingresadas
13
Rendiciones de Cuentas del Tribunal para Auditoría Interna egresadas
14
MEMORIA ANUAL 2016
Pág. 21
AUDITORÍA DE ACTUACIONES
Sin Observaciones con salvedades 2
Sin Observaciones con advertencias 8
Extemporáneas sin observaciones 1
Con advertencias y salvedades 10
Con advertencias, salvedades y recomendaciones 3
Con salvedades y recomendaciones 5
Con recomendaciones y advertencias 7
MEMORIA ANUAL 2016
Pág. 22
AUDITORÍA GENERAL “A”
Total Balances Semestrales de Organismos Descentralizados, Cámara de Senadores, Municipios y Concejos Deliberantes ingresados
59
Total Balances Semestrales de Organismos Descentralizados, Cámara de Senadores, Municipios y Concejos Deliberantes egresados
61
Total Fondos Permanentes de Organismos Descentralizados, Cámara de Senadores, Municipios y Concejos Deliberantes ingresados
147
Total Fondos Permanentes de Organismos Descentralizados, Cámara de Senadores, Municipios y Concejos Deliberantes egresados
184
MEMORIA ANUAL 2016
Pág. 23
AUDITORÍA GENERAL “B”
Total Balances Semestrales de Organismos Descentralizados, Cámara de Diputados, Poder Judicial, EnRe, Tesorería General de la Provincia, Municipalidades y Concejos Deliberantes ingresados
54
Total Balances Semestrales de Organismos Descentralizados, Cámara de Diputados, Poder Judicial, EnRe, Tesorería General de la Provincia, Municipalidades y Concejos Deliberantes egresados
86
Total Fondos Permanentes de Organismos Descentralizados y Cámara de Diputados ingresados
22
Total Fondos Permanentes de Organismos Descentralizados y Cámara de Diputados egresados
39
Cuenta General del Ejercicio de Municipios ingresadas 1
MEMORIA ANUAL 2016
Pág. 24
SUMARIOS
Total de Expedientes para Sumarios Administrativos de Responsabilidad ingresados
100
Total de Expedientes para Investigación Sumarial ingresados
4
Total de Expedientes reingresados 0
Total de Expedientes con Dictamen egresados 91
Total de Expedientes para Sumarios Disciplinarios ingresados
4
MEMORIA ANUAL 2016
Pág. 25
CONTROL PROCESAL
Total Juicios de Cuentas iniciados 214
Total Juicios Administrativos de Responsabilidad iniciados
100
Total de Expedientes en trámite 557
Total de Expedientes archivados 470
MEMORIA ANUAL 2016
Pág. 26
UNIDAD AUDITORÍA DE PLANES SOCIALES
Verificaciones in situ sobre el “Programa de Innovación y Desarrollo de la Formación Tecnológica”
8
Verificaciones in situ sobre el “Programa Nacional de Desarrollo de Seguros Públicos de Salud Programa Sumar”
5
Verificaciones in situ sobre el “Programa Federal de Vivienda y Techo Digno”
5
Verificaciones in situ sobre el “Sistema Nacional para la Prevención y Mitigación de Emergencias y Desastres Agropecuarios”
2
Verificaciones in situ sobre “Prevención y Control de Enfermedades inmunoprevenibles”
6
Verificaciones in situ sobre el “Programa Nacional de Seguridad Alimentaria Subprograma Pro-Igualdad de Oportunidades”
11
MEMORIA ANUAL 2016
Pág. 27
UNIDAD AUDITORÍA DE OBRAS PÚBLICAS
Auditorías dispuestas por Sumario ingresadas 5 Auditorías dispuestas por Sumario egresadas 4 Auditorías dispuestas por Sres. Miembros del Tribunal de Cuentas ingresadas
8
Auditorías dispuestas por Sres. Miembros del Tribunal de Cuentas egresadas
8
Auditorías solicitadas por Control de Actuaciones ingresadas
51
Auditorías solicitadas por Control de Actuaciones egresadas
51
MEMORIA ANUAL 2016
Pág. 28
UNIDAD TRANSITORIA DE CONTROL DE REGALIAS MINERAS
Rendiciones de Cuentas ingresadas desde otra dependencia del Tribunal de Cuentas (Con y sin informe de rendición)
317
Rendiciones de Cuentas ingresadas desde Mesa de Entradas y Salidas del Tribunal de Cuentas desde 11/04/2016
96
Rendiciones de Cuentas egresadas (con informe de reparo, intrascendencia material o aprobación)
65
Auditorías anuales ingresadas desde otra dependencia del Tribunal de Cuentas
30
Auditorías anuales egresadas con informe 5
MEMORIA ANUAL 2016
Pág. 29
UNIDAD DE AUDITORIAS SAPEM
Informe auditoría SOMICA DEM períodos 1998 a 2011 (Resolución TC 688/13)
1
Informe de auditoría por Objetivo en el ámbito del Ministerio de Servicios Públicos (Resolución TC 793/12)
1
MEMORIA ANUAL 2016
Pág. 30
DECLARACIONES
JURADAS
DE
BIENES
PRESENTADAS
MEMORIA ANUAL 2016
Pág. 31
MEMORIA ANUAL 2016
Pág. 32
MEMORIA ANUAL 2016
Pág. 33
EJECUCIÓN
PRESUPUESTARIA,
FINANCIERA
Y
PATRIMONIAL
MEMORIA ANUAL 2016
Pág. 34
TRIBUNAL DE CUENTAS DE LA PROVINCIA
MOVIMIENTO GENERAL DE INGRESOS Y EGRESOS
EJERCICIO 2016
SALDO AL INICIO DEL EJERCICIO:………………………………………………… $ 377.093,84
ENERO: INGRESOS: ………………...… $ 7.932.262,75
EGRESOS: ……………..……… $ 6.901.357,31 SALDO: …………..………………….……………………………………………………………. $ 1.407.999,28
FEBRERO: INGRESOS: ………………...… $ 8.953.786,14
EGRESOS: ……………..……… $ 8.470.280,82 SALDO: …………..………………….……………………………………………………………. $ 1.891.504,60
MARZO: INGRESOS: ………………...… $ 7.155.382,35
EGRESOS: ……………..……… $ 8.584.866,25 SALDO: …………..………………….……………………………………………………………. $ 462.020,70
ABRIL: INGRESOS: ………………...… $ 11.272.876,60
EGRESOS: ……………..……… $ 11.303.213,21 SALDO: …………..………………….……………………………………………………………. $ 431.684,09
MAYO: INGRESOS: ………………...… $ 9.774.709,61
EGRESOS: ……………..……… $ 9.766.219,75 SALDO: …………..………………….……………………………………………………………. $ 440.173,95
JUNIO: INGRESOS: ………………...… $ 13.945.065,96
EGRESOS: ……………..……… $ 11.841.167,70 SALDO: …………..………………….……………………………………………………………. $ 2.544.072,21
JULIO: INGRESOS: ………………...… $ 9.801.434,97
EGRESOS: ……………..……… $ 11.886.929,81 SALDO: …………..………………….……………………………………………………………. $ 458.577,37
MEMORIA ANUAL 2016
Pág. 35
AGOSTO: INGRESOS: ………………...… $ 9.601.133,51
EGRESOS: ……………..……… $ 9.628.345,02 SALDO: …………..………………….……………………………………………………………. $ 431.365,86
SEPTIEMBRE INGRESOS: ………………...… $ 10.383.669,35
EGRESOS: ……………..……… $ 10.424.881,07 SALDO: …………..………………….……………………………………………………………. $ 390.154,14
OCTUBRE: INGRESOS: ………………...… $ 10.605.158,41
EGRESOS: ……………..……… $ 10.806.679,74 SALDO: …………..………………….……………………………………………………………. $ 188.632,81
NOVIEMBRE: INGRESOS: ………………...… $ 11.016.966,91
EGRESOS: ……………..……… $ 10.793.054,26 SALDO: …………..………………….……………………………………………………………. $ 412.545,46
DICIEMBRE: INGRESOS: ………………...… $ 15.654.306,46
EGRESOS: ……………..……… $ 15.597.913,32 SALDO: …………..………………….……………………………………………………………. $ 468.938,60
RESUMEN MOVIMIENTO FINANCIERO AÑO 2016
SALDO AL INICIO DEL EJERCICIO:…………………………………………………… $ 377.093,84
INGRESOS TOTALES……………………………………………………………………………. $ 126.096.753,02
EGRESOS TOTALES……………………………………………………………………………… $ 126.004.908,26
SALDO FINAL ……………………………………………………………………………………. $ 468.938,60
MEMORIA ANUAL 2016
Pág. 36
ACTIVO PASIVO
Activo Corriente Pasivo Corriente
Disponibilidades Deudas (Nota Nº 10)
Caja (Notas Nº 1.2) Comerciales 93.745,73
Bancos (Nota Nº 2) 468.938,60 Laborales 11.649.485,08
Fondos Rotatorios (Nota Nº 3) 0,00 Fiscales 0,00
Inversiones Financieras 0,00 Otras
Inversiones temporarias (Nota Nº 4) 0,00 Otros pasivos 751.448,46
Créditos 0,00 Total del Pasivo Corriente 12.494.679,27
Cuentas a cobrar (Nota Nº 5) 11.898.036,63
Bienes de Cambio 0,00
Bienes de Cambio (Nota Nº 6) 0,00 Pasivo no corriente
Otros Activos (Nota Nº 7) 0,00 Deudas (Nota Nº 10)
Total del Activo Corriente 12.366.975,23 Deuda a Largo Plazo
Préstamos a Largo Plazo
Activo No Corriente Total del Pasivo No Corriente 0,00
Inversiones Financieras (Nota Nº 4) 0,00
Créditos 0,00Cuentas a cobrar (Nota Nº 5) 0,00
Bienes de Uso (Nota Nº 8.1) 743.215,53
Valores de Origen 2.759.840,62
menos Amortizaciones Acumuladas 2.016.625,09 TOTAL PASIVO 12.494.679,27
Bienes Inmateriales (Nota Nº 9) 3,00
Valores de Origen 10.870,00 PATRIMONIO NETO
menos Amortizaciones Acumuladas 10.867,00 Patrimonio Neto 615.514,49
Total del Activo No Corriente 743.218,53 TOTAL PATRIMONIO NETO 615.514,49
TOTAL ACTIVO 13.110.193,76 TOTAL PASIVO Y PATRIM.NETO 13.110.193,76
Las notas y anexos que se acompañan forman parte integrante del presente Estado Contable.
TRIBUNAL DE CUENTAS DE LA PROVINCIA
Suscribimos la presente expresando que los datos consignados son fiel expresión de la realidad, sin omitir ni
falsear datos.
- EN PESOS-
ANEXO I
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA - PATRIMONIAL
MEMORIA ANUAL 2016
Pág. 37
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DetalleCréditos
Corrientes
Créditos No
Corrientes
Por venta de Bienes
Por venta de Servicios
Adelantos a Proveedores y Contratistas
Documentos a Cobrar
Cuentas a Cobrar
Deudores Morosos
Deudores en Gestión Judicial
Por Ventas de Activos Fijos
Subtotal 0,00 0,00
Duodécimo Adeudado T.G.P. 1.000.000,00
Sueldos-activos-Diciembre/15 8.800.780,82
Retiro Voluntario Dic/15 281.555,82
Aportes Adeudados AGAP y OSEP 1.689.268,51
Capresca Seguros 16.234,03
Capresca Prestamos 110.197,45
Subtotal 11.898.036,63 0,00
Total Créditos 11.898.036,63 0,00
Suscribimos la presente expresando que los datos consignados son fiel expresión de la realidad, sin
omitir ni falsear datos.
Otros Créditos
Créditos
- en Pesos -
Créditos
TRIBUNAL DE CUENTAS DE LA PROVINCIA
Nota Nº 5
Créditos al 31/12/2016
Observaciones
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3 1 0 113 120.000,00 110.000,00 107.808,71 107.808,71 107.808,71 98,01%
2 0 113 8.000,00 0,00 0,00
3 0 113 3.200,00 0,00 0,00
4 0 113 6.000,00 3.100,00 9.100,00 7.534,32 7.534,32 7.534,32 82,79%
5 0 113 35.000,00 3.000,00 38.000,00 36.817,62 36.817,62 36.817,62 96,89%
9 0 113 10.000,00 10.000,00 9.526,19 9.526,19 9.526,19 95,26%
4 3 0 113 3.000,00
4 0 113 80.000,00 -60.000,00 20.000,00 16.435,99 16.435,99 16.435,99 82,18%
9 0 113 5.000,00 0,00 0,00
5 1 0 113 4.000,00 4.000,00 1.340,00 1.340,00 1.340,00 33,50%
5 0 113 108.736,00 -40.000,00 68.736,00 65.456,38 65.456,38 65.456,38 95,23%
6 0 113 134.983,00 85.000,00 219.983,00 206.405,50 206.405,50 206.405,50 93,83%
8 0 113 10.000,00 5.000,00 15.000,00 9.295,24 9.295,24 9.295,24 61,97%
9 0 113 14.000,00 14.000,00 12.995,07 12.995,07 12.995,07 92,82%
6 1 0 113 5.000,00
2 0 113 5.000,00 -3.500,00 1.500,00 1.020,00 1.020,00 1.020,00 68,00%
3 0 113 9.000,00 0,00 0,00
5 0 113 20.000,00 -19.000,00 1.000,00 90,00 90,00 90,00 9,00%
9 0 113 4.000,00 0,00 0,00
7 1 0 113 30.000,00 -25.000,00 5.000,00 1.656,26 1.656,26 1.656,26 33,13%
4 0 113 30.000,00 -29.000,00 1.000,00 769,42 769,42 769,42 76,94%
5 0 113 7.000,00 -6.000,00 1.000,00 387,22 387,22 387,22 38,72%
9 0 113 20.000,00 -10.000,00 10.000,00 9.893,84 9.893,84 9.893,84 98,94%
9 1 0 113 140.000,00 -40.000,00 100.000,00 81.476,68 81.476,68 81.476,68 81,48%
2 0 113 292.463,00 68.000,00 360.463,00 359.204,30 359.204,30 359.204,30 99,65%
3 0 113 80.000,00 16.000,00 96.000,00 70.522,29 70.522,29 70.522,29 73,46%
4 0 113 2.000,00 -1.500,00 500,00 238,40 238,40 238,40 47,68%
6 0 113 80.000,00 23.000,00 103.000,00 84.848,16 84.848,16 84.848,16 82,38%
9 0 113 20.000,00 20.000,00 19.953,75 19.953,75 19.953,75 99,77%
1.498.382,00 79.100,00 1.524.282,00 1.400.907,95 1.400.907,95 1.400.907,95 91,91%
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2 0 113 20.000,00 20.000,00 17.881,31 17.881,31 17.881,31 89,41%
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