EEFF Expreso Cusco Lima
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EXPRESO CUSCO LIMA Contado (en 00/100) redito (En 00/100 dias de credito EXPRESO CUSCO LIMA Compras 0 1 30 Ventas 1 0 # Mes x 10 En miles de S/ 12/31/2007 % del AC % del AT 12/31/2008 % del AC % del AT % Var Horiz 31/11/2009 % del AC % del AT % Var Horiz Liquidez Formula Unidades 12/31/2007 31/12/2008 31/11/2009 aggg terrible Caja bancos 110 100.0% 0.4% 6 100.0% 0.0% -94.5% 5 0.19% 0.02% -16.67% Capital del Trabajo AC-PC nsol -7,254 -6,720 -3,968 el activo corriente es menor a 1 Clientes / Cuentas x cobrar comerciales 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% #DIV/0! 0.00% 0.00% #DIV/0! Indice de solvencia AC / PC veces 0.01 0.00 0.40 negativo… ta perdiendo palata Cuentas por cobrar accionistas/relacionadas 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.00% 0.00% #DIV/0! Prueba Acida (Ac-Inv) / Pc veces 0.01 0.00 0.40 Cargas diferidas 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% #DIV/0! 2,631 99.81% 9.33% #DIV/0! Prueba defensiva CB / PC % 1% 0% 0% Mercaderia 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% #DIV/0! 0.00% 0.00% #DIV/0! Periodo pormedio de cobranzas (CxC * 360)/(Vta Credit Anual) dias #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! Otras cuentas del activo corriente 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% #DIV/0! 0.00% 0.00% #DIV/0! Rotacion Ctas x Cob (Vta Credit Anual/CxC) veces #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! Total activo corriente 110 100% 0.4% 6 100% 0.0% -94.5% 2,636 100% 9.3% 43833.3% 12/31/2007 % del ANC % del AT 12/31/2008 % del ANC % del AT % Var Horiz 31/11/2009 % del ANC % del AT % Var Horiz Actividad Formula Unidades 12/31/2007 31/12/2008 31/11/2009 Inmovilizado financiero 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% #DIV/0! 0% 0% #DIV/0! Ventas mensuales Vtas / N° meses 2760.00 2804.92 3009.50 ta vendiendo mas Inmueble Maq y Equip neto 25,371 94.1% 93.7% 23,790 96.5% 96.5% -6% 25,567 100% 91% 7% Rotacion de cartera CxC x 360 / Vtas dias 0.00 0.00 0.00 Cuentas por cobrar accionistas/relacionadas 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% #DIV/0! 0% 0% #DIV/0! Rotacion anual cartera 360 / Rotacion cartera veces #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! Acivos intangibles 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% #DIV/0! 0% 0% #DIV/0! Rotacion de inventarios (Inv x 360)/CV dias 0.00 0.00 0.00 Impuesto a la renta diferido 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% #DIV/0! 0% 0% #DIV/0! Rotacion anual inventarios 360 / Rotacion inventarios veces #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! Otras cuentas 1,595 5.9% 5.9% 858 3.5% 3.5% -46% 0% 0% -100% Periodo Promedio pago proveedore (CxP x 360 / Compras) dias 5.51 14.50 demora en pagar a sus proveedores Rotacion anual de pago proveedor 360 /Periodo promedio pago provee veces 65 25 Total activo no corriente 26,966 100% 99.6% 24,648 100% 100.0% -8.6% 25,567 100% 91% 4% Rotacionde Caja Bancos (Caja Bancos x 360) / Vtas dias 1 0 0 bajisimo Rotacion de activo fijo Ventas / Activo Fijo veces 1.31 1.41 1.18 la actividad como negocio es aceptable.. Como lo lleven es diferente Total Activo 27,076 100.0% 24,654 100.0% -8.9% 28,203 100.0% 14% Compras ventario final + CV- Inventario Inici Nsol 20,063 15,743 12/31/2007 % del PC % del PT 12/31/2008 % del PC % del PT % Var Horiz 31/11/2009 % del PC % del PT % Var Horiz Sobregiros 0.0% 0% 0.0% 0.0% #DIV/0! 0% 0% #DIV/0! Endeudamiento Formula Unidades 12/31/2007 31/12/2008 31/11/2009 Prestamos bancarios 0.0% 0% 0.0% 0.0% #DIV/0! 0% 0% #DIV/0! Estructura del capital Pasivo Total / Patrimonio % 141% 83% 72% no esta tan mal Porcion corriente deuda largo plazo 5,844 79.4% 37% 5,019 74.6% 44.9% -14.1% 4,641 70% 39% -8% Endeudamiento Pasivo Total / Activo Total % 58% 45% 42% 42 % del pasivo … por la flota nueva q se compro Tributos por pagar 905 12.3% 6% 1,184 17.6% 10.6% 30.8% 908 14% 8% -23% Cobertura gastos financieros tilidad Operación / Gastos Financiero veces 355.62 13.48 12.89 tiene pa pagar a bancos pero si vende su flota Remuneraciones y participaciones x pag 186 2.5% 1% 216 3.2% 1.9% 16.1% 421 6% 4% 95% Proveedores 429 5.8% 3% 307 4.6% 2.7% -28.4% 634 10% 5% 107% Anticipos de clientes 0.0% 0% 0.0% 0.0% #DIV/0! 0% 0% #DIV/0! Rentabilidad Formula Unidades 12/31/2007 31/12/2008 31/11/2009 Otras cuentas por pagar 0.0% 0% 0.0% 0.0% #DIV/0! 0% 0% #DIV/0! Rendimiento sobre el patrimonio Utilidad Neta / Patrimonio % 25% 15% 18% Prestamos acc/afiliadas/div por pagar 0.0% 0% 0.0% 0.0% #DIV/0! 0% 0% #DIV/0! Rendimiento sobre activo Utilidad Neta / Activo total % 10% 8% 10% Dividendos por pagar 0.0% 0% 0.0% 0.0% #DIV/0! 0% 0% #DIV/0! Utilidad Activo lidad antes de impuestos / Activo To % 11% 12% 15% Utilidad Ventas Utilidad antes de impuestos / Ventas % 9% 8% 14% Total Pasivo Corriente 7,364 46% 6,726 60.2% -8.7% 6,604 56% -2% Margen Bruto (Ventas - Costo de Ventas) / Ventas % 39% 40% 48% Margen Neto Utilidad Neta / Ventas % 8% 6% 10% 12/31/2007 % del PNC % del PT 12/31/2008 % del PNC % del PT % Var Horiz 31/11/2009 % del PNC % del PT % Var Horiz BUENA RENTABILIDAD - ACEPTABLE Deuda bancaria de largo plazo 7437 88% 47% 3828 86% 34.3% -48.5% 5200 100% 44% 36% Otras deudas de largo plazo 1037 12% 7% 612 14% 5.5% -41.0% 0% 0% -100% OJOOOOO: MUY IMPORTANTE MELA RENTABILIDAD Y LA ACTIVIDAD NO SON CONSECUENTES CON LA LIQUIDEZ Provision compensacion tiempo de servicio 0% 0% 0% 0.0% #DIV/0! 0% 0% #DIV/0! LA CONCENRACION DEL ACTIVO FIJO ES CONSECUENTE Y POR LA NATURALEZA DE LA EMPRESA DEBE TENER MUCHO ACTIVO FIJO Ctas por pagar acc/emp relacionada 0% 0% 0% 0.0% #DIV/0! 4 0% 0% #DIV/0! ESTE BALANCE NO ES CONSECUENTE Total Pasivo No Corriente 8474 54% 4440 100% 39.8% -47.6% 5204 100% 44% 17% Total Pasivo 15,838 100% 11,166 100.0% -29.5% 11,808 100% 6% 12/31/2007 % del PAT % de PT+PAT 12/31/2008 % del PAT% de PT+PAT% Var Horiz 31/11/2009 % del PAT % de PT+PAT % Var Horiz Capital 2,926 26.0% 10.8% 2,926 22% 11.9% 0.0% 2,926 18% 10% 0% Excedente de revaluacion 5,556 49.4% 20.5% 5,552 41% 22.5% -0.1% 5,552 34% 20% 0% Reservas 0.0% 0.0% 0% 0.0% #DIV/0! 0% 0% #DIV/0! Resultados acumulados 0.0% 0.0% 3,001 22% 12.2% #DIV/0! 5,004 31% 18% 67% Resultados del periodo 2,756 24.5% 10.2% 2,003 15% 8.1% -27.3% 2,913 18% 10% 45% Total Patrimonio 11,238 100.0% 41.5% 13,482 100% 54.7% 20.0% 16,395 100% 58% 22% Pasivo + Patrimonio 27,076 100.0% 24,648 100.0% -9.0% 28,203 100% 14% 12/31/2007 VV Vtas 12/31/2008 VV Vtas % Var Horiz 31/11/2009 VV Vtas % Var Horiz Ventas 33,120 100.00% 33,659 100.00% 1.6% 30,095 89.41% -10.6% Costo de ventas 20,176 60.92% 20,063 59.61% -0.6% 15,743 46.77% -21.5% Utilidad bruta 12,944 39.08% 13,596 40.39% 5.0% 14,352.0 42.64% 5.6% Gasto de venta 732 2.21% 740 2.20% 1.1% 787 2.34% 6.4% Gasto de administracion 4,744 14.32% 4,756 14.13% 0.3% 4,501 13.37% -5.4% Utilidad operación 7,468 22.55% 8,100 24.06% 8.5% 9,064 26.93% 11.9% Gastos financieros 21 0.06% 601 1.79% 2761.9% 703 2.09% 17.0% Ingresos financieros 0.00% 0.00% #DIV/0! 0.00% #DIV/0! Otros ingresos 0.00% 0.00% #DIV/0! 0.00% #DIV/0! Otros egresos 4,446 13.42% 4,638 13.78% 4.3% 4,199 12.48% -9.5% Uitlidad antes de impuestos 3,001 9.06% 2,861 8.50% -4.7% 4,162 12.37% 45.5% IR 245 0.74% 858 2.55% 250.2% 1,249 3.71% 45.6% Utilidad Neta 2,756 8.32% 2,003 5.95% -27.3% 2,913 8.65% 45.4% Compras
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ESTADOS FINANCIEROS DE EXPRESO CUSCO lIMA
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EEFFEXPRESO CUSCO LIMAContado (en 00/100)Credito (En 00/100)dias de creditoEXPRESO CUSCO LIMACompras0130Ventas10# Mesx10En miles de S/12/31/07% del AC% del AT12/31/08% del AC% del AT% Var Horiz31/11/2009% del AC% del AT% Var HorizLiquidezFormulaUnidades12/31/0731/12/200831/11/2009aggg terribleCaja bancos110100.0%0.4%6100.0%0.0%-94.5%50.19%0.02%-16.67%Capital del TrabajoAC-PCnsol-7,254-6,720-3,968el activo corriente es menor a 1Clientes / Cuentas x cobrar comerciales0.0%0.0%0.0%0.0%0.0%0.00%0.00%0.00%Indice de solvenciaAC / PCveces0.010.000.40negativo ta perdiendo palataCuentas por cobrar accionistas/relacionadas0.0%0.0%0.0%0.0%0.00%0.00%0.00%Prueba Acida(Ac-Inv) / Pcveces0.010.000.40Cargas diferidas0.0%0.0%0.0%0.0%0.0%2,63199.81%9.33%0.00%Prueba defensivaCB / PC%1%0%0%Mercaderia0.0%0.0%0.0%0.0%0.0%0.00%0.00%0.00%Periodo pormedio de cobranzas(CxC * 360)/(Vta Credit Anual)dias000Otras cuentas del activo corriente0.0%0.0%0.0%0.0%0.0%0.00%0.00%0.00%Rotacion Ctas x Cob(Vta Credit Anual/CxC)veces0.000.000.00Total activo corriente110100%0.4%6100%0.0%-94.5%2,636100%9.3%43833.3%12/31/07% del ANC% del AT12/31/08% del ANC% del AT% Var Horiz31/11/2009% del ANC% del AT% Var HorizActividadFormulaUnidades12/31/0731/12/200831/11/2009Inmovilizado financiero0.0%0.0%0.0%0.0%0%0%0%0%Ventas mensualesVtas / N meses2760.002804.923009.50ta vendiendo masInmueble Maq y Equip neto25,37194.1%93.7%23,79096.5%96.5%-6%25,567100%91%7%Rotacion de carteraCxC x 360 / Vtasdias0.000.000.00Cuentas por cobrar accionistas/relacionadas0.0%0.0%0.0%0.0%0%0%0%0%Rotacion anual cartera360 / Rotacion carteraveces0.000.000.00Acivos intangibles0.0%0.0%0.0%0.0%0%0%0%0%Rotacion de inventarios(Inv x 360)/CVdias0.000.000.00Impuesto a la renta diferido0.0%0.0%0.0%0.0%0%0%0%0%Rotacion anual inventarios360 / Rotacion inventariosveces0.000.000.00Otras cuentas1,5955.9%5.9%8583.5%3.5%-46%0%0%-100%Periodo Promedio pago proveedores(CxP x 360 / Compras)dias5.5114.50demora en pagar a sus proveedoresRotacion anual de pago proveedores360 /Periodo promedio pago proveeveces6525Total activo no corriente26,966100%99.6%24,648100%100.0%-8.6%25,567100%91%4%Rotacionde Caja Bancos(Caja Bancos x 360) / Vtasdias100bajisimoRotacion de activo fijoVentas / Activo Fijoveces1.311.411.18la actividad como negocio es aceptable.. Como lo lleven es diferenteTotal Activo27,076100.0%24,654100.0%-8.9%28,203100.0%14%ComprasInventario final + CV- Inventario InicialNsol20,06315,74312/31/07% del PC% del PT12/31/08% del PC% del PT% Var Horiz31/11/2009% del PC% del PT% Var HorizSobregiros0.0%0%0.0%0.0%0.0%0%0%0%EndeudamientoFormulaUnidades12/31/0731/12/200831/11/2009Prestamos bancarios0.0%0%0.0%0.0%0.0%0%0%0%Estructura del capitalPasivo Total / Patrimonio%141%83%72%no esta tan malPorcion corriente deuda largo plazo5,84479.4%37%5,01974.6%44.9%-14.1%4,64170%39%-8%EndeudamientoPasivo Total / Activo Total%58%45%42%42 % del pasivo por la flota nueva q se comproTributos por pagar90512.3%6%1,18417.6%10.6%30.8%90814%8%-23%Cobertura gastos financierosUtilidad Operacin / Gastos Financierosveces355.6213.4812.89tiene pa pagar a bancos pero si vende su flotaRemuneraciones y participaciones x pagar1862.5%1%2163.2%1.9%16.1%4216%4%95%Proveedores4295.8%3%3074.6%2.7%-28.4%63410%5%107%Anticipos de clientes0.0%0%0.0%0.0%0.0%0%0%0%RentabilidadFormulaUnidades12/31/0731/12/200831/11/2009Otras cuentas por pagar0.0%0%0.0%0.0%0.0%0%0%0%Rendimiento sobre el patrimonioUtilidad Neta / Patrimonio%25%15%18%Prestamos acc/afiliadas/div por pagar0.0%0%0.0%0.0%0.0%0%0%0%Rendimiento sobre activoUtilidad Neta / Activo total%10%8%10%Dividendos por pagar0.0%0%0.0%0.0%0.0%0%0%0%Utilidad ActivoUtilidad antes de impuestos / Activo Total%11%12%15%Utilidad VentasUtilidad antes de impuestos / Ventas%9%8%14%Total Pasivo Corriente7,36446%6,72660.2%-8.7%6,60456%-2%Margen Bruto(Ventas - Costo de Ventas) / Ventas%39%40%48%Margen NetoUtilidad Neta / Ventas%8%6%10%12/31/07% del PNC% del PT12/31/08% del PNC% del PT% Var Horiz31/11/2009% del PNC% del PT% Var HorizBUENA RENTABILIDAD - ACEPTABLEDeuda bancaria de largo plazo743788%47%382886%34.3%-48.5%5200100%44%36%Otras deudas de largo plazo103712%7%61214%5.5%-41.0%0%0%-100%OJOOOOO:MUY IMPORTANTE MENCIONARLA RENTABILIDAD Y LA ACTIVIDAD NO SON CONSECUENTES CON LA LIQUIDEZProvision compensacion tiempo de servicio0%0%0%0.0%0.0%0%0%0%LA CONCENRACION DEL ACTIVO FIJO ES CONSECUENTE Y POR LA NATURALEZA DE LA EMPRESA DEBE TENER MUCHO ACTIVO FIJOCtas por pagar acc/emp relacionada0%0%0%0.0%0.0%40%0%0%ESTE BALANCE NO ES CONSECUENTETotal Pasivo No Corriente847454%4440100%39.8%-47.6%5204100%44%17%Total Pasivo15,838100%11,166100.0%-29.5%11,808100%6%12/31/07% del PAT% de PT+PAT12/31/08% del PAT% de PT+PAT% Var Horiz31/11/2009% del PAT% de PT+PAT% Var HorizCapital2,92626.0%10.8%2,92622%11.9%0.0%2,92618%10%0%Excedente de revaluacion5,55649.4%20.5%5,55241%22.5%-0.1%5,55234%20%0%Reservas0.0%0.0%0%0.0%0.0%0%0%0%Resultados acumulados0.0%0.0%3,00122%12.2%0.0%5,00431%18%67%Resultados del periodo2,75624.5%10.2%2,00315%8.1%-27.3%2,91318%10%45%Total Patrimonio11,238100.0%41.5%13,482100%54.7%20.0%16,395100%58%22%Pasivo + Patrimonio27,076100.0%24,648100.0%-9.0%28,203100%14%12/31/07VV Vtas12/31/08VV Vtas% Var Horiz31/11/2009VV Vtas% Var HorizVentas33,120100.00%33,659100.00%1.6%30,09589.41%-10.6%Costo de ventas20,17660.92%20,06359.61%-0.6%15,74346.77%-21.5%Utilidad bruta12,94439.08%13,59640.39%5.0%14,352.042.64%5.6%Gasto de venta7322.21%7402.20%1.1%7872.34%6.4%Gasto de administracion4,74414.32%4,75614.13%0.3%4,50113.37%-5.4%Utilidad operacin7,46822.55%8,10024.06%8.5%9,06426.93%11.9%Gastos financieros210.06%6011.79%2761.9%7032.09%17.0%Ingresos financieros0.00%0.00%0.0%0.00%0.0%Otros ingresos0.00%0.00%0.0%0.00%0.0%Otros egresos4,44613.42%4,63813.78%4.3%4,19912.48%-9.5%Uitlidad antes de impuestos3,0019.06%2,8618.50%-4.7%4,16212.37%45.5%IR2450.74%8582.55%250.2%1,2493.71%45.6%Utilidad Neta2,7568.32%2,0035.95%-27.3%2,9138.65%45.4%Compras
Cross: valor q tiene el patrimonio devaluado..Ex:tasacionn del terminal de la empresa,se puede hacer una revaluacionInside:se esta valiendo de los proveedores
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