MATERIALES DE CONSTRUCCION "EL ADOQUIN"PRESUPUESTO DE EFECTIVO

PERÍODO JULIO - DICIEMBRE 2001MILES DE CÓRDOBAS

CONCEPTO MESES

INGRESOS julio agosto octubre noviembre diciembre

Pronóstico de Ventas 45,000.00 60,000.00 30,000.00 35,000.00 35,000.00 48,000.00

Efectivo Mes corriente 20% C$ 9,000.00 12,000.00 6,000.00 7,000.00 7,000.00 9,600.00A 1 mes 40% 8,000.00 18,000.00 24,000.00 12,000.00 14,000.00 14,000.00A 2 meses 40% 10,000.00 8,000.00 18,000.00 24,000.00 12,000.00 14,000.00Servicios de Asesoría 8,000.00 7,000.00 10,000.00

TOTAL INGRESOS C$ 35,000.00 38,000.00 55,000.00 43,000.00 33,000.00 47,600.00

DESEMBOLSOS

31,500.00 42,000.00 21,000.00 24,500.00 24,500.00 33,600.00

Efectivo Mes corriente 40% 12,600.00 16,800.00 8,400.00 9,800.00 9,800.00 13,440.00A 1 meses 40% 5,600.00 12,600.00 16,800.00 8,400.00 9,800.00 9,800.00A 2 meses 20% 3,500.00 2,800.00 6,300.00 8,400.00 4,200.00 4,900.00Gastos Salarios 9,500.00 9,500.00 9,500.00 9,500.00 9,500.00 9,500.00

5,300.00 5,600.00 5,000.00 5,100.00 5,100.00 5,360.00Pagos Servicios Basicos 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,500.00Impuestos 3,000.00 3,000.00Pago de Abono 15,000.00

TOTAL DE DESEMBOLSOS C$ 41,500.00 49,300.00 63,000.00 43,200.00 40,400.00 48,500.00

Flujo Neto de Efectivo -6,500.00 -11,300.00 -8,000.00 -200.00 -7,400.00 -900.00Más: Efectivo inicial 1,000.00 -5,500.00 -16,800.00 -24,800.00 -25,000.00 -32,400.00Efectivo Final -5,500.00 -16,800.00 -24,800.00 -25,000.00 -32,400.00 -33,300.00

1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00Financiamiento requerido

C$ -7000.000 ### ### ### ### -34800.000

Base

septiembre

Recuperación de Cartera/Crédito

Compra de mercadería (70% ventas mensuales)Se cancela de la siguiente manera:

Gastos de Ventas y Administracion

Menos: Saldo de efectivo mínimo

Excedente o Faltante de Efectivo

Tenemos que a empresa "El Adoquin" tiene ingresos demasiado bajos contra sus egresos; el mayor problema que enfrenta es la materia prima, pagar éste rubro le representa el 70% de las ventas mensuales (principales ingresos), además la forma de cancelación no le deja mayor margen de recuperación de cartera antes de efectuar los pagos.

MATERIALES DE CONSTRUCCION "EL ADOQUIN"PRESUPUESTO DE EFECTIVO

PERÍODO JULIO - DICIEMBRE 2001MILES DE CÓRDOBAS

CONCEPTO MESES

INGRESOS julio agosto octubre noviembre diciembre

Pronóstico de Ventas 45,000.00 60,000.00 30,000.00 35,000.00 35,000.00 48,000.00

Efectivo Mes corriente 20% C$ 9,000.00 12,000.00 6,000.00 7,000.00 7,000.00 9,600.00A 1 mes 40% 8,000.00 18,000.00 24,000.00 12,000.00 14,000.00 14,000.00A 2 meses 40% 10,000.00 8,000.00 18,000.00 24,000.00 12,000.00 14,000.00Servicios de Asesoría 8,000.00 7,000.00 10,000.00

TOTAL INGRESOS C$ 35,000.00 38,000.00 55,000.00 43,000.00 33,000.00 47,600.00

DESEMBOLSOS

31,500.00 42,000.00 21,000.00 24,500.00 24,500.00 33,600.00

Efectivo Mes corriente 40% 12,600.00 16,800.00 8,400.00 9,800.00 9,800.00 13,440.00A 1 meses 40% 5,600.00 12,600.00 16,800.00 8,400.00 9,800.00 9,800.00A 2 meses 20% 3,500.00 2,800.00 6,300.00 8,400.00 4,200.00 4,900.00Gastos Salarios 9,500.00 9,500.00 9,500.00 9,500.00 9,500.00 9,500.00

5,300.00 5,600.00 5,000.00 5,100.00 5,100.00 5,360.00Pagos Servicios Basicos 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,500.00Impuestos 3,000.00 3,000.00Pago de Abono 15,000.00

TOTAL DE DESEMBOLSOS C$ 41,500.00 49,300.00 63,000.00 43,200.00 40,400.00 48,500.00

Flujo Neto de Efectivo -6,500.00 -11,300.00 -8,000.00 -200.00 -7,400.00 -900.00Más: Efectivo inicial 1,000.00 -5,500.00 -16,800.00 -24,800.00 -25,000.00 -32,400.00Efectivo Final -5,500.00 -16,800.00 -24,800.00 -25,000.00 -32,400.00 -33,300.00

1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00Financiamiento requerido

C$ -7000.000 ### ### ### ### -34800.000

Base

septiembre

Recuperación de Cartera/Crédito

Compra de mercadería (70% ventas mensuales)Se cancela de la siguiente manera:

Gastos de Ventas y Administracion

Menos: Saldo de efectivo mínimo

Excedente o Faltante de Efectivo

Tenemos que a empresa "El Adoquin" tiene ingresos demasiado bajos contra sus egresos; el mayor problema que enfrenta es la materia prima, pagar éste rubro le representa el 70% de las ventas mensuales (principales ingresos), además la forma de cancelación no le deja mayor margen de recuperación de cartera antes de efectuar los pagos.