Evaluación Específica de Desempeño de Subsidios Federales para Organismos Descentralizados Estatales en el ejercicio fiscal 2015
EVALUACIÓN ESPECÍFICA DE DESEMPEÑO DE SUBSIDIOS FEDERALES PARA
ORGANISMOS DESCENTRALIZADOS ESTATALES.
EJERCICIO 2015
Evaluación Específica de Desempeño de Subsidios Federales para Organismos Descentralizados Estatales en el ejercicio fiscal 2015
ÍNDICE
Introducción .............................................................................................................. 3
A. Objetivo general .................................................................................................... 3
B. Objetivos específicos ............................................................................................. 4
C. Metodología ........................................................................................................... 4
1. Datos Generales de los Subsidios Federales para Organismos Estatales ........ 5
1.1 De la población objetivo del Subsidio ................................................................. 5
1.2 Alineación estratégica del Subsidio ..................................................................... 8
2. Resultados logrados ............................................................................................. 10
2.1 Programa operativo anual y matriz de indicadores .............................................. 11
2.2 Operación de los Subsidios en su ejercicio 2015 ................................................. 33
3. Análisis de la cobertura ....................................................................................... 35
3.1 Población potencial, objetivo, y atendida en el ejercicio evaluado ...................... 35
3.2 Evolución de la cobertura ..................................................................................... 40
3.3 Análisis y valoración de la cobertura ................................................................... 40
4. Seguimiento a los aspectos susceptibles de mejora ........................................... 40
4.1 Avance en la atención de recomendaciones de mejora derivados de los
mecanismos de seguimiento y evaluación de ejercicios anteriores ...........................
41
5. Conclusiones ......................................................................................................... 45
6. Recomendaciones ................................................................................................. 46
7. Formato para la difusión de los resultados de la evaluación ........................... 48
8. Referencias ............................................................................................................ 59
9. Anexos ................................................................................................................... 60
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INTRODUCCIÓN
El programa Subsidios Federales para Organismos Descentralizados Estatales es un recurso
federal que está bajo la supervisión de la Secretaría de Educación Pública (SEP) a nivel federal,
que es utilizado en la ejecución de distintos programas presupuestarios que se convienen con
los Estados desde 1976.
Dicho recurso surge a partir de 2008 y se le define con nombre y clave presupuestaría U-006.
Este programa se encuentra vinculado con el proceso de planeación estratégica en el tema de
educación, el cual incluye cada uno de los mecanismos de transparencia que conlleva el
proceso de Evaluación del Desempeño (SED), con la finalidad de constatar su actuación en el
manejo y ejecución de las actividades gubernamentales en este sector, y con las cuales se busca
que se ejerzan de manera eficiente y eficaz.
En seguimiento a lo anterior, se debe destacar que el Programa U-006, se normó mediante
convenios anuales entre la Secretaría de Educación Pública con las Entidades Federativas,
mecanismos mediante los cuales se entregan los recursos federales a las secretarías de finanzas
estatales con el objetivo de que las mismas las concentren y lo transfieran a los organismos
descentralizados estatales (ODE), de Educación Media Superior (EMS), Superior (IES) y de
Formación para el Trabajo (FT), los cuales operan en las distintas Entidades.
Este subsidio financia únicamente instituciones ya creadas en atención a sus principales
actividades educativas alineadas con los planes de desarrollo nacional y estatal en principio.
A. OBJETIVO GENERAL
Contar con una valoración del desempeño de este recurso federal ejercido por el Gobierno del
Estado de Baja California, correspondiente ejercicio fiscal 2015, con base en la información
institucional, programática y presupuestal entregada por las unidades responsables de los
recursos federales, para contribuir a la toma de decisiones.
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B. OBJETIVOS ESPECÍFICOS
Realizar una valoración de los resultados y productos de los recursos federales del
ejercicio fiscal 2015, mediante el análisis de las normas, información institucional, los
indicadores, información programática y presupuestal.
Analizar la cobertura del fondo, su población potencial, objetivo, y atendida,
distribución por edad, sexo, municipio, condición social, según corresponda.
Identificar los principales resultados del ejercicio presupuestal, el comportamiento del
presupuesto asignado, modificado y ejercido, la distribución por el rubro que atiende el
fondo, analizando los aspectos más relevantes del ejercicio del gasto.
Analizar los indicadores sus resultados en 2015, y el avance en relación con las metas
establecidas.
Analizar la Matriz de Indicadores de Resultados (MIR).
Identificar los principales aspectos susceptibles de mejora que han sido atendidos
derivados de otras evaluaciones externas, exponiendo los avances más importantes al
respecto, incluyendo la opinión de los responsables del fondo evaluado.
Identificar los hallazgos más relevantes derivados de la evaluación respecto al
desempeño programático, presupuestal, de indicadores, población atendida y las
recomendaciones atendidas del programa/fondo.
Identificar las fortalezas, debilidades, oportunidades y amenazas, los retos y las
recomendaciones de los programas y recursos federales evaluados.
C. METODOLOGÍA
La evaluación específica de desempeño se realizará mediante un análisis de gabinete con base
en información proporcionada por las instancias responsables de operar el fondo, así como
información adicional que la instancia evaluadora considere necesaria para complementar dicho
análisis. Se entiende por análisis de gabinete al conjunto de actividades que involucran el
acopio, la organización y la valoración de información concentrada en registros
administrativos, bases de datos, evaluaciones internas y/o externas, así como documentación
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pública. Sin embargo, de acuerdo con las necesidades de información y tomando en cuenta la
forma de operar los recursos federales, se realizaron entrevistas con los responsables de la
implementación de los mismos para fortalecer esta evaluación.
Cabe destacar que para desarrollar el análisis, la instancia evaluadora se apegó a lo establecido
en los Términos de Referencia para las Evaluaciones Específicas de Desempeño de los
Programas Estatales y Recursos Federales ejercidos en Baja California, este documento fue
proporcionado por el COPLADE, cabe destacar que fue retomado de lo establecido por el
CONEVAL pero ajustado al ámbito estatal, del documento denominado Modelo de Términos
de Referencia para la Evaluación Específica de Desempeño 2012-2013 que aún sigue vigente.
1. DATOS GENERALES DE LOS SUBSIDIOS FEDERALES PARA ORGANISMOS
ESTATALES
1.1 DE LA POBLACIÓN OBJETIVO DEL SUBSIDIO
El programa U-006 tiene como objetivo específico el contribuir en la ampliación de la
cobertura, la inclusión y la equidad de los servicios de Educación Media Superior y
Superior, los cuales son proporcionados por los Organismos Descentralizados Estatales
(ODE), estas acciones se generan mediante la asignación anual de los recursos federales los
cuales permitan cubrir principalmente las necesidades entre las que se tiene como finalidad el
pago de la plantilla de personal, y en menor medida, los gastos de operación.
Con estos recursos presupuestales se pretende generar evidencias sobre el manejo y la
operación que regula a las Organismos Descentralizados Estatales, su finalidad es suministrar
los recursos mediante las ministraciones, para mejorar y satisfacer las demandas que se tiene
para la impartición de los servicios educativos en materia de educación media superior y
superior.
Es así que la operación del programa U-006 actualmente se aboca a radicar recursos públicos
para contribuir con un desarrollo más eficiente y eficaz en materia educativa, para ello, se opera
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en cuatro unidades responsables (UR) del programa, pertenecientes a la Secretaría de
Educación Pública, que son las que atienden a los diferentes subsistemas según antigüedad,
grado de desarrollo, cobertura, ubicación, vocación, población, perfil de estudiantes y
profesores, y las cuales son las siguientes:
Dirección General de Educación Superior Universitaria (UR511),
Dirección General de Educación Superior Tecnológica (UR513),
Subsecretaría de Educación Media Superior (UR600): subsidia a los Colegios de
Estudios Científicos y Tecnológicos (CECYTE), Colegios de Bachilleres
(COLBACH), Educación Media Superior a Distancia EMSAD, y los Institutos de
Capación para el Trabajo (ICAT) de los 31 Estados de la República,
Los Organismos Descentralizados Estatales (ODE) subsidiados por el programa
atienden a 2,726,751 alumnos, poco más de 31 por ciento del total de la matrícula
de EMS y ES,
Para efectos del ejercicio en Baja California, de los Subsidios Federales para
Organismos Descentralizados Estatales en el ejercicio fiscal 2015, el Colegio de
Bachilleres recibe el recurso en esta entidad por un monto total de $1, 932,629,
812. 26.
La población objetivo de los Subsidios federales, está dirigida a la matrícula de docentes y
empleados administrativos de COBACH, UABC, y el UPBC, además de perfilarse en las
matrículas escolares estatales, es decir en el proceso de ampliación de la cobertura. Es
importante mencionar que durante la gestión anual del ejercicio 2015, dichas matrículas
alcanzaron un total 65,225 entre alumnos de los distintos semestres de los tres organismos
descentralizados, los que están distribuidos de la siguiente manera:
COBACH son 39,443 alumnos, que representan el 28% del total de alumnos que cursan
el nivel bachillerato en Baja California.
IPBC: 1,416 alumnos, que representa cerca del 2% del total de alumnos que cursan
nivel licenciatura en Baja California.
UABC: 24,366 alumnos, que representan el 34.41% del total de alumnos que cursan
nivel licenciatura en Baja California.
Datos al ciclo escolar 2015-2016.
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CUADRO 1. MATRÍCULA DE DOCENTES Y EMPLEADOS ADMINISTRATIVOS DE COBACH,
UABC, Y EL UPBC 2015-2016.
Institución educativa Alumnos Porcentaje
COBACH 39,443 28%
IPBC 1,416 2%
UABC 24,366 34.41% Fuente: Elaboración propia.
CUADRO 2. DATOS DE IDENTIFICACIÓN DE LOS SUBSIDIOS FEDERALES PARA ORGANISMOS
DESCENTRALIZADOS ESTATALES.
Fuente: Elaboración propia.
1 Organismos Descentralizados Estatales, Organismos estatales que cuentan con su normatividad y legislación en
los Estatutos de creación. 2 Instituciones de Educación Superior que cuentan con personalidad jurídica y patrimonio propio y sus
normas que dan el reconocimiento legal como prestadoras de los servicios de educación superior en los estados.
Nombre del programa Subsidios Federales para Organismos
Descentralizados Estatales
Unidades Ejecutora Estatales ODE1 (CBBC, CECYTE, CONALEP,)
IES2 (UPBC, UABC, UTT Y TECNM)
Clave U-006
Responsable del Programa Secretaria de Educación Pública, SEMS, DGESU
CGUT
Unidad concentradora Estatal Secretaria de Planeación y Finanzas (S.P.F)
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1.2 ALINEACIÓN ESTRATÉGICA DEL SUBSIDIO
Este subsidio financia únicamente a Organismos Descentralizados, como es el caso del Colegio
de Bachilleres (COBACH) en Baja California. Se otorga el recurso atendiendo su alineación
con el Eje 3 del Plan Nacional de Desarrollo 2013-2018 “México con Educación de
Calidad". Objetivo 3.2. Garantizar la inclusión y la equidad en el Sistema Educativo. Este
eje rector antepone la creación de políticas del Estado, la cuales “garanticen el derecho a la
educación de calidad para todos los mexicanos”.
En este sentido se afirma el fortalecimiento y la articulación de acciones transversales e
interinstitucionales entre los tres niveles de Gobierno con el propósito de generar sinergias en
los programas educativos, vinculados con el quehacer científico, el desarrollo tecnológico y el
sector productivo, cuyo fin es generar el capital humano de calidad y eficiente y eficaz para
mejorar el entorno social mediante la promoción de valores y respeto y la educación.
Respecto al Programa Sectorial de Educación, en su objetivo 2, proporciona la alineación
sustantiva, ya que indica la ampliación de las oportunidades educativas para reducir
desigualdades entre grupos sociales, cerrar brechas e impulsar la equidad.
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Esta alineación estratégica se vincula de la siguiente manera (Cuadro 3):
Cuadro 3. Vinculación Estrategia del Programa
Metas Nacionales: Plan Nacional de Desarrollo 2013-2018
Eje Rector
3 - México con Educación de Calidad
Objetivo 3.2 - Garantizar la inclusión y la equidad en el Sistema Educativo
Estrategia 3.2.1 - Ampliar las oportunidades de acceso a la educación en todas las regiones y sectores
de la población México.
Líneas de acción
3.2.1.1 Establecer un marco regulatorio con las obligaciones y responsabilidades propias de la
educación inclusiva.
Programa Sectorial de Educación
Objetivo 2. Ampliar las oportunidades educativas para reducir las desigualdades entre grupos
sociales, cerrar brechas e impulsar la equidad.
Estrategia 2.12 Aumentar la cobertura de la educación media superior y diversificar la oferta
educativa.
Metas Estatales: Plan Estatal de Desarrollo 2014-2019
Eje Rector: 4- Educación para la Vida
Temas: 4.2 Educación Media Superior 4.2.1 Cobertura con equidad 4.2.2 Calidad Educativa
4.3 Educación Superior 4.3.1 Cobertura con equidad 4.3.2. Calidad Educativa
Programa de Educación de Baja California 2015-2019
Líneas Estratégica
4.2.1.1 Consolidar los espacios físicos necesarios, así como modernizar la infraestructura y el
equipamiento de los planteles que permitan la atención de la demanda del servicio educativo.
4.2.1.2 Generar igualdad de oportunidades educativas de acceso, permanencia y egreso, promover la
pertinencia de la oferta, mantener la absorción y el incremento en el logro de los indicadores
educativos.
4.3.1.4 Consolidar mecanismos de vinculación de las IES con los sectores social y productivo para
propiciar la pertinencia de la oferta educativa y favorecer el acercamiento del estudiante a la
empleabilidad y el conocimiento de áreas de oportunidad laboral.
4.3.2.2 Fomentar la pertinencia y vigencia de los planes y programas con enfoque por competencias,
con modelos educativos renovados y programas de fortalecimiento curricular adecuados a los
requerimientos estatales y a la formación profesional de los alumnos.
Fuente: Elaboración Propia en base al PND 2013-2018 y el PED, B.C 2014-2019 y sus Programas Sectoriales de
Educación respectivamente.
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2. RESULTADOS LOGRADOS
Actualmente no se cuenta con una evaluación de desempeño de ejercicios fiscales anteriores de
este Programa en Baja California, es importante mencionar al respecto, que las acciones que se
ha generado por las ODES se han ejercido de manera transversal e interinstitucional, dichas
acciones se han generado con eficiencia, sin embargo el grado de cobertura que se ejecuta con
estos subsidios no ha permitido alcanzar la eficacia deseada, esto se debe principalmente por la
falta de cumplimiento en la entrega de los recursos en tiempo y forma.
Cabe destacar que los subsidios estatales que se destinaron para el ejercicio fiscal, son
administrados por la tesorería o bien por la Secretaria de Planeación y Finanzas.
Por lo anterior, que es difícil mantener acciones concretas que permitan generar impacto en los
procesos de la gestión educativa en la educación media superior y superior, aunado a esto la
falta de programas institucionales que proporcionen información contundente apegada con la
normatividad, como es el caso de la Ley General de Contabilidad Gubernamental.
Si bien estas instituciones ya cuentan con programas integrales, aún siguen incumpliendo la
información solicitada por los organismos fiscalizadores tales como son: el Órgano de
Fiscalización, Contraloría General de Gobierno y la Dirección de Armonización Contable del
Gobierno del Estado, además de incluir a los organismos Federales. Por tal motivo es necesario
mencionar que las actividades de gestión han tenido un impacto sostenible en el manejo de los
recursos y esto se debe a su buen manejo por parte de los organismos descentralizados y a sus
direcciones de Administración y Finanzas. Sin embargo, es necesario que las mismas
desarrollen acciones de manera concreta y eficiente para lograr proveer de información
adecuada y correlacionada con el cumplimiento de las metas y con el ejercicio del gasto para
permitir la aprobación de las cuentas públicas.
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2.1 PROGRAMA OPERATIVO ANUAL Y MATRIZ DE INDICADORES DE
RESULTADOS
Conforme a lo expresado en el programa de Subsidios Estatales para Organismos
Descentralizados, se muestra que hay cumplimiento específico de los resultados con respecto a
los indicadores tales como el Fin y Propósito de la Matriz de Indicadores para Resultados.
Cabe destacar, que los elementos principales de la matriz 2015, se enfocan en las definiciones
siguientes:
Fin: contribuir a ampliar la cobertura de servicios de EMS y ES mediante la asignación
de recursos. Las metas para 2015 alcanzaron una cobertura estatal de EMS de 70.6, que
rebasa la meta del año 2014, y una cobertura de ES pública de 28.5, cumplida al 100%
es decir las matrículas escolares han crecido entre 1.1 y 0.7% de manera general con
respecto a las edades 15 a17 y 18 a 22 años de edad respectivamente.
Propósito: la demanda de servicios de EMS y ES públicas de los estados son atendidas.
Las metas de absorción planteadas para 2015 son de 18.44 en EMS y 38.29% en ES.
Según la matriz de indicadores a nivel nacional, en Baja California la atención de
demanda a alcanzada fue del 70.6 % de atención para educación media superior con un
incremento del 1.9% y con respecto al nivel media superior es del 28.5% con un
incremento de población del 1.4% para la ES.
Componente: recursos radicados en ODE de EMS, FT y ES pública. La meta de radicar
el 100 por ciento de los recursos ha sido cumplida.
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GRÁFICA 1. DISTRIBUCIÓN PORCENTUAL DEL RECURSO DE LOS PROGRAMAS OPERATIVOS
DEL COBACH, BAJA CALIFORNIA, 2015.
Fuente: Gobierno del Estado de Baja California, Secretaría de Planeación y Finanzas, Identificación de Programas
para el Ejercicio Fiscal 2015.
GRÁFICA 2. DISTRIBUCIÓN PORCENTUAL DEL RECURSO DE LOS PROGRAMAS OPERATIVO
DE LA UPBC, BAJA CALIFORNIA, 2015.
Fuente: Gobierno del Estado de Baja California, Secretaría de Planeación y Finanzas, Identificación de Programas
para el Ejercicio Fiscal 2015.
4.45
78.02
0.00 12.57
4.58
0.37
Gestión y conducción de lapolítica institucional
Administración
Cobertura en educaciónsuperior
Calidad en la educaciónmedia superior
Planeación en educaciónmedia superior
Vinculación y formaciónciudadana
5.75
21.69
67.26
3.02 0.18 2.11
Gestión y conducción de lapolítica institucional
Administración
Cobertura en educaciónsuperior
Calidad en la educaciónmedia superior
Planeación en educaciónmedia superior
Vinculación y formaciónciudadana
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CUADRO 4. DISTRIBUCIÓN DEL RECURSO DEL SUBSIDIO U006, COBACH Y UPBC, BAJA
CALIFORNIA, 2015.
Programa de Apoyo COBACH
Gestión y
conducción de
la política
institucional
Administración Cobertura en
educación
superior
Calidad en la
educación media
superior
Planeación en
educación
media superior
Vinculación y
formación
ciudadana
$ 8,841,721.45 $ 155,008,722.39 $ 24,977,431.81 $ 9,106,407.62 $ 741,517.63
Programa de Apoyo UPBC
Gestión y
conducción de
la política
institucional
Administración Cobertura en
educación
superior
Calidad en la
educación media
superior
Planeación en
educación
media superior
Vinculación y
formación
ciudadana
$ 2,466,741.02 $ 9,305,846.02 $ 28,860,629.02 $ 1,295,277.25 $
78,290.57
$ 904,819.88
Fuente: Gobierno del Estado de Baja California, Secretaría de Planeación y Finanzas, Identificación de Programas
para el Ejercicio Fiscal 2015.
CUADRO 5. COMPARATIVO DE ASIGNACIÓN DE RECURSOS Y POBLACIÓN ATENDIDA EN
PORCENTAJE 2014-2015.
Instituciones educativas
Porcentaje en metas de asignación
de recursos
Porcentaje Metas de población
atendida
2014 2015 2014 2015
Educación Media Superior 70,6 100.0 16,7 18,4
Educación Superior 64,6 93,9 32,45 38,29
Fuente: Elaboración con base al PND 2013-2018 y el PED, B.C 2014-2019 y sus Programas Sectoriales de
Educación respectivamente.
Por otra parte, los elementos del POA, como el Fin; “Cobertura de educación pública media
superior pública”, “Cobertura de educación superior pública”, entre las cuales se encuentran la
Universidad Politécnica de Baja California, la Universidad Autónoma de Baja California y en
educación media superior pública y “Cobertura de Colegio de Bachilleres (COBACH)
obtuvieron resultados que permitieron la erogación del gasto de manera puntual y eficiente, sin
embargo, los recursos son insuficientes para generar acciones contundentes, se debe por lo
tanto, considerar que aun con estas ministraciones, se superaron las metas comprometidas para
el ciclo presupuestal 2015.
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El elemento del POA asignado al Propósito se especifica como: "Porcentaje de absorción de la
educación superior de Organismos Descentralizados Estatales” y obtuvo un resultado
eficiente del 25.27 por ciento del total de matrículas de estudiantes de los tres Organismos,
alcanzando la meta comprometida para 2015. Cabe desatacar que en años anteriores no se
generaron evaluaciones a nivel estatal por lo que no se cuenta con la Evaluación de Desempeño
2014 y 2013 sin las cuales no se puede obtener un proceso de comparación, y que destaca el
hecho de que sin la existencia de los subsidios que otorga el Programa, estas no podrían
concluir.
Es importante mencionar que estos recursos también apoyan a los distintos programas de
manera indirecta y los cuales se encuentran enfocados al proceso de ampliación de la cobertura
o al incremento de la calidad de los servicios educativos proporcionados por los ODES para
lograr el objetivo general de los Programas Operativos Anuales (POA).
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Tabla 1. Programa operativo anual. Identificación de programas para el ejercicio fiscal 2015, COBACH,
Baja California
PROGRAMA
SUSTANTIVO
RESUMEN NARRATIVO PRESUPUESTO
DEVENGADO
Gestión y conducción de
la política institucional
FIN: Educación para la vida-Formar para la vida a estudiantes a través de
servicios educativos pertinentes y de calidad.
1.11% PROPÓSITO: Se brindan servicios de educación media superior en
espacios educativos consolidados y con equipamiento adecuado para
contribuir a la cobertura de la demanda de educación media superior.
Administración
FIN: Administración con enfoque a resultados- Contribuir a una operación
administrativa, eficiente y eficaz para el logro de los resultados
institucionales mediante la implementación de mecanismos de
seguimiento y control. 21.28%
PROPÓSITO: Administración eficiente los recursos de la institución para
el buen desempeño y funcionamiento de sus áreas sustantivas.
Calidad en la educación
media superior
FIN: Educación para la vida- Brindar una educación media superior de
calidad mediante la formación integral de los alumnos que cumpla con las
expectativas de relevancia y pertinencia que la sociedad demanda para que
los egresados se inserten en el sector productivo o transiten hacia el nivel
educativo. 2.84%
PROPÓSITO: Estudiantes del nivel medio superior reciben una educación
de calidad centrado en los nuevos enfoques pedagógicos para desarrollar
competencias para la vida y el trabajo.
Planeación en educación
media superior
FIN: Educación para la vida- brindar una educación media superior de
calidad mediante la formación integral de los alumnos que cumpla con las
expectativas de relevancia y pertinencia que la sociedad demanda para que
los egresados se inserten en el sector productivo o transiten hacia el nivel
educativo. 0.76%
PROPÓSITO: Procesos de planeación académica que fortalecen los planes
de estudio y permiten aplicar estrategias didácticas adecuadas que
contribuyan a asegurar la pertinencia del perfil del egresado.
Cobertura en educación
media superior
FIN: Administración con enfoque a resultados: Contribuir a una operación
administrativa, eficiente y eficaz mediante la implementación de
mecanismos de seguimiento y control.
73.87% PROPÓSITO: Alumnos del nivel medio superior reciben servicios
educativos en condiciones de igualdad, en espacios consolidados y se
contribuye al incremento de la cobertura educativa, permanencia y
conclusión de estudios.
Vinculación y formación
ciudadana
FIN: Educación para la vida- Brindar una educación media superior de
calidad mediante la formación integral de los alumnos que cumpla con las
expectativas de relevancia y pertinencia que la sociedad demanda para que
los egresados se inserten en el sector productivo o transiten hacia el nivel
educativo. 0.12%
PROPÓSITO: Estrategias que fomentan una vinculación de los alumnos
con las instituciones de nivel superior, así como su participación en
actividades en beneficio de la comunidad.
Fuente: Gobierno del Estado de Baja California, Secretaría de Planeación y Finanzas, Identificación de Programas
para el Ejercicio Fiscal 2015.
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IMAGEN 1. PROGRAMA OPERATIVO ANUAL, COBACH, 2015
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Fuente: Gobierno del Estado de Baja California, Secretaría de Planeación y Finanzas, Identificación de Programas
para el Ejercicio Fiscal 2015.
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IMAGEN 2. PROGRAMA OPERATIVO ANUAL, UPBC, 2015.
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Fuente: Gobierno del Estado de Baja California, Secretaría de Planeación y Finanzas, Identificación de Programas
para el Ejercicio Fiscal 2015.
En cuanto a la matriz de indicadores del programa presupuestario U006, correspondiente al
Subsidio federal para organismos descentralizados estatales, se puede encontrar en la Página de
la Secretaría de Hacienda y Crédito Público que contiene los objetivos, propósito y
componentes para este subsidio, en donde se encuentra que su finalidad está en el rubro de
desarrollo social con la función de educación, tal como se expresa a continuación:
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CUADRO 6. PRINCIPALES ELEMENTOS DE LA MIR PARA EL SUBSIDIO U-006.
U-006 Subsidios para organismos descentralizados estatales
Ramo 11 Educación Pública
Unidad Responsable 511 Dirección General de Educación Superior Universitaria
Programa Sectorial de Educación
Meta Nacional del PND 2013-2018 México con Educación de Calidad
Valoración de los resultados de desempeño del programa presupuestario 2015 4. Medio alto
Objetivo Sectorial: Asegurar mayor cobertura, inclusión y equidad educativa entre todos los grupos de la población para
la construcción de una sociedad más justa
FIN
OBJETIVO INDICADOR DEFINICIÓN
Contribuir a asegurar mayor
cobertura, inclusión y equidad
educativa entre todos los grupos
de la población para la
construcción de una sociedad más
justa mediante el apoyo a los
organismos descentralizados
estatales para la prestación de los
servicios de educación media
superior, superior y formación
para el trabajo demandado.
Tasa bruta de escolarización
de educación media
superior y superior
Este indicador expresa el número de alumnos
matriculados en educación media superior o
superior, al inicio del ciclo escolar, por cada cien
individuos. Para educación media superior se
considera la modalidad escolarizada y la población
en el rango de edad de 15 a 17 años; y, para
educación superior se considera la matrícula
escolarizada y no escolarizada y la población de 18
a 22 años de edad.
Tasa bruta de escolarización
de educación media
superior y superior para los
primeros cuatro deciles de
ingreso monetario per
cápita. Educación superior.
Mide la proporción de la población que pertenece a
hogares ubicados en los primeros cuatro deciles de
ingreso monetario per cápita, que tiene acceso a la
educación media superior y superior. Este indicador
permite medir si la cobertura está mejorando en
contextos económicamente menos favorecidos, así
como el nivel de apoyo que el sistema educativo
proporciona a los jóvenes de familias de menores
ingresos, por lo que se identifica como indicador de
cobertura y de equidad.
PR
OP
ÓS
ITO
La demanda de servicios de
educación pública media superior,
superior y formación para el
trabajo de los estados es atendida,
ya que los organismos
descentralizados estatales cuentan
con los recursos para la
operación.
Porcentaje de absorción de
alumnos egresados de la
educación media superior
que ingresan a la educación
superior proporcionada por
los Organismos
Descentralizados Estatales.
Mide el porcentaje de alumnos inscritos de nuevo
ingreso en Organismos Descentralizados Estatales
de educación superior en el año N respecto de los
alumnos egresados del nivel educativo inmediato
anterior en el año N.
Porcentaje de absorción de
alumnos egresados del nivel
básico que ingresan a la
educación media superior
proporcionada por los
Organismos
Descentralizados Estatales.
Mide el porcentaje de los alumnos de nuevo ingreso
en educación media superior en el año N respecto a
los alumnos egresados del nivel básico en el año N.
Evaluación Específica de Desempeño de Subsidios Federales para Organismos Descentralizados Estatales en el ejercicio fiscal 2015
30
CUADRO 6. PRINCIPALES ELEMENTOS DE LA MIR PARA EL SUBSIDIO U-006
(CONTINUACIÓN).
U-006 Subsidios para organismos descentralizados estatales
Ramo 11 Educación Pública
Unidad Responsable 511 Dirección General de Educación Superior Universitaria
Programa Sectorial de Educación
Meta Nacional del PND 2013-2018 México con Educación de Calidad
Valoración de los resultados de desempeño del programa presupuestario 2015 4. Medio alto
Objetivo Sectorial: Asegurar mayor cobertura, inclusión y equidad educativa entre todos los grupos de la población para
la construcción de una sociedad más justa
CO
MP
ON
EN
TE
OBJETIVO INDICADOR DEFINICIÓN
Recursos radicados en
organismos descentralizados
estatales de educación pública de
los tipos media superior, superior
y formación para el trabajo.
Monto promedio de recursos
radicados por alumno inscrito a
Organismos Descentralizados
Estatales de Educación Superior
Tecnológica.
Se refiere al costo por alumno.
Monto promedio de recursos
radicados a Organismos
Descentralizados Estatales de
Educación Superior Tecnológica
Se refiere al monto promedio de
recursos radicados a Organismos
Descentralizados Estatales de
Educación Superior Tecnológica.
Monto promedio de recursos
radicados a Organismos
Descentralizados Estatales de
Universidades Politécnicas
Se refiere a los recursos que en
promedio se radican a los
Organismos Descentralizados
Estatales de Educación Superior
Tecnológica.
Monto promedio de recursos
radicados por alumno inscrito a
Organismos Descentralizados
Estatales de Educación Superior
Universitaria
Se refiere a los recursos que en
promedio se radican a los
organismos descentralizados
estatales de Educación Superior
Universitaria.
Fuente: Secretaría de Hacienda y Crédito Público.
https://www.sistemas.hacienda.gob.mx/ptpsed/datosProgramaLlave.do?id=11U006
Evaluación Específica de Desempeño de Subsidios Federales para Organismos Descentralizados Estatales en el ejercicio fiscal 2015
31
IMAGEN 3. MATRIZ DE INDICADORES
DATOS DEL PROGRAMA
Programa
presupuestario
Finalidad
U006 Subsidios federales para organismos descentralizados
estatales 2 -Desarrollo Social
Ramo 11 Unidad responsable Enfoques transversales Función Subfunción Actividad Institucional Clasificación Funcional Educación Pública 511-
Dirección General de Educación Superior Universitaria Perspectiva de Género 5 -Educación 4 -Educación 6 -Educación de postgrado de calidad
RESULTADOS
NIVEL OBJETIVOS Anual INDICADORES Denominación Método de cálculo Unidad de medida Tipo-Dimensión-Frecuencia Meta Programada
Fin Contribuir a asegurar mayor cobertura, inclusión y equidad
educativa entre todos los grupos de la población para la
construcción de una sociedad más justa mediante el apoyo a los
organismos descentralizados estatales para la prestación de los
servicios de educación media superior, superior y formación
para el trabajo demandado.
Sin Información Estratégico Eficacia-Anual N/A Tasa bruta de escolarización de educación media superior y superior Indicador Seleccionado (Matrícula total al
inicio del ciclo escolar del tipo educativo determinado / Población total en el rango de edad: 15 a 17años para educación media superior y 18 a 22 años para
educación superior)*100
Propósito La demanda de servicios de educación pública media superior,
superior y formación para el trabajo de los estados es atendida,
ya que los organismos descentralizados estatales cuentan con los
recursos para la operación.
Porcentaje Estratégico Eficacia-Anual 38.29 Porcentaje de absorción de alumnos egresados de la educación media superior que ingresan a la educación superior
proporcionada por los Organismos Descentralizados Estatales. (Número de alumnos inscritos de nuevo ingreso en Organismos Descentralizados Estatales de
educación superior en el año calendario actual / Total de alumnos egresados del nivel educativo inmediato anterior en el año calendario actual) *100
Porcentaje Estratégico Eficacia-Anual 18.44 Porcentaje de absorción de alumnos egresados del nivel básico que ingresan a la educación media superior
proporcionada por los Organismos Descentralizados Estatales (Alumnos de nuevo ingreso en la educación media superior en el ciclo escolar actual / Alumnos
egresados del nivel de educación básica en el ciclo escolar anterior N) x 100
Componente A Recursos radicados en organismos descentralizados estatales
de educación pública de los tipos media superior, superior y
formación para el trabajo.
Plantel apoyado Estratégico Eficacia-Anual 4,971,573.00 Monto promedio de recursos ministrados a Organismos Descentralizados Estatales de Educación Media
Superior y Formación para el Trabajo (Presupuesto total autorizado en el PEF en el año N / Total de Organismos Descentralizados Estatales de educación media
superior y formación para el trabajo en el año N)
DATOS DEL PROGRAMA
Programa
presupuestario
U006 Subsidios organismos estatales Ramo 11federales para descentralizados Unidad responsable Educación Pública Enfoques transversales 511-Dirección
General de Educación Superior
Universitaria Perspectiva de Género
Monto promedio de recursos radicados por alumno inscrito a
Organismos Descentralizados Estatales de Educación
Superior Tecnológica
Recurso Federal Asignado (Presupuesto total
autorizado en el PEF en el año N / Total de
alumnos inscritos en Organismos
Descentralizados Estatales de Educación
Superior Tecnológica en el año N)
Estratégico Eficacia-Anual 14,332.00
Monto promedio de recursos radicados a Organismos
Descentralizados Estatales de Universidades Tecnológicas
Recurso federal asignado (Presupuesto total
autorizado en el PEF en el año N / Total de
Organismos Descentralizados Estatales de
Educación Superior Tecnológica)
Estratégico-Economía-Anual
25,895,205.00
Monto promedio de recursos radicados por alumno inscrito a
Organismos Descentralizados Estatales de Educación
Superior Universitaria
Recurso Federal Asignado (Presupuesto total
autorizado en el PEF en el año N / Total de
Organismos Descentralizados Estatales de
Educación Superior Universitaria en el año N)
Estratégico-Economía-Anual 51,407.00
Monto promedio de recursos radicados a Organismos
Descentralizados Estatales de Educación Superior
Tecnológica
Recurso Asignado (Presupuesto total autorizado
en el PEF en el año N / Total de Organismos
Descentralizados Estatales de Educación
Superior Tecnológica)
Estratégico-Economía-Anual
22,867,301.00
Monto promedio de recursos radicados por alumno inscrito a
Organismos Descentralizados Estatales de Universidades
Tecnológicas
Recurso Federal Asignado (Presupuesto total
autorizado en el PEF en el año N / Total de
alumnos inscritos en Organismos
Descentralizados Estatales de Universidades
Tecnológicas en el año N)
Estratégico-Economía-Anual 12,278.00
Evaluación Específica de Desempeño de Subsidios Federales para Organismos Descentralizados Estatales en el ejercicio fiscal 2015
32
DATOS DEL PROGRAMA
Programa
presupuestario
U006 Ramo 11Subsidios federales para organismos descentralizados estatales Unidad responsable Enfoques transversales Educación Pública 511-Dirección General de
Educación Superior Universitaria Perspectiva de Género
Monto promedio de recursos radicados a Organismos Descentralizados Estatales de Educación Superior Universitaria Recurso Federal Asignado Estratégico Eficacia-Anual 789,347,598.00 (Presupuesto Total
autorizado en PEF en el año N/Total de Organismos Descentralizados Estatales de Educación
Superior Universitaria)
Monto promedio de recursos radicados por alumno inscrito a Organismos Descentralizados Estatales de Universidades Politécnicas Recurso federal asignado Estratégico-Economía-Anual 9,332.00 (Presupuesto total autorizado
en el PEF en el año N / Total de alumnos inscritos en Organismos Descentralizados Estatales de
Universidades Politécnicas en el año N)
Monto promedio de recursos radicados a Organismos Descentralizados Estatales de Universidades Politécnicas Recurso federal asignado Estratégico-Economía-Anual 13,687,207.00 (Presupuesto total
autorizado en el PEF en el año N / Total de Organismos Descentralizados Estatales de
Universidades Politécnicas
Actividad A 1 Gestionar recursos para organismos descentralizados estatales de educación media superior, formación para el trabajo y
superior pública Porcentaje de recursos gestionados con respecto al presupuesto autorizado en el año N.
Porcentaje Gestión Eficacia-Anual 100.00 (Presupuesto total gestionado en el año N /
Presupuesto total autorizado en el PEF en el año N) x 100)
Porcentaje de Cuentas por Liquidar Certificadas pagadas Porcentaje Gestión-Eficacia-Trimestral 100.00 (Total de Cuenta por Liquidar Certificadas
pagadas en el año N / Total de Cuenta por Liquidar Certificadas tramitadas en el año N) x 100
Fuente: Avance en los Indicadores de los Programas presupuestarios de la Administración Pública Federal,
http://www.transparenciapresupuestaria.gob.mx/es/PTP/SED.
Evaluación Específica de Desempeño de Subsidios
Federales para Organismos Descentralizados Estatales
en el ejercicio fiscal 2015
33
2.2 OPERACIÓN DE LOS SUBSIDIOS EN SU EJERCICIO 2015
Dadas las actividades que se ejercen en las diferentes ODES, el presupuesto asignado para el
ejercicio fiscal 2015, ha sido ministrado y transferido a los organismos descentralizados que han
superado sus metas debido al crecimiento de matrículas estudiantiles y a las plantillas docentes,
además de mencionar que este programa no puede ser modificado por las injerencias del gasto
corriente y de pagos a plantillas de empleados. Por lo que se puede afirmar que el presupuesto
para este ejercicio alcanzó $1,932’629,812.26 (mil novecientos treinta y dos millones seiscientos
veintinueve mil ochocientos doce pesos 26/100 M.N.), lo que representó un gasto fuerte en para
el proceso de gestión educativa en los diferentes organismos.
CUADRO 7. MOMENTOS CONTABLES DEL PRESUPUESTO 2015, PARA EL PROGRAMA DE
TRANSFERENCIAS A ORGANISMOS DESCENTRALIZADOS DEL ESTADO
Programa
U-006 Aprobado modificado devengado Ejercido %
Total del programa
presupuestario $1,932,629,812.26 $1,932,629,812.26 $1,932,629,812.26 $1,932,629,812.26 100
Fuente: Secretaria de Planeación y Finanzas del estado de Baja California.
Respecto del cumplimento de metas, es posible apreciar que el presupuesto del programa se ha
incrementado anualmente en el período analizado (2014 - 2015), esto es congruente con el
modelo de asignación del presupuesto aprobado. Los incrementos anuales han fluctuado en un
rango relativamente amplio (en 2014, 5.16% y en 2015 en 8.67%); estas fluctuaciones están
relacionadas con la política salarial y los recursos adicionales autorizados en cada ejercicio
fiscal.
Prácticamente en todos los años el incremento porcentual en el presupuesto ha sido superior al
incremento relativo en la Población Atendida (PA); sólo en 2015 el incremento en el
presupuesto fue 3.85 puntos porcentuales inferior al incremento en PA. En todos los años, se
ha ejercido completamente el presupuesto modificado, lo cual es congruente con el
cumplimiento de metas en cuanto a radicación de recursos a los ODE (Organismos
descentralizados estatales); a la vez, esto muestra la efectividad de los mecanismos establecidos
Evaluación Específica de Desempeño de Subsidios
Federales para Organismos Descentralizados Estatales
en el ejercicio fiscal 2015
34
GRÁFICA 3. DISTRIBUCIÓN DE RECURSOS DEL PROGRAMA PRESUPUESTARIO
TRANSFERENCIAS A ORGANISMOS DESCENTRALIZADOS DEL ESTADO,
BAJA CALIFORNIA, 2015.
Fuente: Gobierno del estado de Baja California, Secretaría de Planeación y finanzas, 2015.
en los Convenios con el Gobierno Estatal de Baja California para la suministración de recursos a
los ODE, su ejercicio y fiscalización.
Ante la situación plateada anteriormente, podemos mencionar que este presupuesto seguirá en
aumento, derivado de los procesos de ampliación a la cobertura, sin embargo, es necesario
mencionar que las asignaciones a las instituciones cuentan con diferentes programas sustantivos
en los cuales las aportaciones gubernamentales para el pago de plantillas se asigna a las UR,
debido a que la Ley General de Contabilidad Gubernamental Armonizada, establece entre sus
artículos que la ejecución de los recursos deberá de ejercerse desde las Unidades Ejecutoras.
IMAGEN 4. PLANEACIÓN Y PROGRAMACIÓN OPERATIVA.
Fuente: Gobierno del Estado de Baja California " Programas Operativos Anuales del Sector Central".
1.11
21.28
2.84 0.76
73.87
1.12 0
10
20
30
40
50
60
70
80
Gestión yconducción de
la políticainstitucional
Adminsitración Calidad en laeducación
media superior
Planeación eneducación
media superior
Cobertura eneducación
media superior
Vinculación yformaciónciudadana
Evaluación Específica de Desempeño de Subsidios
Federales para Organismos Descentralizados Estatales
en el ejercicio fiscal 2015
35
3. ANÁLISIS DE LA COBERTURA
El Programa atiende al 100 por ciento de su población objetivo en el Estado dada la asignación
de recursos establecida en cada Presupuesto de Egresos de la Federación, la cual cabe destacar
que ha permitido un incremento constante del orden del 88 por ciento en la atención de
Organismos Descentralizados Estatales (ODES). Cabe destacar que en el ejercicio 2014 solo
se aplicó este recurso para el Colegio de Bachilleres del Estado con un monto de $
426,216,418.86. Este programa incluye además del sistema de Educación Media Superior, a los
organismos de Educación Superior. Dicho incremento ha representado tres ODEs apoyados de
2014 a 2015 en la entidad que son COBACHBC, UABC y UPBC.
3.1 POBLACIÓN POTENCIAL, OBJETIVO, Y ATENDIDA EN EL EJERCICIO
EVALUADO
Se tiene establecido un padrón de beneficiarios del Programa U-006, lo que se debe a que los
beneficiarios directos son los Organismos Descentralizados Estatales, en donde actualmente, el
Colegio de Bachilleres del Estado de Baja California, ha obtenido un incremento en la matrícula
escolar, sin embargo, con respecto a la planta docente, el incremento es menor y no corresponde
al crecimiento en la matrícula de alumnos.
Por otra parte, Universidades tales como la Universidad Autónoma de Baja California y la
Universidad Politécnica, han contemplado un porcentaje menor en su incremento de matrículas,
y para los próximos años, éstas se verán en la necesidad de generar acciones estratégicas para
solventar el ingreso por el bono demográfico que ostenta la entidad, donde buena parte de la
población hoy en día se encuentra en el nivel Medio Superior,
Por lo anterior, la DGESU y el CGUT, tendrán que generar acciones transversales con la entidad
para poder llevar un desarrollo sostenible. Es importante señalar que la cuantificación de la
población potencial, objetivo, y atendida han variado, y esto se debe al incremento de matrículas
Evaluación Específica de Desempeño de Subsidios
Federales para Organismos Descentralizados Estatales
en el ejercicio fiscal 2015
36
estudiantiles en 2015. Este incremento ha provocado que las asignaciones se acrecentaran, y la
población potencial ha sido completamente atendida anualmente.
CUADRO 8. COMPARATIVO DE CRECIMIENTO DE MATRÍCULA
CICLOS ESCOLARES 2014-2015 VS 2015-2016
Baja California
Comparativo de crecimiento de Matrícula en Baja California, 2015-2016
Nivel Educativo 2014-2015 2015-2016 Incremento Porcentaje
Educación Básica 694,250 688,661 -5,589 -0.81
Capacitación para el Trabajo 24,031 31,514 7,483 31.14
Bachillerato 134,717 142,257 7,540 5.60
Profesional Técnico 1,313 1,302 -11 -0.84
Educación Media Superior 136,030 143,559 7,529 5.53
Técnico Superior Universitario 2,365 2,026 -339 -14.33
Normal Licenciatura 2,795 3,071 276 9.87
Licenciatura Universitaria 94,745 102,833 8,088 8.54
Posgrado 6,676 6,613 -63 -0.94
Educación Superior 106,581 114,543 7,962 7.47
Total Sistema Escolarizado 960,892 978,277 17,385 1.81
Fuente: Sistema educativo estatal "Principales Cifras estadísticas Estadística" en línea:
http://www.educacionbc.edu.mx/publicaciones/estadisticas/2016/CifrasEstadisticas2015_2016.html.
Evaluación Específica de Desempeño de Subsidios
Federales para Organismos Descentralizados Estatales
en el ejercicio fiscal 2015
37
CUADRO 9. ALUMNOS, DOCENTES Y ESCUELAS LICENCIATURA UNIVERSITARIA Y
TECNOLÓGICA
CICLO ESCOLAR 2015-2016
Licenciatura Universitaria y Tecnológica por Municipio, 2015-2016
Municipio
Nuevo
ingreso a
1ro
Alumnos Docentes Escuelas
Ensenada 3,721 16,926 1,991 20
Mexicali 7,413 35,806 4,086 34
Tecate 183 668 84 2
Tijuana 11,733 51,244 4,871 50
Playas de
Rosarito 101 215 65 2
Baja California 23,151 104,859 11,097 108
Fuente: Sistema educativo estatal "Principales Cifras estadísticas Estadística" en línea:
http://www.educacionbc.edu.mx/publicaciones/estadisticas/2016/CifrasEstadisticas2015_2016.html
Como se puede apreciar, la población se ha incrementado, por lo que cabe mencionar que los
ingresos de este subsidio se han sido crecientes principalmente para el Colegio de Bachilleres del
Estado de Baja California (CBBC).
El Subsidio Federal para Organismos Descentralizados Estatales, es un recurso perteneciente al
Ramo 11 de Educación Pública. Según las Reglas de Operación del 2012, se tratan de subsidios
ordinarios o regulares, los cuales se destinan principalmente para el sostenimiento de su
funcionamiento, a través de su gasto corriente y gasto de operación a las Universidades Públicas
Estatales, Universidades Públicas Estatales en Apoyo Solidario y Universidades Interculturales
para que cumplan su función educativa.
Evaluación Específica de Desempeño de Subsidios
Federales para Organismos Descentralizados Estatales
en el ejercicio fiscal 2015
38
En el caso de Baja California estos recursos fueron dirigidos a tres organismos descentralizadas:
1. Colegio de Bachilleres del Estado de Baja California 24.50%
2. Universidad Politécnica de Baja California 0.78%
3. Universidad Autónoma de Baja California 74.72%
En este sentido la población potencial, son todos aquellos organismos descentralizados
específicamente las plantillas docentes y administrativas, así como el alumnado que cursa el
nivel medio superior y superior en la entidad. Según las cifras estadísticas del Sistema
Educativo, se tiene la siguiente población potencial:
CUADRO 10. MATRÍCULA EN BACHILLERATO GENERAL
Y TECNOLÓGICO, 2015-2016.
Matrícula en Bachillerato General y Tecnológico, 2015-2016
Municipio
Alumnos
de nuevo
ingreso a
1ro
Alumnos por Grado
Grupos Docentes Escuelas 1ro 2do 3ro Total
Ensenada 9,870 10,094 5,497 5,674 21,265 615 1,650 55
Mexicali 16,467 17,163 13,396 11,561 42,120 1,080 3,054 92
Tecate 1,845 1,920 1,520 1,143 4,583 124 405 17
Tijuana 28,241 28,639 20,866 19,239 68,744 1,772 4,519 167
Playas de
Rosarito 2,047 2,110 1,903 1,532 5,545 144 373 18
Baja
California 58,470 59,926 43,182 39,149 142,257 3,735 10,001 349
Fuente: Departamento de Información y Estadística Educativa, SEE-GOBBC, 2016.
Evaluación Específica de Desempeño de Subsidios
Federales para Organismos Descentralizados Estatales
en el ejercicio fiscal 2015
39
En cuanto a la población potencial de nivel universitario tenemos las siguientes cifras:
CUADRO 11. MATRÍCULA EN UNIVERSIDAD EN B.C., 2015-2016.
Licenciatura Universitaria y Tecnológica por Municipio, 2015-2016
Municipio
Nuevo
ingreso a
1ro
Alumnos Docentes Escuelas
Ensenada 3,721 16,926 1,991 20
Mexicali 7,413 35,806 4,086 34
Tecate 183 668 84 2
Tijuana 11,733 51,244 4,871 50
Playas de
Rosarito 101 215 65 2
Baja California 23,151 104,859 11,097 108
Fuente: Departamento de Información y Estadística Educativa, SEE-GOBBC, 2016.
Por otra parte, en cuanto a la población objetivo, se encuentra de manera más precisa en la
matrícula correspondiente a COBACH, UABC y el UPBC, en la distribución que se muestra a
continuación:
COBACH son 39,443 alumnos, que representan el 28% del total de alumnos que cursan
el nivel bachillerato en Baja California.
UPBC: 1,416 alumnos, que representa cerca del 2% del total de alumnos que cursan nivel
licenciatura en Baja California.
UABC: 24,366 alumnos, que cursan nivel licenciatura en Baja California.
Evaluación Específica de Desempeño de Subsidios
Federales para Organismos Descentralizados Estatales
en el ejercicio fiscal 2015
40
CUADRO 12. MATRÍCULA DE ALUMNADO DE COBACH, UABC, Y EL IPBC 2015-2016
Institución educativa Alumnos Porcentaje
COBACH 39,443 28%
UPBC 1,416 2%
UABC 24,366 34.41% Fuente: Departamento de Información y Estadística Educativa, SEE-GOBBC, 2016.
Por el contenido de la tabla anterior, se expone un total de 65,252 alumnos, los cuales se
consideran como la variable para generar el recurso de acuerdo con los procesos de
ampliación a la cobertura y que permiten identificar a la población objetivo en general del
Subsidio.
3.2 EVOLUCIÓN DE LA COBERTURA
En cuanto a la cobertura realizada por este subsidio, según los Programas Operativos Anuales
tanto de COBACH, UABC como el UPBC, se tienen registradas las acciones y los indicadores
de forma global.
3.3 ANÁLISIS Y VALORACIÓN DE LA COBERTURA
En general se logró dar cobertura a 3 organismos descentralizados estatales de educación media
superior y superior, se califica por ello el desempeño de la cobertura como BUENO, ya que
representa un fuerte apoyo para la operación y administración de los planteles escolares en Baja
California, pero, sobre todo, porque gracias a estos recursos se benefició directa e indirectamente
a más de 65 mil alumnos de nivel medio superior y superior en Baja California.
4. SEGUIMIENTO A LOS ASPECTOS SUSCEPTIBLES DE MEJORA
Para observar los aspectos susceptibles de mejora, se entrevistó al Jefe de Planeación y
Programación del Colegio de Bachilleres del Estado de Baja California, C.P. Jesús Robles
Valenzuela, quien señaló que estos fondos forman parte del apoyo para la cobertura educacional
Evaluación Específica de Desempeño de Subsidios
Federales para Organismos Descentralizados Estatales
en el ejercicio fiscal 2015
41
que proporciona al COBACH. Estas aportaciones no corresponden al presupuesto asignado por
la SEP, por lo que constituyen un gran apoyo, ya que el presupuesto otorgado por esta
institución, es insuficiente.
Finalmente, recomendó que el presupuesto se incremente según sea la demanda educativa y se
aplique al COBACH apegado al calendario de ejecución, ya que los recursos no llegan a tiempo
en el principio del año escolar, ni del año fiscal.
4.1 AVANCE EN LA ATENCIÓN DE RECOMENDACIONES DE MEJORA
DERIVADOS DE LOS MECANISMOS DE SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN DE
EJERCICIOS ANTERIORES
Es importante mencionar que no existen evaluaciones anteriores de desempeño para estos
recursos federales en Baja California, es importante considerar que tanto el Colegio de
Bachilleres del Estado de Baja California y la Universidad Politécnica de Baja California a
través de los órganos correspondientes, se atiendan las siguientes observaciones en las que
coinciden los entrevistados en lo que respecta a las recomendaciones a este fondo federal en el
ejercicio del presupuesto 2015:
Transparentar adecuadamente el destino de los recursos correspondientes a este Subsidio
Federal por parte del organismo descentralizado del Estado.
Realizar un análisis para conocer los principales impactos que estos recursos generan
sobre la población beneficiada de estos niveles educativos.
ANÁLISIS FODA
Ámbito programático
Fortalezas
Se otorga el recurso atendiendo su alineación con el Eje 3 del Plan Nacional de
Desarrollo 2013-2018 “México con Educación de Calidad". Objetivo 3.2. Garantizar la
inclusión y la equidad en el Sistema Educativo.
Evaluación Específica de Desempeño de Subsidios
Federales para Organismos Descentralizados Estatales
en el ejercicio fiscal 2015
42
Se cuenta con POA debidamente diseñado, que proporciona la información básica
acerca de las metas, su cumplimiento y los indicadores aplicado a COBACH y la
UPBC.
Se ejerció el 100% del recurso autorizado en el ejercicio 2015.
Debilidades
No se cuenta con evaluaciones previas.
No se cuenta con diseño de metas con base en diagnósticos de población específica por
sistema educativo.
No se cumple con el 100 % de las metas del POA de la UPBC y del COBACH-BC.
Oportunidades
Identificar en los programas operativos anuales de los organismos beneficiados con este
fondo (organismos descentralizados estatales) a través de metas o acciones el uso de
estos recursos, para evaluar el desempeño en términos de lo programado.
Utilizar estos recursos para mejorar procesos de gestión administrativa para estudiantes
y a los maestros.
Amenazas
El Incremento poblacional es un factor de riesgo para el logro de metas.
Ámbito de cobertura
Fortalezas
De los 6 rubros de inversión, la cobertura educativa concentra la mayor parte del
presupuesto, atendiendo el incremento de la matrícula, lo cual indica que se está
ejerciendo el fondo conforme lo establecen las normas que lo rigen.
Este subsidio apoya los objetivos de educación de Baja California, coadyuvando los
objetivos del nivel medio superior en sus metas de calidad y cobertura de la educación
en el Estado.
Evaluación Específica de Desempeño de Subsidios
Federales para Organismos Descentralizados Estatales
en el ejercicio fiscal 2015
43
Debilidades
No se cuenta con evaluaciones previas para conocer el impacto a nivel de cobertura de
este subsidio.
No se tienen registros sobre el impacto que tienen estos recursos para los beneficiarios,
como son las unidades operativas y el personal de los planteles.
Oportunidades
Ampliar la cobertura tanto en planteles como en beneficiarios directos e indirectos
(población escolar actual y potencial).
Amenazas
Las reducciones Presupuestales a los fondos y Subsidios por parte del gobierno federal,
fenómeno que se ha visto desde 2015 puede impedir el seguimiento de acciones y
ampliación de la cobertura.
Ámbito Indicadores
Fortalezas
Se cuenta con POA que establece adecuadamente la alineación al PED y también
muestra los avances en el cumplimiento de las metas y los indicadores de COBACH y
la UPBC, y con fines y propósitos adecuadamente alineados, que cumplen con sus
indicadores y elementos que lo integran.
Se cumple con las metas de los indicadores establecidos en el POA de la UPBC y del
COBACH-BC.
Se cuenta con MIR de los programas sustantivos de la UPBC y del COBACH.
Debilidades
Los indicadores que utiliza el gobierno estatal únicamente se centran en la cobertura, sin
embargo, estos recursos que son para la operación no cuenta con indicadores adecuados
para conocer el desempeño de los mismos.
Oportunidades
Crear nuevos indicadores que permitan medir el desempeño de estos recursos, sobre
todo del ejercicio presupuestal de este fondo en Baja California.
Evaluación Específica de Desempeño de Subsidios
Federales para Organismos Descentralizados Estatales
en el ejercicio fiscal 2015
44
Contar con un nuevo indicador que permita medir la opinión de los beneficiarios
(aparato administrativo) sobre los bienes y/o servicios subsidiados con estos recursos.
Amenazas
La burbuja poblacional por la que está pasando el país, pero sobre todo Baja California
va a ocasionar que la capacidad de la educación media superior y superior no sea
suficiente, lo cual implica atender una mayor demanda en los próximos 20 años.
Ámbito presupuestal
Fortalezas
Se tiene una eficiencia presupuestal del 100 %, ya que el presupuesto ejercido es igual
al programado.
De los 6 rubros de inversión, la cobertura educativa concentra la mayor parte del
presupuesto, atendiendo el incremento de la matrícula, lo cual indica que se está
ejerciendo el fondo conforme lo establecen las normas que lo rigen.
Este subsidio coadyuva perfectamente con los objetivos del nivel medio superior en sus
metas de calidad y cobertura de la educación a través de las entidades federativas, lo
cual fortalece la educación en Baja California.
Debilidades
No se cuenta con evaluaciones previas en el ámbito presupuestal, tampoco del
desempeño en el cumplimiento de las metas y las reglas de operación.
No se identifica con facilidad el destino del recurso, puesto que los controles
administrativos del Estado no son adecuados para la evaluación del desempeño, lo cual
dificulta la realización de evaluaciones externas, puesto que únicamente los operadores
del fondo saben exactamente los resultados del ejercicio, pero esto no se transparenta
adecuadamente.
Oportunidades
La UPBC y el COBACH-BC, deben utilizar estos recursos para sustitución de equipo
en mal estado, pero también para mejorar procesos administrativos que sean
electrónicos y facilitar tramites a los estudiantes y a los maestros.
Evaluación Específica de Desempeño de Subsidios
Federales para Organismos Descentralizados Estatales
en el ejercicio fiscal 2015
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Amenazas
La falta de aplicación de recursos en tiempo y Forma en los ejercicios fiscales, que
pueden incurrir en observaciones por parte de los órganos fiscalizadores.
Las reducciones Presupuestales a los fondos y Subsidios por parte del gobierno federal,
hecho que afecto al presupuesto 2016, esto fue opinión de los entrevistados.
5. CONCLUSIONES
Cumplimiento metas/obras/acciones
El Programa Operativo Anual tiene 6 subprogramas cuyos fines y propósitos son
consistentes con el uso del subsidio y básicamente se aplicaron en el Colegio de
Bachilleres (COBACH) y la UPBC.
Cumplimiento presupuestal
El ejercicio fiscal 2015, ha sido ministrado y transferido a los organismos
descentralizados, éste ha trascendido y se debe al crecimiento de matrículas
estudiantiles y a las plantillas docentes, en cumplimiento con las normas que rigen el
fondo.
Este presupuesto seguirá en incremento derivado a los procesos de ampliación a la
cobertura, sin embargo, es necesario mencionar que las asignaciones en los organismos
cuentan con diferentes programas entre los sustantivos, en los cuales se asignan las
aportaciones gubernamentales para el pago de plantillas.
Cobertura
El padrón de beneficiarios del Programa U-006 se tiene bien establecido, ya que se tiene
el registro en los Organismos Educativos Descentralizados; lo que en el caso del
COBACH, obtuvo un incremento en matriculado estudiantil, sin embargo, en plantilla
docente es un incremento menor el cual no tiene la misma tendencia que la matrícula
estudiantil.
La cobertura para el ejercicio 2015 se considera BUENA, sobre todo porque se logró
beneficiar indirectamente a más de 65 mil estudiantes de nivel medio superior y
superior en Baja California.
Evaluación Específica de Desempeño de Subsidios
Federales para Organismos Descentralizados Estatales
en el ejercicio fiscal 2015
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Indicadores
Existen pocos mecanismos que facilitan la evaluación del desempeño, uno de ellos es la
carencia de indicadores específicos sobre el ejercicio de estos recursos en particular por
parte del gobierno estatal, también los POAs no identifican con facilidad el origen y
destino de los recursos provenientes de este fondo.
6. RECOMENDACIONES
Cumplimiento de metas/obras/acciones
Identificar en los programas operativos de los organismos descentralizados estatales
responsables de ejercer estos recursos, la fuente de financiamiento, que facilite la
identificación de estos recursos dentro de los programas a cargo de estos organismos.
Diseñar e implementar un control administrativo de los bienes, servicios y equipo que
se obtiene por medio de estos recursos, facilitando las evaluaciones de desempeño
futuras, estos controles deben considerar:
o Ejercicio fiscal.
o Concepto.
o Descripción general.
o Monto programado.
o Monto modificado.
o Monto ejercido.
o Que se logra con el bien, servicio o equipo.
o Nivel de satisfacción del beneficiario.
Cumplimiento Presupuestal
Utilizar los recursos para la sustitución paulatina de equipo en mal estado, mejorar
procesos de gestión administrativa.
Cobertura
Realizar una encuesta de satisfacción de los servicios, equipo, materiales que son
adquiridos con estos recursos para conocer la opinión de los beneficiarios directos de
estos recursos (personal de los planteles).
Evaluación Específica de Desempeño de Subsidios
Federales para Organismos Descentralizados Estatales
en el ejercicio fiscal 2015
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Indicadores
Elaborar indicadores de gestión que permita medir el desempeño de estos recursos,
sobre todo del ejercicio presupuestal de este fondo.
Contar con un nuevo indicador que permita medir la opinión de los beneficiarios
(aparato administrativo) sobre los bienes y/o servicios subsidiados con estos recursos.
Conclusión general
El resultado general de la evaluación Específica de Desempeño de Subsidios Federales para
Organismos Descentralizados Estatales 2015, es Satisfactoria en términos de eficiencia, ya que
se utilizó el 100 % del recurso. En términos de cobertura, diseño programático e indicadores, es
posible su mejora continua con los elementos que proporciona el subsidio y su aplicación general
ya vista.
Evaluación Específica de Desempeño de Subsidios
Federales para Organismos Descentralizados Estatales
en el ejercicio fiscal 2015
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FORMATO PARA LA DIFUSIÓN DE LOS RESULTADOS DE LAS EVALUACIONES CONAC.
1. DESCRIPCIÓN DE LA EVALUACIÓN
1.1 Nombre de la evaluación: Evaluación Específica de Desempeño de Subsidios Federales
para Organismos Descentralizados Estatales, 2015
1.2 Fecha de inicio de la evaluación (15/05/2016)
1.3 Fecha de término de la evaluación (15/08/2016)
1.4 Nombre de la persona responsable de darle seguimiento a la evaluación y nombre de la
unidad administrativa a la que pertenece:
Nombre:
Artemisa Mejía Bojórquez.
Unidad administrativa.
Dirección General del COPLADE B.C.
1.5 Objetivo general de la evaluación:
Contar con una valoración del desempeño de este recurso federal ejercido por el Gobierno del
Estado de Baja California, correspondiente ejercicio fiscal 2015, con base en la información
institucional, programática y presupuestal entregada por las unidades responsables de los
recursos federales, para contribuir a la toma de decisiones.
1.6 Objetivos específicos de la evaluación:
Realizar una valoración de los resultados y productos de los recursos federales del
ejercicio fiscal 2015, mediante el análisis de las normas, información institucional, los
indicadores, información programática y presupuestal.
Analizar la cobertura del fondo, su población potencial, objetivo, y atendida, distribución
por edad, sexo, municipio, condición social, según corresponda.
Identificar los principales resultados del ejercicio presupuestal, el comportamiento del
presupuesto asignado, modificado y ejercido, la distribución por el rubro que atiende el
fondo, analizando los aspectos más relevantes del ejercicio del gasto.
Analizar los indicadores sus resultados en 2015, y el avance en relación con las metas
establecidas.
Analizar la Matriz de Indicadores de Resultados (MIR).
Identificar los principales aspectos susceptibles de mejora que han sido atendidos
derivados de otras evaluaciones externas, exponiendo los avances más importantes al
respecto, incluyendo la opinión de los responsables del fondo evaluado.
Identificar los hallazgos más relevantes derivados de la evaluación respecto al desempeño
programático, presupuestal, de indicadores, población atendida y las recomendaciones
atendidas del programa/fondo.
Identificar las fortalezas, debilidades, oportunidades y amenazas, los retos y las
recomendaciones de los programas y recursos federales evaluados.
Evaluación Específica de Desempeño de Subsidios
Federales para Organismos Descentralizados Estatales
en el ejercicio fiscal 2015
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1.7 Metodología utilizada en la evaluación:
La evaluación específica de desempeño se realizará mediante un análisis de gabinete con base en
información proporcionada por las instancias responsables de operar el fondo, así como
información adicional que la instancia evaluadora considere necesaria para complementar dicho
análisis. Se entiende por análisis de gabinete al conjunto de actividades que involucran el acopio,
la organización y la valoración de información concentrada en registros administrativos, bases de
datos, evaluaciones internas y/o externas, así como documentación pública. Sin embargo, de
acuerdo con las necesidades de información y tomando en cuenta la forma de operar los recursos
federales, se realizaron entrevistas con los responsables de la implementación de los mismos
para fortalecer esta evaluación.
Cabe destacar que para desarrollar el análisis, la instancia evaluadora se apegó a lo establecido
en los Términos de Referencia para las Evaluaciones Específicas de Desempeño de los
Programas Estatales y Recursos Federales ejercidos en Baja California, este documento fue
proporcionado por el COPLADE, cabe destacar que fue retomado de lo establecido por el
CONEVAL pero ajustado al ámbito estatal, del documento denominado Modelo de Términos
de Referencia para la Evaluación Específica de Desempeño 2012-2013 que aún sigue vigente.
Instrumentos de recolección de información:
Entrevistas, Programas Operativos Anuales, reportes presupuestales emitidos por la Secretaría
de Educación Pública y por el Gobierno del estado de Baja California, informes del subsidio,
convenios, Leyes y Decretos de Creación de Organismos descentralizados.
Cuestionarios__ Entrevistas _X_ Formatos _X_ Otros__ Especifique:
Informes del sector, información en línea y portales de transparencia, SHCP formato
Único
Descripción de las técnicas y modelos utilizados:
Metodología de Análisis cuantitativo y cualitativo, Investigación descriptiva y general de
gabinete para conocer la consistencia de los recursos públicos.
Aplicación de entrevistas a funcionarios claves
Evaluación Específica de Desempeño de Subsidios
Federales para Organismos Descentralizados Estatales
en el ejercicio fiscal 2015
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2. PRINCIPALES HALLAZGOS DE LA EVALUACIÓN
2.1 Describir los hallazgos más relevantes de la evaluación:
El ejercicio fiscal 2015, ha sido ministrado y transferido a los organismos
descentralizados, este ha trascendido y se debe al crecimiento de matrículas
estudiantiles y a las plantillas docentes.
El presupuesto para este ejercicio concluyo en $1, 932, 629,812.26.
Este presupuesto seguirá en incremento derivado a los procesos de ampliación a la
cobertura, sin embargo, es necesario mencionar que las asignaciones en los organismos
cuentan con diferentes programas entre los sustantivos en los cuales las aportaciones
gubernamentales para el pago de plantillas se asignan.
La matriz de indicadores del programa presupuestario U006, correspondiente al
Subsidio federal para organismos descentralizados estatales, se puede encontrar en la
Página de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público y contiene los objetivos,
propósito y componentes para este subsidio cuya finalidad se encuentra en el rubro de
desarrollo social con la función de educación.
El padrón de beneficiarios del Programa U-006 se tiene bien establecido y esto se debe
a que los beneficiarios directos son los organismos descentralizados estatales,
actualmente el Colegio de Bachilleres del Estado de Baja california, ha obtenido un
incremento en matriculado estudiantil, sin embargo, en plantilla docente es un
incremento menor el cual no es corresponde a las matrículas actuales de alumnos.
No se cuenta con una Matriz de Indicadores de Resultados con enfoque local, lo cual es
necesario para monitoreo y seguimiento al programa.
La UTT no tuvo ningún ejercicio y 3592 alumnos de esta institución no fueron
beneficiados.
El programa Operativo Anual de la UTT y de la UPBC sí se apegan a los objetivos del
programa en todos los subprogramas, el fin y el propósito de cada uno de ellos es
consistente con la asignación de los recursos, sin embargo, si estos no se aplicaron, es
un diseño que puede resultar obsoleto.
El programa se alinea perfectamente a las directrices del PND 2013-2018 en el Eje
Fortalecimiento de la Calidad Educativa. Así como con el PED 2014-2019 en el Eje 4.
Educación para la Vida, justamente en el mismo tenor que el POA.
Evaluación Específica de Desempeño de Subsidios
Federales para Organismos Descentralizados Estatales
en el ejercicio fiscal 2015
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Se estima una población potencial de 30 mil estudiantes para ingreso a la educación
superior en la entidad.
La población objetivo la forma 34 UPES; Universidades Públicas Estatales, 19 UPEAS;
Universidades Públicas Estatales de Apoyo Solidario y 8 UUII; Universidad Intercultural
que participan en el presente programa.
Existe una identificación total de la población objetivo que pretende atender esta política
federal educativa.
2.2 Señalar cuáles son las principales Fortalezas, Oportunidades, Debilidades y Amenazas
(FODA), de acuerdo con los temas del programa, estrategia o instituciones.
2.2.1 Fortalezas:
Ámbito Programático
Se otorga el recurso atendiendo su alineación con el Eje 3 del Plan Nacional de
Desarrollo 2013-2018 “México con Educación de Calidad". Objetivo 3.2. Garantizar la
inclusión y la equidad en el Sistema Educativo.
Se cuenta con POA debidamente diseñado, que proporciona la información básica
acerca de las metas, su cumplimiento y los indicadores aplicado a COBACH y la
UPBC.
Se ejerció el 100% del recurso autorizado en el ejercicio 2015.
Ámbito de cobertura
De los 6 rubros de inversión, la cobertura educativa concentra la mayor parte del
presupuesto, atendiendo el incremento de la matrícula, lo cual indica que se está
ejerciendo el fondo conforme lo establecen las normas que lo rigen.
Este subsidio apoya los objetivos de educación de Baja California, coadyuvando los
objetivos del nivel medio superior en sus metas de calidad y cobertura de la educación
en el Estado.
Ámbito indicadores
Se cuenta con POA que establece adecuadamente la alineación al PED y también
muestra los avances en el cumplimiento de las metas y los indicadores de COBACH y
la UPBC, y con fines y propósitos adecuadamente alineados, que cumplen con sus
indicadores y elementos que lo integran.
Se cumple con las metas de los indicadores establecidos en el POA de la UPBC y del
Evaluación Específica de Desempeño de Subsidios
Federales para Organismos Descentralizados Estatales
en el ejercicio fiscal 2015
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COBACH-BC.
Se cuenta con MIR de los programas sustantivos de la UPBC y del COBACH.
Ámbito presupuestal
Se tiene una eficiencia presupuestal del 100 %, ya que el presupuesto ejercido es igual
al programado.
De los 6 rubros de inversión, la cobertura educativa concentra la mayor parte del
presupuesto, atendiendo el incremento de la matrícula, lo cual indica que se está
ejerciendo el fondo conforme lo establecen las normas que lo rigen.
Este subsidio coadyuva perfectamente con los objetivos del nivel medio superior en sus
metas de calidad y cobertura de la educación a través de las entidades federativas, lo
cual fortalece la educación en Baja California.
2.2.2 Oportunidades:
Ámbito Programático
Identificar en los programas operativos anuales de los organismos beneficiados con este
fondo (organismos descentralizados estatales) a través de metas o acciones el uso de
estos recursos, para evaluar el desempeño en términos de lo programado.
Utilizar estos recursos para mejorar procesos de gestión administrativa para estudiantes
y a los maestros.
Ámbito de cobertura
Ampliar la cobertura tanto en planteles como en beneficiarios directos e indirectos
(población escolar actual y potencial).
Ámbito indicadores
Crear nuevos indicadores que permitan medir el desempeño de estos recursos, sobre
todo del ejercicio presupuestal de este fondo en Baja California.
Contar con un nuevo indicador que permita medir la opinión de los beneficiarios
(aparato administrativo) sobre los bienes y/o servicios subsidiados con estos recursos.
Ámbito presupuestal
La UPBC y el COBACH-BC, deben utilizar estos recursos para sustitución de equipo
en mal estado, pero también para mejorar procesos administrativos que sean
Evaluación Específica de Desempeño de Subsidios
Federales para Organismos Descentralizados Estatales
en el ejercicio fiscal 2015
53
electrónicos y facilitar tramites a los estudiantes y a los maestros.
2.2.3 Debilidades:
Ámbito Programático
No se cuenta con evaluaciones previas.
No se cuenta con diseño de metas con base en diagnósticos de población específica por
sistema educativo.
No se cumple con el 100 % de las metas del POA de la UPBC y del COBACH-BC.
Ámbito de cobertura
No se cuenta con evaluaciones previas para conocer el impacto a nivel de cobertura de
este subsidio.
No se tienen registros sobre el impacto que tienen estos recursos para los beneficiarios,
como son las unidades operativas y el personal de los planteles.
Ámbito indicadores
Los indicadores que utiliza el gobierno estatal únicamente se centran en la cobertura, sin
embargo, estos recursos que son para la operación no cuenta con indicadores adecuados
para conocer el desempeño de los mismos.
Ámbito presupuestal
No se cuenta con evaluaciones previas en el ámbito presupuestal, tampoco del
desempeño en el cumplimiento de las metas y las reglas de operación.
No se identifica con facilidad el destino del recurso, puesto que los controles
administrativos del Estado no son adecuados para la evaluación del desempeño, lo cual
dificulta la realización de evaluaciones externas, puesto que únicamente los operadores
del fondo saben exactamente los resultados del ejercicio, pero esto no se transparenta
adecuadamente.
2.2.4 Amenazas
Ámbito Programático
El Incremento poblacional es un factor de riesgo para el logro de metas.
Evaluación Específica de Desempeño de Subsidios
Federales para Organismos Descentralizados Estatales
en el ejercicio fiscal 2015
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Ámbito de cobertura
Las reducciones Presupuestales a los fondos y Subsidios por parte del gobierno federal,
fenómeno que se ha visto desde 2015 puede impedir el seguimiento de acciones y
ampliación de la cobertura.
Ámbito indicadores
La burbuja poblacional por la que está pasando el país, pero sobre todo Baja California
va a ocasionar que la capacidad de la educación media superior y superior no sea
suficiente, lo cual implica atender una mayor demanda en los próximos 20 años.
Ámbito presupuestal
La falta de aplicación de recursos en tiempo y Forma en los ejercicios fiscales, que
pueden incurrir en observaciones por parte de los órganos fiscalizadores.
Las reducciones Presupuestales a los fondos y Subsidios por parte del gobierno federal,
hecho que afecto al presupuesto 2016, esto fue opinión de los entrevistados.
3. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES DE LA EVALUACIÓN
3.1 Describir brevemente las conclusiones de la evaluación:
Cumplimiento metas/obras/acciones
El Programa Operativo Anual tiene 6 subprogramas cuyos fines y propósitos son
consistentes con el uso del subsidio y básicamente se aplicaron en el Colegio de
Bachilleres (COBACH) y la UPBC.
Cumplimiento presupuestal
El ejercicio fiscal 2015, ha sido ministrado y transferido a los organismos
descentralizados, éste ha trascendido y se debe al crecimiento de matrículas estudiantiles
y a las plantillas docentes, en cumplimiento con las normas que rigen el fondo.
Este presupuesto seguirá en incremento derivado a los procesos de ampliación a la
cobertura, sin embargo, es necesario mencionar que las asignaciones en los organismos
cuentan con diferentes programas entre los sustantivos, en los cuales se asignan las
aportaciones gubernamentales para el pago de plantillas.
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Cobertura
El padrón de beneficiarios del Programa U-006 se tiene bien establecido, ya que se tiene
el registro en los Organismos Educativos Descentralizados; lo que en el caso del
COBACH, obtuvo un incremento en matriculado estudiantil, sin embargo, en plantilla
docente es un incremento menor el cual no tiene la misma tendencia que la matrícula
estudiantil.
La cobertura para el ejercicio 2015 se considera BUENA, sobre todo porque se logró
beneficiar indirectamente a más de 65 mil estudiantes de nivel medio superior y superior
en Baja California.
Indicadores
Existen pocos mecanismos que facilitan la evaluación del desempeño, uno de ellos es la
carencia de indicadores específicos sobre el ejercicio de estos recursos en particular por
parte del gobierno estatal, también los POAs no identifican con facilidad el origen y
destino de los recursos provenientes de este fondo.
3.2 Describir las recomendaciones de acuerdo a su relevancia:
Cumplimiento de metas/obras/acciones
Identificar en los programas operativos de los organismos descentralizados estatales
responsables de ejercer estos recursos, la fuente de financiamiento, que facilite la
identificación de estos recursos dentro de los programas a cargo de estos organismos.
Diseñar e implementar un control administrativo de los bienes, servicios y equipo que
se obtiene por medio de estos recursos, facilitando las evaluaciones de desempeño
futuras, estos controles deben considerar:
o Ejercicio fiscal.
o Concepto.
o Descripción general.
o Monto programado.
o Monto modificado.
o Monto ejercido.
o Que se logra con el bien, servicio o equipo.
o Nivel de satisfacción del beneficiario.
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Federales para Organismos Descentralizados Estatales
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Cumplimiento Presupuestal
Utilizar los recursos para la sustitución paulatina de equipo en mal estado, mejorar
procesos de gestión administrativa.
Cobertura
Realizar una encuesta de satisfacción de los servicios, equipo, materiales que son
adquiridos con estos recursos para conocer la opinión de los beneficiarios directos de
estos recursos (personal de los planteles).
Indicadores
Elaborar indicadores de gestión que permita medir el desempeño de estos recursos,
sobre todo del ejercicio presupuestal de este fondo.
Contar con un nuevo indicador que permita medir la opinión de los beneficiarios
(aparato administrativo) sobre los bienes y/o servicios subsidiados con estos recursos.
4. DATOS DE LA INSTANCIA EVALUADORA
4.1 Nombre del coordinador de la evaluación: Dra. Virginia Ilescas Vela.
4.2 Cargo: Profesor – Investigador.
4.3 Institución a la que pertenece: Universidad de Tijuana (CUT).
4.4 Principales colaboradores: Mtro. Guillermo Guadalupe Uriarte Gómez, Mtro. Marco Mejía
y Mtro. Miguel Ruíz.
4.5 Correo electrónico del coordinador de la evaluación: [email protected].
4.6 Teléfono (con clave lada): (971) 1 68 87 75.
5. IDENTIFICACIÓN DEL (LOS) PROGRAMA(S)
5.1 Nombre del (los) programa(s) evaluado(s): Subsidios Federales para Organismos
Descentralizados Estatales.
5.2 Siglas: No tiene.
5.3 Ente público coordinador del (los) programa(s): Secretaría de Planeación y Finanzas.
Evaluación Específica de Desempeño de Subsidios
Federales para Organismos Descentralizados Estatales
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5.4 Poder público al que pertenece(n) el(los) programa(s):
Poder Ejecutivo X___ Poder Legislativo___ Poder Judicial___ Ente Autónomo___
5.5 Ámbito gubernamental al que pertenece(n) el(los) programa(s):
Federal _X_ Estatal ___ Local___
5.6 Nombre de la(s) unidad(es) administrativa(s) y de (los) titular(es) a cargo del (los)
programa(s):
5.6.1 Nombre(s) de la(s) unidad(es) administrativa(s) a cargo de (los) programa(s):
Colegio de Bachilleres del Estado de Baja California, Universidad Autónoma de Baja
California y Universidad Politécnica de Baja California.
5.6.2 Nombre(s) de (los) titular(es) de la(s) unidad(es) administrativa(s) a cargo de (los)
programa(s) (nombre completo, correo electrónico y teléfono con clave lada):
Nombre:
C.P. Jesús Robles [email protected]
(686) 904 4019; (686) 904 4000 ext.
4360
Unidad administrativa:
Jefe del Departamento de Planeación,
Programación y Presupuestación
Nombre:
Fernando Horacio Osuna Villaescusa
(686) 104-2742
Unidad Administrativa:
Jefe de finanzas de la Universidad Politécnica
de Baja California.
6. DATOS DE CONTRATACIÓN DE LA EVALUACIÓN
6.1 Tipo de contratación:
6.1.1 Adjudicación Directa _X_ 6.1.2 Invitación a tres ___ 6.1.3 Licitación Pública
Nacional___
6.1.4 Licitación Pública Internacional___ 6.1.5 Otro: (Señalar)___
Evaluación Específica de Desempeño de Subsidios
Federales para Organismos Descentralizados Estatales
en el ejercicio fiscal 2015
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6.2 Unidad administrativa responsable de contratar la evaluación: Comité de Planeación para el
Desarrollo del Estado de Baja California (COPLADE).
6.3 Costo total de la evaluación: $ 232,000.00 (IVA incluido).
6.4 Fuente de Financiamiento: Recurso fiscal Estatal.
7. DIFUSIÓN DE LA EVALUACIÓN
7.1 Difusión en internet de la evaluación: www.monitorbc.gob.mx, www.copladebc.gob.mx.
7.2 Difusión en internet del formato: www.monitorbc.gob.mx, www.copladebc.gob.mx.
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Federales para Organismos Descentralizados Estatales
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Referencias
Colegio de Bachilleres de Baja California (COBACH), 2015, Programa Operativo Anual.
Convenio de coordinación entre la Federación con el Gobierno del Estado de Baja
California, 2015.
Departamento de Información y Estadística Educativa, (SEE-GOBBC), 2016.
Plan Nacional de Desarrollo (PND) 2013-2018.
Plan Estatal de Desarrollo (PED) de Baja California 2014-2019
Programa Sectorial Nacional de Educación 2013-2018
Programa Sectorial Estatal de Educación 2014-2019
Secretaría de Planeación y Finanzas (SPF), 2015, Identificación de Programas para el
Ejercicio Fiscal 2015.
Secretaría de Hacienda y Crédito Público, 2015, Liga:
https://www.sistemas.hacienda.gob.mx/ptpsed/datosProgramaLlave.do?id=11U006
Sistema de Evaluación del Desempeño (SED), 2015, Avance en los Indicadores de los
Programas presupuestarios de la Administración Pública Federal,
http://www.transparenciapresupuestaria.gob.mx/es/PTP/SED
Secretaria de Planeación y Finanzas (SPF) del estado de Baja California, Información
institucional.
Sistema Educativo Estatal (SEE), 2016, "Principales Cifras estadísticas Estadística" en
línea:
http://www.educacionbc.edu.mx/publicaciones/estadisticas/2016/CifrasEstadisticas2015_
2016.html
Universidad Politécnica de Baja California (UPBC), 2015, Programa Operativo Anual.
Evaluación Específica de Desempeño de Subsidios
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en el ejercicio fiscal 2015
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Anexos
Entrevista a servidores públicos
Nombre del Fondo y/o Programa:
SUBSIDIOS FEDERALES PARA ORGANISMOS ESTATALES DESCENTRALIZADOS
Nombre de la persona entrevistada telefónicamente:
C.P. JESÚS ROBLES VALENZUELA
Puesto:
JEFE DEL DEPARTAMENTO DE PLANEACIÓN, PROGRAMACIÓN Y
PRESUPUESTACIÓN
Organismo:
71- COLEGIO DE BACHILLERES DEL ESTADO DE BAJA CALIFORNIA
1. Nombre del ente público coordinador del (los) programa(s) o fondo.
COLEGIO DE BACHILLERES DEL ESTADO DE BAJA CALIFORNIA
2. Nombre(s) de la(s) unidad(es) administrativa(s) a cargo de (los)
programa(s) o fondo:
DIRECCIÓN DE PLANEACIÓN ACADÉMICA Y DIRECCIÓN
ADMINISTRATIVA
1. Nombre(s) de (los) titular(es) de la(s) unidad(es) administrativa(s) a cargo de
(los) programa(s) (nombre completo, correo electrónico y teléfono con clave
lada):
OMAR VÉLEZ MUÑOZ, [email protected], 686 904 40 00 ext.
4400, DAVID RANGEL CORONA, [email protected], 686
90440 00 ext. 4200
Evaluación Específica de Desempeño de Subsidios
Federales para Organismos Descentralizados Estatales
en el ejercicio fiscal 2015
61
2. Principales aspectos positivos del manejo del fondo o programa (normativos,
de gestión, presupuestales, programáticos).
FORMAN PARTE DEL APOYO PARA LA COBERTURA
EDUCACIONAL QUE PROPORCIONA COLEGIO DE BACHILLERES
3. Principales debilidades del manejo del fondo o programa (normativos, de
gestión, presupuestales, programáticos).
LA APORTACIONES NO LLEGAN CONFORME AL PRESUPUESTO
ASIGNADO POR SEP. DE ACUERDO ANEXO DE EJECUCIÓN, EL
PRESUPUESTO INSUFICIENTE PARA CUBRIR LA DEMANDA QUE
TIENE COLEGIO DE BACHILLERES
4. Definir las principales recomendaciones para mejorar el ejercicio del fondo
(normativos, de gestión, presupuestales, programáticos).
QUE SE INCREMENTE EL PRESUPUESTO CONFORME A LA DEMANDA
EDUCATIVA Y QUE ESTE LLEGUE A COLEGIO CONFORME AL
CALENDARIO ESTABLECIDO EN EL ANEXO DE EJECUCIÓN
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