Proyecto Final Grupo 209

PROYECTO FINAL DEL CURSOEVALUACION DE PROYECTOS

PRESENTADO POR:

CARLOS DAVID MENDOZA GODOY MIGUEL FERNANDO HERNANDEZ YEISON ASDRUBAL PINZON JULIAN MAURICIO ESPINOSA

GRUPO No. 209

TUTOR: DIANA CAROLINA VERJAN AVILA

UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA (UNAD)INGENIERIA INDUSTRIAL2015INTRODUCCION

El presente trabajo colaborativo est basado en la creacin de la empresa de capacitacin en temas ambientales se tiene como tcnicas de investigacin observar, analizar y recopilar la informacin pertinente para poder determinar el monto de los recursos financieros requeridos para la creacin de una empresa, proyectando los resultados para un periodo de evaluacin de cinco (5) aos.

El grupo calculo la inversin fija, se determin los costos operacionales y el capital de trabajo, realizamos el clculo del punto de equilibrio algebraica y grficamente para el primer ao del proyecto.

Basamos nuestro trabajo sobre el mueble de cocina, dentro del sector del mobiliario, junto al de oficina y el mueble modular para hogar, el que ha llevado a cabo un mayor desarrollo y mayor grado de integracin. Este proceso ha contribuido a una mayor industrializacin, innovacin y diseo, que ha facilitado estrategias de imagen y marca mucho ms desarrolladas que en otros tipos de mueble. Permitiendo una industrializacin prospera que en los ltimos aos en Colombia se ha producido una gran evolucin tanto de la produccin como de las exportaciones en el mobiliario de cocina, que ha estado marcada por la expansin de un nmero reducido de empresas pioneras del sector, que han sabido dar un gran impulso a sus industrias, basado principalmente en la productividad industrial, la comunicacin y en la agresividad comercial, sobre todo en lo que a exportacin se refiere, incorporando adems alta tecnologa a sus procesos de fabricacin, calidad y diseo propio a sus productos y especializada en las partes de componentes en madera como cascos, herrajes, cajones, encimeras y dems componentes para las mismas.

OBJETIVO GENERAL

Determinar el monto de los recursos financieros requeridos para la creacin de una empresa, proyectando los resultados para un periodo de evaluacin de cinco (5) aos.

Objetivos especficos Calcular el valor de las inversiones del proyecto. Definir las fuentes y monto del financiamiento (aportes y crdito) y su costo. Calcular los costos operacionales. Determinar el valor del capital de trabajo. Calcular los ingresos que se obtienen durante el perodo de evaluacin. Elaborar el flujo de fondos del proyecto. Presentar el Balance general inicial y el estado de resultados o rendimientos econmicos para el primer ao Determinar y graficar el punto de equilibrio.

INTRODUCCIN AL PROYECTO

Nombre: M Y M Muebles y modularesObjetivos Brindar a la poblacin de purificacin la fcil accesibilidad de muebles y modulares para cocinas integrales con los ms altos estndares de calidad.

Garantizar mejores precios y calidad de dichos muebles y modulares.

Cumplir con las necesidades del cliente brindando toda clase de muebles y modulares para el hogar

Satisfacer las necesidades de toda una poblacin.

ANALISIS FINANCIERO DEL PROYECTO

Esta parte pretende determinar la viabilidad del proyecto a realizar. Para esto se hace una capitulacin econmica de todos los elementos que intervienen en el montaje de la empresa.

1. Presupuesto de inversiones del proyecto.Estn compuestas por todo el conjunto de exoneraciones que tendr que hacer el proyecto para adquirir todo lo que la empresa ofrece y dotarlo de su capacidad operativa.

Inversiones: Se dividen en: Inversiones Fijas: Tienen que ver con los activos depreciables como construcciones, maquinaria y equipo, muebles y enseres, vehculos, herramientas; y los no depreciables como el terreno. Inversiones diferidas: Tienen que ver con los gastos de factibilidad, patentes, gastos de instalacin, capacitacin y los de puesta en marcha del proyecto. Capital de trabajo: Son los recursos de corto plazo necesarios para la operacin de la empresa. Fijar el monto adecuado del capital de trabajo para atender las operaciones del negocio

1.1. Inversiones FijasDentro de las inversiones fijas el proyecto tiene en cuenta el costo del terreno en donde los costos de construccin del edificio y los materiales para el levantamiento de la estructura.

No. 1 INVERSION EN OBRAS FISICAS

DETALLE DE INVERSIONCANTIDADCOSTO UNITARIOCOSTO TOTAL

Portn1 $ 580.000 $ 580.000

Terreno1 $ 50.000.000 $ 50.000.000

Ladrillos1200 $ 600 $ 720.000

Cemento100 $ 24.000 $ 2.400.000

Varillas600 $ 2.800 $ 1.680.000

Divisin modular1 $ 420.000 $ 420.000

Luces4 $ 35.000 $ 140.000

Pintura4 $ 10.000 $ 40.000

Mano de obra (das)60 $ 25.000 $ 1.500.000

Total $ 57.480.000

Para la puesta en marcha del proceso de produccin se hace necesario contar con los elementos establecidos en el siguiente cuadro:No. 2 INVERSION EN MAQUINARIA Y EQUIPO DE PRODUCCIN

DETALLE DE INVERSIN INVERSIONESCANTIDADCOSTO UNITARIOCOSTO TOTALVIDA UTIL (aos)

Taladro manual inalmbrico1 $ 600.000 $ 600.000 10

Taladro de rbol1 $ 1.300.000 $ 1.300.000 10

Sierra de banco1 $ 1.000.000 $ 1.000.000 10

Colilladora1 $ 600.000 $ 600.000 10

Roteadora1 $ 400.000 $ 400.000 10

Caladora1 $ 200.000 $ 200.000 10

Sierra radial1 $ 250.000 $ 250.000 10

Pulidora1 $ 250.000 $ 250.000 10

Total $ 4.600.000

A continuacin se realiza una discriminacin detallada de las herramientas que se utilizaran dentro de la prestacin del servicio.

No. 3 INVERSION DE HERRAMIENTAS

DETALLE DE INVERSIN CANTIDADCOSTO UNITARIOCOSTO TOTALVIDA UTIL (aos)

Banco de trabajo 2 $ 250.000 $ 500.000 5

Cepillo manual2 $ 150.000 $ 300.000 5

Flexometro2 $ 12.000 $ 24.000 5

Martillo2 $ 22.000 $ 44.000 5

Escuadra2 $ 15.000 $ 30.000 5

Nivel2 $ 9.000 $ 18.000 5

Puntas para taladro4 $ 12.000 $ 48.000 5

Total $ 964.000

En el siguiente cuadro se establecen los elementos que comprenden muebles, enseres y dems implementos que se requieren para la puesta en marcha del proyecto.

No. 4 INVERSIN EN MUEBLES, ENSERES Y EQUIPOS DE ADMINISTRACIN

DETALLE DE INVERSIONCANTIDADCOSTO UNITARIOCOSTO TOTALVIDA UTIL (aos)

Escritorio Tipo gerencia1 $ 280.000 $ 280.000 10

Escritorio Tipo secretaria1 $ 150.000 $ 150.000 10

Silla tipo gerencia1 $ 130.000 $ 130.000 10

Silla tipo secretaria1 $ 190.000 $ 190.000 10

Archivador1 $ 120.000 $ 120.000 10

Impresora Multi funcional1 $ 550.000 $ 550.000 5

Telfonos de escritorio2 $ 45.000 $ 90.000 5

Extintor2 $ 70.000 $ 140.000 10

Computador2 $ 800.000 $ 1.600.000 5

Sillas tipo sala4 $ 90.000 $ 360.000 10

Total $ 3.610.000

1.2. Inversiones Diferidas

Estn constituidos por gastos antes de entrar en operacin el proyecto, se causan una serie de egresos para realizar otro tipo de inversiones necesarias para la puesta en marcha, tales como: estudio de prefactibilidad y factibilidad, gastos de organizacin, gastos de montaje y puesta en marcha, gastos de entrenamiento de personal y en general todos aquellos en los cuales se incurre con el fin de dejar preparadas y listas las instalaciones y el personal, para el inicio de las operaciones.

No. 5 INVERSION EN ACTIVOS INTANGIBLES

DETALLE DE INVERSIONCOSTO

ESTUDIO DE PREFACTIBILIDAD (42.85714%) $ 300.000

ESTUDIO DE FACTIBILIDAD (57.14286%) $ 400.000

LICENCIAS $ 350.000

GASTOS DE ORGANIZACIN $ 220.000

MONTAJE Y PUESTA EN MARCHA $ 200.000

ENTRENAMIENTO DE PERSONAL $ 145.000

IMPREVISTOS $ 110.000

TOTAL GASTOS PREOPERATIVOS $ 1.725.000

1.3. Capital de trabajo

Consiste en establecer el monto de los costos operacionales que se tendrn que financiar desde el momento en que se efecta el primer pago por la compra de insumos hasta el momento en que se recibe el dinero correspondiente a la venta de los servicios y queda a disposicin de financiar el siguiente ciclo productivo.

2. Costos de produccin o prestacin del servicio.

2.1. Costos de produccin

Son los que se causan durante el periodo de operacin del proyecto, se involucran estos para hacer funcionar las instalaciones y dems activos necesarios para la operacin y funcionamiento normal del proyecto.

2.2. Costo de mano de obra.

Es el personal requerido en el proceso productivo.

No. 6 COSTO MANO DE OBRA

CARGOREMUNERACIN MENSUALREMUNERACIN ANUALPRESTACIONES SOCIALESPRIMER AO

Operario $ 1.200.000 $ 14.400.000 $ 7.038.000 $ 21.438.000

Instalador $ 1.200.000 $ 14.400.000 $ 7.038.000 $ 21.438.000

Auxiliar $ 800.000 $ 9.600.000 $ 4.692.000 $ 14.292.000

Subtotal_ $ 38.400.000 $ 18.768.000 $ 57.168.000

No. 7 PORCENTAJES UTILIZADOS PARA PRESTACIONES SOCIALES Y APORTES

%ITEM

4,000%ICBF, SENA Y CAJA

8,330%CESANTIAS

8,330%PRIMAS

4,170%VACACIONES

8,500%SALUD

12,000%PENSIONES

1,045%RIESGOS

0,500%DOTACION

1,000%TRANSPORTE

1,000%INTERESES CESANTIAS

53,875%TOTAL

2.3. Costo de materiales

Son los insumos necesarios o materia prima utilizada en la fabricacin de los productos. Se muestra la inversin de productos e insumos necesarios para la produccin de los muebles en madera. Para lograr estos valores, se realizaron varias cotizaciones a diferentes proveedores, con el fin de captar cul de ellos ofrece los mejores productos a un precio favorable, y sobretodo que nos ofrezcan facilidades de pago, entrega y calidad de productos.

No. 8 COSTOS DE MATERIALES (primer ao de operaciones)

MATERIALUNIDAD DE MEDIDACANTIDADCOSTO UNITARIOTOTAL AO

A. MATERIALES DIRECTOS

Lamina MDF resistente al agua Unid 400 $ 190.000 $ 76.000.000

Manijas Unid 2000 $ 5.000 $ 10.000.000

Bisagras * (2 Unid) Unid 4000 $ 10.000 $ 40.000.000

Chazos Unid 7200 $ 200 $ 1.440.000

Tornillos Unid 36000 $ 20 $ 720.000

Laminilla Metro 3000 $ 800 $ 2.400.000

Pegante bxer Litro 120 $ 30.000 $ 3.600.000

Subtotal Materiales Directos $ 134.160.000

B. MATERIALES INDIRECTOS

LijaPliego400 $ 200 $ 80.000

LpizCaja16 $ 6.000 $ 96.000

Papel multiusosUnidad50 $ 1.900 $ 95.000

Subtotal Materiales Indirectos $ 271.000

TOTAL $ 134.431.000

2.4. Costos de servicios

Se tiene en cuenta los servicios necesarios para un normal desarrollo de las operaciones de produccin como administrativas para ello se contara con el servicio de energa elctrica, acueducto, alcantarillado, telfono, alumbrado pblico, aseo, internet, televisin por cable y el mantenimiento de equipo.

No. 9 COSTO DE SERVICIO (primer ao)

SERVICIOMEDIDACANTIDADCOSTO UNITARIOTOTAL AO

Energa ElctricaKW_ hora9.600 $ 350 $ 3.360.000

Alumbrado pblicoCargo fijo10 $ 9.500 $ 95.000

AseoCargo fijo10 $ 33.900 $ 339.000

AcueductoMts3225 $ 2.500 $ 562.500

TelfonoPromedio12 $ 90.000 $ 1.080.000

Mantenimiento EquipoBimensual4 $ 400.000 $ 1.600.000

Vigilancia PrivadaMensual12 $ 600.000 $ 7.200.000

Internetmensual12$ 38.000 $ 456.000

TOTAL $ 14.692.500

2.5. Depreciacin

Este costo de la depreciacin para cada activo se calcula con base en la vida til estimado por los activos depreciables.Mtodo de Depreciacin: El mtodo utilizado en el proyecto es el de lnea recta, el cual se determina dividiendo el valor comercial del bien por la vida til de cada uno, la cual ha sido establecida previamente por la ley.No. 10 GASTOS POR DEPRECIACIN ACTIVOS DE PRODUCCIN

ACTIVOVIDA UTILCOSTO ACTIVODEPRECIACION ANUALVALOR RESIDUAL

12 34 5

Taladro manual inalmbrico10 $ 600.000 $ 60.000 $ 60.000 $ 60.000 $ 60.000 $ 60.000 $ 300.000

Taladro de rbol10 $ 1.300.000 $ 130.000 $ 130.000 $ 130.000 $ 130.000 $ 130.000 $ 650.000

Sierra de banco10 $ 1.000.000 $ 100.000 $ 100.000 $ 100.000 $ 100.000 $ 100.000 $ 500.000

Colilladora10 $ 600.000 $ 60.000 $ 60.000 $ 60.000 $ 60.000 $ 60.000 $ 300.000

Roteadora10 $ 400.000 $ 40.000 $ 40.000 $ 40.000 $ 40.000 $ 40.000 $ 200.000

Caladora10 $ 200.000 $ 20.000 $ 20.000 $ 20.000 $ 20.000 $ 20.000 $ 100.000

Sierra radial10 $ 250.000 $ 25.000 $ 25.000 $ 25.000 $ 25.000 $ 25.000 $ 125.000

Pulidora10 $ 250.000 $ 25.000 $ 25.000 $ 25.000 $ 25.000 $ 25.000 $ 125.000

TOTAL ACTIVOS DE PRODUCCION $ 460.000 $ 460.000 $ 460.000 $ 460.000 $ 460.000 $ 2.300.000

No. 11 GASTOS POR DEPRECIACIN ACTIVOS DE ADMINISTRACIN

ACTIVOVIDA UTILCOSTO ACTIVODEPRECIACION ANUALVALOR RESIDUAL

12345

Activos de Administracin52.240.000448.000448.000448.000448.000448.0000

Activos de Administracin101.370.000137.000137.000137.000137.000137.000685.000

Total activos de administracin3.610.000585.000585.000585.000585.000585.000685.000

3. Gastos

Corresponde a todas las erogaciones necesarias para el funcionamiento de la empresa en trminos de administracin y ventas.

3.1. Gastos de administracin

Comprende la nmina y otros gastos relacionados en los siguientes cuadros, que permiten realizar la gestin del proyecto y las operaciones globales de la empresa.

No. 12 REMUNERACIN AL PERSONAL ADMINISTRATIVO

CARGOREMUNERACIN MENSUALREMUNERACIN ANUALPRESTACIONES SOCIALESAOS 1

B. ADMINISTRACION

GERENTE GENERAL $ 1.600.000 $ 19.200.000 $ 10.344.000 $ 29.544.000

SECRETARIA RECEPCIONISTA $ 800.000 $ 9.600.000 $ 5.172.000 $ 14.772.000

CONTADOR (HONORARIOS) $ 1.000.000 $ 12.000.000 $ - $ 12.000.000

OFICIOS VARIOS MEDIO TIEMPO $ 644.350 $ 7.732.200 $ 4.165.723 $ 11.897.923

Subtotal $ 4.044.350 $ 48.532.200 $ 19.681.723 $ 68.213.923

Los otros gastos son los necesarios para el funcionamiento de la parte administrativa como papelera e insumos y servicios generales.

No. 13 OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS

SERVICIOUNIDAD DE MEDIDACANTIDADCOSTO UNITARIOTOTAL AO 1

tiles y papeleraao1 $ 2.000.000 $ 2.000.000

Cafeteraao1 $ 800.000 $ 800.000

Servicios pblicos y otros serviciosao1 $ 4.000.000 $ 4.000.000

TOTAL $ 6.800.000

A continuacin se aplica la amortizacin a los activos intangibles y diferidos con el fin de recuperar esta inversin en la medida que el proyecto vaya operando.

No 14. AMORTIZACION A GASTOS DIFERIDOS

ACTIVO INTANGIBLE PLAZO (en aos) AMORTIZACINCOSTO DEL ACTIVOVALOR AMORTIZACION ANUAL

12345

Gastos preoperativos51.725.000345.000345.000345.000345.000345.000

AMORTIZAR345.000345.000345.000345.000345.000

ACTIVO INTANGIBLE PLAZO (en aos) AMORTIZACINCOSTO DEL ACTIVOVALOR AMORTIZACION ANUAL

12345

Amortizacin en cifras fsicas5 $57.480.000 $11.496.000 $11.496.000 $11.496.000 $11.496.000 $11.496.000

TOTAL A AMORTIZAR $11.496.000 $11.496.000 $11.496.000 $11.496.000 $11.496.000

TOTAL AMORTIZACION ANUAL $59.205.000 $11.841.000 $11.841.000 $11.841.000 $11.841.000 $11.841.000

3.2. Gastos de ventas.

Son los necesarios para comercializar los productos y ponerlos en manos del consumidor.

No 15. Gastos de venta (primer ao de operaciones).

SERVICIO UNIDAD DE MEDIDACANTIDAD COSTO UNITARIO AO 1

PublicidadMES12$ 120.000 $ 1.440.000

TransporteMES12$ 80.000 $ 960.000

TOTAL$ 2.400.000

4. Distribucin de costos.

De los costos expuestos anteriormente procedemos a realizar su clasificacin entre fijos y variables.

No. 16 DISTRIBUCION DE COSTOS

COSTO COSTO FIJO COSTO VARIABLE

Costo de Produccin

Mano de Obra directa $ 57.168.000

Mano de obra indirecta $ -

Materiales directos$ 134.160.000

Materiales indirectos $ 271.000

Depreciacin$ 459.999

Servicios $ 7.656.000 $ 5.436.500

Mantenimiento $ 1.600.000 $ -

Subtotal $ 9.715.999 $ 197.035.500

Gastos de Administracin

Sueldos y prestaciones $ 66.387.313

Otros gastos $ 6.800.000

Pre operativos $ 11.841.000

Depreciacin $ 585.000

Subtotal $ 85.613.313

Gastos de Ventas

Publicidad, promocin, transportes $ 2.400.000

Sueldos y prestaciones $ -

Depreciacin $ -

Subtotal $ 2.400.000

TOTAL $ 97.729.312 $ 197.035.500

COSTOS TOTALES $ 294.764.812

5. Punto de equilibrio

Para determinar el punto de equilibrio o el nivel de ventas en el cual los ingresos totales obtenidos son iguales a los costos totales para el primer ao de operacin del proyecto, se procede a determinar el valor total de los costos fijos y los costos variables y, por otro lado los ingresos totales netos del proyecto para el primer ao de operacin.

precio de venta $ 1.800.000

unidades a producir200

Costo fijo $ 97.729.312

Costo variable total $ 197.035.500

Costo variable unitario $ 985.178

Qo (pto equilibrio)120

N0 17 Datos agrupados para calcular punto de equilibrio.

UNIDADESCOSTO FIJOCOSTO VARIABLECOSTO TOTALINGRESO TOTAL

0$ 97.729.312 0$ 97.729.312 $ 0

25$ 97.729.312 $ 24.629.438 $ 122.358.749 $ 45.000.000

50$ 97.729.312 $ 49.258.875 $ 146.988.187 $ 90.000.000

75$ 97.729.312 $ 73.888.313 $ 171.617.624 $ 135.000.000

100$ 97.729.312 $ 98.517.750 $ 196.247.062 $ 180.000.000

200$ 97.729.312 $ 197.035.500 $ 294.764.812 $ 360.000.000

6. Capital de trabajo

El capital de trabajo con el cual la empresa funcionara por un ao depende de los costos directos e indirectos de prestacin del servicio, gastos de administracin y gastos de ventas, incluida la depreciacin y la amortizacin.

No 18 Programa de inversin fija del proyecto.

AOS

CONCEPTOS012345

Activos fijos y tangibles

Maquinaria y Equipo $ 4.600.000

Mobiliario y decoracin$ -

Muebles y Equipo de Oficina$ 3.610.000

SUBTOTAL$ 8.210.000

ACTIVOS DIFERIDOS

Adecuaciones ,obras fsicas $ 57.480.000

Gastos preoperativos$ 1.725.000

SUBTOTAL$ 59.205.000

TOTAL INVERSION FIJA$ 67.415.000

No 19 Costos Operacionales

CONCEPTOAO

1

Gastos de produccin$ 206.751.499

Gastos Administrativos$ 85.613.313

Gastos de venta$ 2.400.000

Total Costos

Operacionales$ 294.764.812

La inflacin proyectada es del 3,66% tomando en cuenta la del ao 2014.

CALCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO ICT= CO (COPD)

Total costos operacionales$ 294.764.812

(-) depreciacin($ 1.044.999)se resta 1 para igualar al resultado del mdulo, la diferencia es por decimales

(-) amort diferidos($ 11.841.000)

(=) Costo operacional anual$ 281.878.813 COPA

COPD (Costo operacional diario) = COPA/360

COPD =$ 782.997

Capital de trabajo$ 23.489.901

PROYECCION CAPITAL DE TRABAJO TERMINOS CONSTANTES

P= F/(1+I)^n

F$ 23.489.901

i3,66%

n1

P$ 22.660.526

Diferencia$ 829.375

N0 20 Capital de trabajo trminos constantes

Sin incremento en produccin

DETALLEAOS

01234

CAPITAL DE TRABAJO$ 23.489.901 $ 829.375 $ 829.375 $ 829.375 $ 829.375

TOTAL INVERSION$ 23.489.901 $ 829.375 $ 829.375 $ 829.375 $ 829.375

No 21 Inversin de capital de trabajo (trminos constantes).

Con incremento en produccin

DETALLEAOS

01234


Incremento Valor en la produccin$ 859.730 $ 891.197 $ 923.814

TOTAL INVERSION$ 23.489.901 $ 829.375 $ 1.689.106 $ 1.720.572 $ 1.753.190

Calculo del capital de trabajo a trminos corrientes

inflacin3,66%

Incremento ao 2$ 859.730

incremento ao 3$ 891.197



No 22 Inversin en Capital de trabajo , sin incremento en produccin

DETALLEAOS

01234


Incremento de produccin anual $ 859.730

Incremento capital trabajo1 $ 1.720.572 Diferencia $ 860.841

Incremento capital trabajo2 $ 1.783.545 $ 892.348



No 23 Inversin de capital de trabajo con incremento en produccin

DETALLEAOS

01234


Incremento En Capital de trabajo$ 860.841 $ 892.348 $ 925.008 $ 958.863

TOTAL INVERSION$ 23.489.901 $ 1.690.217 $ 1.752.079 $ 1.816.205 $ 1.882.678

N0 24. PRESUPUESTO DE CAPITAL DE TRABAJO PUNTO DE VISTA CONTABLE

(Trminos constantes) con incremento de produccin

AOS

CONCEPTO01234

Activos

Corrientes de caja y bancos $ 10.000.000 $ 10.500.000 $ 11.000.000 $ 11.500.000 $ 12.000.000

Cuentas por cobrar inventarios $ 13.489.901 $ 14.680.118 $ 15.932.196 $ 17.248.401 $ 18.631.079

TOTAL ACTIVOS CORRIENTES $ 23.489.901 $ 25.180.118 $ 26.932.196 $ 28.748.401 $ 30.631.079

Pasivos 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

Corrientes cuentas por pagar $ - $ - $ - $ - $ -

Capital de Trabajo $ 23.489.901 $ 25.180.118 $ 26.932.196 $ 28.748.401 $ 30.631.079

Incremento de capital de trabajo $ 23.489.901 $ 1.690.217 $ 1.752.079 $ 1.816.205 $ 1.882.678

programa de inversin trminos constantes

Inversin obras fsicas $ 57.480.000

inversin en maquinaria y equipo $ 4.600.000

inversin mueble y enseres equipos $ 3.610.000

inversin intangibles $ 1.725.000

total inversin $ 67.415.000

Capital de trabajo$ 23.489.901

N0. 25 PROGRAMA DE INVERSIONES (trminos constantes)

AOS

CONCEPTO01234

Inversin fija $ -67.415.000

Capital de trabajo $ -23.489.901 $ -1.690.217 $ -1.690.217 $ -1.690.217 $ -1.690.217

TOTAL DE INVERSIONES $ -90.904.901 $ -1.690.217 $ -1.690.217 $ -1.690.217 $ -1.690.217

7. Valor Residual

No. 26 CUADRO VALOR RESISUAL ACTIVOS ALFINAL DEL PERIODO DE EVALUACIN (Trminos constantes)

AOS

CONCEPTO012345

Otros activos produccin $ 2.300.000

Activos administrativos $ 685.000

Activos de ventas _

Activos de distribucin _

Subtotal valor residual

Activos fijos $ 2.985.000

Capital de trabajo $ 30.250.768

$ 33.235.768

8. Presupuesto de costos operacionales

Estn dados para el perodo de evaluacin del proyecto, para cinco (5) aos.

No. 27 PRESUPUESTO DE COSTOS DE PRODUCCION (trminos constantes)

AOS

CONCEPTO012345

1. Costos Directos

Materiales Directos $ 134.160.000 $ 139.070.256 $ 139.070.256 $ 139.070.256 $ 139.070.256 $ 139.070.256

Mano de Obra Directa $ 57.168.000 $ 57.168.000 $ 57.168.000 $ 57.168.000 $ 57.168.000 $ 57.168.000

Deprecin $ 9.715.999 $ 9.715.999 $ 9.715.999 $ 9.715.999 $ 9.715.999 $ 9.715.999

Subtotal Costos Directos $ 201.043.999 $ 205.954.255 $ 205.954.255 $ 205.954.255 $ 205.954.255 $ 205.954.255

2. Gastos Generales de produccin $ 271.000 $ 280.919 $ 280.919 $ 280.919 $ 280.919 $ 280.919

Materiales Indirectos______

Mano de obra indirecta

Servicios y otros$ 5.436.500 $ 5.635.476$ 5.635.476$ 5.635.476$ 5.635.476$ 5.635.476

Subtotal Gastos generales de produccin $ 5.707.500 $ 5.916.395 $ 5.916.395 $ 5.916.395 $ 5.916.395 $ 5.916.395

TOTAL COSTOS DE PRODUCCIN $ 206.751.499 $ 211.870.650 $ 211.870.650 $ 211.870.650 $ 211.870.650 $ 211.870.650

9. Presupuesto de gastos de administracin.No. 28 PRESUPUESTO DE GASTOS DE ADMINISTRACIN (Trminos constantes)

AOS

CONCEPTO12345

Sueldos y prestaciones $ 66.387.313 $ 66.387.313 $ 66.387.313 $ 66.387.313 $ 66.387.313

Pagos de servicios varios $ 6.800.000 $ 6.800.000 $ 6.800.000 $ 6.800.000 $ 6.800.000

Otros egresos_____

Depreciacin $ 585.000 $ 585.000 $ 585.000 $ 585.000 $ 585.000

Amortizacin diferidos $ 11.841.000 $ 11.841.000 $ 11.841.000 $ 11.841.000 $ 11.841.000

TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACIN $ 85.613.313 $ 85.613.313 $ 85.613.313 $ 85.613.313 $ 85.613.313

10. Presupuesto de gastos de ventas.No. 29 PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTAS

TOTAL AO

CONCEPTO12345

Publicidad $ 1.440.000 $ 1.440.000 $ 1.440.000 $ 1.440.000 $ 1.440.000

Transporte $ 960.000 $ 960.000 $ 960.000 $ 960.000 $ 960.000

TOTAL GASTOS VENTA $ 2.400.000 $ 2.400.000 $ 2.400.000 $ 2.400.000 $ 2.400.000

11. Presupuesto de capital de trabajo.

No. 30 PROGRAMACION DE COSTOS OPERACIONALES (Trminos constantes)

AOS

CONCEPTO12345

Costos de produccin $ 206.751.499 $ 211.870.650 $ 211.870.650 $ 211.870.650 $ 211.870.650

Gastos administrativos $ 85.613.313 $ 85.613.313 $ 85.613.313 $ 85.613.313 $ 85.613.313

Gastos de venta $ 2.400.000 $ 2.400.000 $ 2.400.000 $ 2.400.000 $ 2.400.000

TOTAL COSTOS OPERACIONALES $ 294.764.812 $ 299.883.962 $ 299.883.962 $ 299.883.962 $ 299.883.962

12. Presupuesto de ingresos

Para el proyecto se ha estimado tener una produccin constante de 200 cocinas integrales, a un precio de $1.800.000 para el primer periodo, que ser reajustado para el ao 2 de acuerdo a la inflacin.

No. 31 PRESUPUESTO DE INGRESOS

AOS

CONCEPTO12345

Total ingresos360.000.000373.176.000373.176.000373.176.000373.176.000

Total Ingresos360.000.000373.176.000373.176.000373.176.000373.176.000

13. Identificacin de fuentes de financiamiento.

Para las fuentes de financiacin se contara con recursos propios que ascienden a $23.489.901 y un crdito bancario a una tasa del 18,16% E.A. Esta tasa corresponde a la lnea de Prstamos Empresarial CitiBusiness tasa fija. http://www.minhacienda.gov.co/HomeMinhacienda/xIngresos/TasasInteres.pdfNo. 32 FLUJO NETO DE INVERSIONES SIN FINANCIAMIENTO (Trminos constantes)

AOS

CONCEPTO012345

Inversin Fija $ -67.415.000

Capital de trabajo $ -23.489.901 $ -829.375 $ -829.375 $ -829.375 $ -829.375 $ -26.807.402

Valor Residual $ 33.235.768

Flujo Neto de Inversin $ -90.904.901 $ -829.375 $ -829.375 $ -829.375 $ -829.375 $ 6.428.366

No. 33 PROGRAMA DE INVERSIONES CON FINANCIAMIENTO

AOS

CONCEPTOFUENTES012345

Activos Fijos Tangibles

Maquinaria y equipoCr $ -4.600.000

Mobiliario y decoracinCr_

Muebles y equipos de oficinaCr $ -3.610.000

Total $ -8.210.000

Activos Diferidos

Gastos pre operacionalesCr $ -1.725.000

Obras fsicas instalacinCr $ -57.480.000

Capital de trabajoPr $ -23.489.901 $ -1.690.217 $ -1.690.217 $ -1.690.217 $ -1.690.217

TOTAL INVERSIONES $ -90.904.901 $ -1.690.217 $ -1.690.217 $ -1.690.217 $ -1.690.217

No 34 PROGRAMA DE AMORTIZACION DE CREDITO (Trminos Constantes)

PERIODOPAGO ANUAL AINTERESES SOBRE SALDOSVALOR DISPONIBLE PARA AMORTIZARSALDOS A FINAL DEL AO

DATOS

I=18,16%EA

P= $ -67.415.000

N=5AOS

A= $ 21.636.003

TABLA DE AMORTIZACION DE CREDITO

CUOTASALDO INICIALINTERESABONO CAPITALVALOR CUOTASALDO FINAL

1 $ 67.415.000 $ 12.242.564 $ 9.393.439 $ 21.636.003 $ 58.021.561

2 $ 58.021.561 $ 10.536.715 $ 11.099.288 $ 21.636.003 $ 46.922.273

3 $ 46.922.273 $ 8.521.085 $ 13.114.918 $ 21.636.003 $ 33.807.355

4 $ 33.807.355 $ 6.139.416 $ 15.496.587 $ 21.636.003 $ 18.310.768

5 $ 18.310.768 $ 3.325.235 $ 18.310.768 $ 21.636.003 $ -

Calculamos la deflactacin de los intereses y el abono a capital:Deflactacin de los intereses

P=F/(1+i)^n

P=F/(1+0,0366)^1

P= Valor presente de los intereses

F= Valor a deflactar

I=Tasa de inflacin

n= Nmero de aos transcurridos con respecto a cero

$12,242,564/1,0366 $ 11.810.307

10,536,715/(1+0,0366)^2 $ 9.805.796

8,521,085/(1+0,0366)^3 $ 7.649.997

6,139,416/(1+0,0366)^4 $ 5.317.191

3,325,235/(1+0,0366)^5 $ 2.778.218

Deflactacin de amortizacin de capital

P= 9,393,439/((1+0,0366)^1 $ 9.061.778

P= 11,099,288/(1+0,0366)^2 $ 10.329.343

P=13,114,918/(1+0,0366)^3 $ 11.774.215

P=15,496,587/(1+0,0366)^4 $ 13.421.197

P=18,310,768/(1+0,0366)^5 $ 15.298.559

No. 35 Datos deflactados de intereses y amortizacin de capital

Datos deflactados de intereses y amortizacin de capital

Aos1 2345

Intereses $ 11.810.307 $ 9.805.796 $ 7.649.997 $ 5.317.191 $ 2.778.218

Capital $ 9.061.778 $ 10.329.343 $ 11.774.215 $ 13.421.197 $ 15.298.559

14. Flujo Neto de operacin y Flujo financiero Neto.

14.1. Flujo neto de operaciones sin financiamiento.

No. 36 FLUJO NETO DE OPERACIN SIN FINANCIAMIENTO (Trminos constantes)

AOS

CONCEPTO12345

Total ingresos $ 360.000.000 $ 373.176.000 $ 373.176.000 $ 373.176.000 $ 373.176.000

Total costos operacionales $ 294.764.812 $ 299.883.962 $ 299.883.962 $ 299.883.962 $ 299.883.962

Utilidad operacional $ 65.235.188 $ 73.292.038 $ 73.292.038 $ 73.292.038 $ 73.292.038

Menos impuestos $ 21.527.612 $ 24.186.372 $ 24.186.372 $ 24.186.372 $ 24.186.372

Utilidad Neta $ 43.707.576 $ 49.105.665 $ 49.105.665 $ 49.105.665 $ 49.105.665

Ms depreciacin $ 1.044.999 $ 1.044.999 $ 1.044.999 $ 1.044.999 $ 1.044.999

Ms Amortizacin de Diferidos $ 11.841.000 $ 11.841.000 $ 11.841.000 $ 11.841.000 $ 11.841.000

FLUJO NETO DE OPERACIN SIN FINANCIAMIENTO $ 56.593.575 $ 61.991.664 $ 61.991.664 $ 61.991.664 $ 61.991.664

14.2. Flujo financiero neto del proyecto sin financiamiento.No. 37 FLUJO FINANCIERO NETO DEL PROYECTO SIN FINANCIAMIENTO (Trminos constantes)

AOS

CONCEPTO012345

Flujo neto de inversin $ -90.904.901 $ -1.690.217 $ -1.690.217 $ -1.690.217 $ -1.690.217 $ 6.428.366

Flujo neto de operacin $ 56.593.575 $ 61.991.664 $ 61.991.664 $ 61.991.664 $ 61.991.664

Flujo financiero neto del proyecto sin financiamiento $ -90.904.901 $ 54.903.359 $ 60.301.448 $ 60.301.448 $ 60.301.448 $ 68.420.030

14.3. Flujo neto de inversiones con financiamientoNo. 38 FLUJO NETO DE INVERSIONES CON FINANCIAMIENTO (Trminos constantes)

AOS

CONCEPTO012345


Intereses durante la implementacin__

Capital de trabajo $ -23.489.901 $ -1.690.217 $ -1.690.217 $ -1.690.217 $ -1.690.217 $ 6.428.366

Valor residual

Flujo Neto de Inversin $ -90.904.901 $ -1.690.217 $ -1.690.217 $ -1.690.217 $ -1.690.217 $ 6.428.366

14.4. Flujo neto de operaciones financiero con financiamiento.No. 39 FLUJO NETO DE OPERACIONES FINANCIERO CON FINANCIAMIENTO (Trminos constantes)

AOS

CONCEPTO12345

Total ingresos Operacionales $ 360.000.000 $ 373.176.000 $ 373.176.000 $ 373.176.000 $ 373.176.000

Menos costos operacionales $ 294.764.812 $ 299.883.962 $ 299.883.962 $ 299.883.962 $ 299.883.962


Menos Gastos Financieros $ 11.810.307 $ 9.805.796 $ 7.649.997 $ 5.317.191 $ 2.778.218

Utilidad Gravable $ 53.424.881 $ 63.486.242 $ 65.642.041 $ 67.974.847 $ 70.513.819

Menos impuestos $ 17.630.211 $ 20.950.460 $ 21.661.873 $ 22.431.700 $ 23.269.560

Utilidad Neta $ 35.794.671 $ 42.535.782 $ 43.980.167 $ 45.543.148 $ 47.244.259

Ms depreciacin $ 1.044.999 $ 1.044.999 $ 1.044.999 $ 1.044.999 $ 1.044.999


Flujo Neto de Operacin $ 48.680.670 $ 55.421.781 $ 56.866.166 $ 58.429.147 $ 60.130.258

14.5. Flujo financiero neto del proyecto con financiamiento.

No. 40 FLUJO NETO DE OPERACIONES FINANCIERO CON FINANCIAMIENTO (Trminos constantes)

AOS

CONCEPTO012345



Flujo financiero neto del proyecto del proyecto con financiamiento $ -21.123.832 $ 46.990.453 $ 53.731.565 $ 55.175.950 $ 56.738.930 $ 66.558.624

14.6. Flujo neto de inversiones para el inversionista.N0. 41 FLUJO NETO DE INVERSIONES PARA EL INVERSIONISTA (Trminos constantes)

AOS

CONCEPTO012345


Inters durante la implementacin _

Capital de trabajo $ -23.489.901 $ -1.690.217 $ -1.690.217 $ -1.690.217 $ -1.690.217 -

Valor residual $ 33.235.768

Crdito $ 67.415.000

Amortizacin Crdito $ -9.061.778 $ -10.329.343 $ -11.774.215 $ -13.421.197 $ -15.298.559

Flujo Neto de inversin $ -23.489.901 $ -10.751.995 $ -12.019.560 $ -13.464.432 $ -15.111.414 $ 17.937.208

14.7. Flujo neto de operaciones para el inversionista.N0. 42 FLUJO NETO DE OPERACIONES PARA EL INVERSIONISTA (Trminos constantes)

AOS

CONCEPTO12345

Total ingresos $ 360.000.000 $ 373.176.000 $ 373.176.000 $ 373.176.000 $ 373.176.000

Menos costos operacionales $ 294.764.812 $ 299.883.962 $ 299.883.962 $ 299.883.962 $ 299.883.962


Menos gastos financieros $ 11.810.307 $ 9.805.796 $ 7.649.997 $ 5.317.191 $ 2.778.218


Menos impuestos $ 17.630.211 $ 20.950.460 $ 21.661.873 $ 22.431.700 $ 23.269.560

Utilidad Neta $ 35.794.671 $ 42.535.782 $ 43.980.167 $ 45.543.148 $ 47.244.259

Ms Depreciacin $ 1.044.999 $ 1.044.999 $ 1.044.999 $ 1.044.999 $ 1.044.999


FLUJO NETO DE OPERACIN $ 48.680.670 $ 55.421.781 $ 56.866.166 $ 58.429.147 $ 60.130.258

14.8. Flujo financiero neto para el inversionista.N0. 43 FLUJO FINANCIERO NETO PARA EL INVERSIONISTA (Trminos constantes)

AOS

CONCEPTO012345



Flujo financiero neto del proyecto $ -23.489.901 $ 37.928.675 $ 43.402.222 $ 43.401.734 $ 43.317.733 $ 78.067.466

15. Flujo de fondos para el inversionista.N0. 44 FLUJO DE FONDOS PARA EL INVERSIONISTA (Trminos constantes)

INVERSIONESIMPLEMENTACION OPERACIN (AOS)

012345

Activos fijos tangibles $ -8.210.000

Gastos pre operativos $ -1.725.000

Intereses implementacin $ -57.480.000

Capital de trabajo $ -23.489.901 $ -1.690.217 $ -1.690.217 $ -1.690.217 $ -1.690.217 -

Inversin Total $ -90.904.901 $ -1.690.217 $ -1.690.217 $ -1.690.217 $ -1.690.217 $ -

Crditos para inversin en activos fijos $ 67.415.000

Inversin Neta $ -23.489.901 $ -1.690.217 $ -1.690.217 $ -1.690.217 $ -1.690.217 $ -

Amortizacin crditos $ -9.061.778 $ -10.329.343 $ -11.774.215 $ -13.421.197 $ -15.298.559

Valor Residual _

Capital de trabajo -

Activos fijos $ 33.235.768

Flujo neto de inversores $ -23.489.901 $ -10.751.995 $ -12.019.560 $ -13.464.432 $ -15.111.414 $ 17.937.208

OPERACIN

Ingresos:

Ventas $ 360.000.000 $ 373.176.000 $ 373.176.000 $ 373.176.000 $ 373.176.000

Total ingresos $ 360.000.000 $ 373.176.000 $ 373.176.000 $ 373.176.000 $ 373.176.000

Costos

Costo de Produccin $ 206.751.499 $ 211.870.650 $ 211.870.650 $ 211.870.650 $ 211.870.650

Gastos de Administracin $ 85.613.313 $ 85.613.313 $ 85.613.313 $ 85.613.313 $ 85.613.313

Gastos de Venta $ 2.400.000 $ 2.400.000 $ 2.400.000 $ 2.400.000 $ 2.400.000

Total costos operacionales $ 294.764.812 $ 299.883.962 $ 299.883.962 $ 299.883.962 $ 299.883.962

Utilidad Operacional $ 65.235.188 $ 73.292.038 $ 73.292.038 $ 73.292.038 $ 73.292.038

Gastos financieros $ 11.810.307 $ 9.805.796 $ 7.649.997 $ 5.317.191 $ 2.778.218


Impuestos $ -17.630.211 $ -20.950.460 $ -21.661.873 $ -22.431.700 $ -23.269.560

Utilidad Neta $ 35.794.671 $ 42.535.782 $ 43.980.167 $ 45.543.148 $ 47.244.259

Depreciaciones $ 1.044.999 $ 1.044.999 $ 1.044.999 $ 1.044.999 $ 1.044.999

Amortizacin diferidos $ 11.841.000 $ 11.841.000 $ 11.841.000 $ 11.841.000 $ 11.841.000


FLUJO DE FONDOS PARA EL INVERSIONISTA $ -23.489.901 $ 37.928.675 $ 43.402.222 $ 43.401.734 $ 43.317.733 $ 78.067.466

16. ESTADOS FINANCIEROS

16.1. BALANCE GENERAL201420152016201720182019

BALANCE GENERAL

Activo Corriente

Efectivo 23.834.9012.066.86428.562.26255.554.03584.659.982116.351.028

Cuentas X Cobrar 030.000.00031.098.00031.098.00031.098.00031.098.000

Provisin Cuentas por Cobrar -300.000-932.940-1.554.900-3.109.800-4.664.700

Inventarios Materias Primas e Insumos 05.590.0005.794.5945.794.5945.794.5945.794.594

Inventarios de Producto en Proceso 016.066.57816.480.25216.484.90316.489.72416.494.721

Inventarios Producto Terminado 016.066.57816.480.25216.484.90316.489.72416.494.721

Anticipos y Otras Cuentas por Cobrar 000000

Gastos Anticipados Neto 1.380.0001.072.881741.432384.28400

Total Activo Corriente: 25.214.90170.562.90098.223.853124.245.819151.422.223181.568.364

Terrenos 50.000.00051.830.00053.726.97855.693.38557.731.76359.844.746

Construcciones y Edificios Neto 7.480.0007.366.0807.233.8007.081.9716.909.3376.714.580

Maquinaria y Equipo de Operacin Neto 4.600.0004.291.5243.954.3063.586.6543.186.7932.752.858

Muebles y Enseres Neto 2.240.0001.857.5871.444.181998.025517.2770

Equipo de Transporte Neto 000000

Equipo de Oficina Neto 1.370.0001.278.1281.177.6951.068.199949.110819.873

Semovientes pie de cra 000000

Cultivos Permanentes 000000

Total Activos Fijos: 65.690.00066.623.31967.536.96068.428.23569.294.28170.132.058

Total Otros Activos Fijos 000000

TOTAL ACTIVO 90.904.901137.186.219165.760.813192.674.054220.716.504251.700.422

Pasivo

Cuentas X Pagar Proveedores 07.972.0008.176.5948.176.5948.176.5948.176.594

Impuestos X Pagar 012.733.14715.341.57615.741.13815.846.36416.278.146

Acreedores Varios 00000

Obligaciones Financieras 67.415.00053.932.00040.449.00026.966.00013.483.0000

Otros pasivos a LP 00000

Obligacin Fondo Emprender (Contingente) 000000

TOTAL PASIVO 67.415.00074.637.14763.967.17050.883.73237.505.95824.454.740

Patrimonio

Capital Social 23.489.90123.489.90123.489.90123.489.90123.489.90123.489.901

Reserva Legal Acumulada 003.819.9448.422.41711.744.95111.744.951

Utilidades Retenidas 0026.739.60958.956.91993.413.116131.444.391

Utilidades del Ejercicio 038.199.44146.024.72947.223.41447.539.09348.834.439

Revalorizacin patrimonio 0859.7301.719.4613.697.6717.023.48511.732.000

TOTAL PATRIMONIO 23.489.90162.549.072101.793.643141.790.322183.210.546227.245.681

TOTAL PAS + PAT 90.904.901137.186.219165.760.813192.674.054220.716.504251.700.422

De esta tabla de balance general, podemos inferir que el negocio es rentable pues notamos que aspectos como los activos de la compaa aumentan y los pasivos disminuyen, lo que indica que cada vez ms la compaa es propia y no del banco y esta genera rentabilidad.

16.2. ESTADO DE RESULTADOS20152016201720182019

ESTADO DE RESULTADOS

Ventas 360.000.000373.176.000373.176.000373.176.000373.176.000

Devoluciones y rebajas en ventas 00000

Materia Prima, Mano de Obra 191.328.000196.238.256196.238.256196.238.256196.238.256

Depreciacin 1.470.9351.524.7721.580.5781.638.4271.698.394

Agotamiento 00000

Otros Costos 15.423.49915.632.39415.632.39415.632.39415.632.394

Utilidad Bruta 151.777.566159.780.579159.724.772159.666.923159.606.957

Gasto de Ventas 85.613.31385.613.31385.613.31385.613.31385.613.313

Gastos de Administracin 2.400.0002.400.0002.400.0002.400.0002.400.000

Provisiones 300.000632.940621.9601.554.9001.554.900

Amortizacin Gastos 357.627370.716384.284398.3490

Utilidad Operativa 63.106.62670.763.61070.705.21569.700.36170.038.744

Otros ingresos

Intereses 13.769.07011.015.2568.261.4425.507.6282.753.814

Otros ingresos y egresos -13.769.070-11.015.256-8.261.442-5.507.628-2.753.814

Revalorizacin de Patrimonio -859.730-859.730-1.978.210-3.325.814-4.708.516

Ajuste Activos no Monetarios 2.467.3892.557.6952.651.3072.748.3452.848.934

Ajuste Depreciacin Acumulada 0-53.836-111.613-173.547-239.866

Ajuste Amortizacin Acumulada -12.627-26.178-40.705-56.259-72.898

Ajuste Agotamiento Acumulada 00000

Total Correccin Monetaria 1.595.0321.617.951520.779-807.276-2.172.345

Utilidad antes de impuestos 50.932.58861.366.30562.964.55263.385.45765.112.585

Impuestos (35%) 12.733.14715.341.57615.741.13815.846.36416.278.146

Utilidad Neta Final 38.199.44146.024.72947.223.41447.539.09348.834.439

De esta tabla del estado de resultados proyectados desde el ao 2015 hasta el 2019 nos comprueba que el proyecto es viable y confiable, que aunque no maneja unos ingresos y utilidades extra ordinarios, el proyecto es rentable, genera mrgenes de ganancia bastante positivos y es seguro, pues podeos ver que ao tras ao aspectos, como las ventas, la utilidad bruta, la utilidad operativa y la utilidad neta final presentan una tendencia creciente, lo que es muy bueno para la organizacin, sus propietarios, empleados y para el pas. 17. EVALUACION ECONOMICA

17.1. TASA DE INTERES DE OPORTUNIDAD

La tasa de inters de oportunidad se determina as: T.I.O. = i + f + if

I = Premio al riesgof = Inflacin

Tomaremos el mismo porcentaje de inflacin con el que se ha venido trabajando desde el trabajo colaborativo 1, el premio del riesgo que tomaremos ser 18%:

f=3.66%

IEA. =0.18+0.0366+0.18x0.0366=0.223188

CLCULO DE LA TASA DE INTERS APLICADA (Sin financiamiento)

Tasa de Inters Efectivo AnualIEAx

Tasa de Inters de OportunidadIO=TIO0,18Como inters corriente

Tasa de InflacinII0,0366

IEA =(1-II)*(1+IO)-1Cuando hay financiacin

IEA =(1+0,0366)*(1+0,18)-1(1+IR) =(1+II)(1+IC)

IEA =0,223188(I+IC) =(1+IR)/(1+II)

IR =(1+IR)/(1+II) - 1

17.2. VALOR PRESENTE NETO

Cuadro 45. Valor Presente Neto

CONCEPTOAO

12345

Flujo Financiero Neto sf54.903.35960.301.44860.301.44860.301.44868.420.030

i0,2231880,2231880,2231880,2231880,223188

n 1 2 3 4 5

(1+i) 1,223188 1,223188 1,223188 1,223188 1,223188

(1+i)n1,22321,49621,83012,23862,7382

P 44.885.462 40.303.366 32.949.445 26.937.351 24.987.177

F=P(1+i)n

P=F/(1+i)n

VP Ingresos: 170.062.801

VP Egresos:- 90.904.901 Valor de la inversin en el ao 0

VPN= 79.157.900 El proyecto es viable si el VPN > 0

17.3. TASA INTERNA DE RETORNOCuadro 46. TIR (por tanteo manual de acuerdo al mdulo)

CONCEPTOAO

12345

Flujo Financiero Neto sf F54.903.35960.301.44860.301.44860.301.44868.420.030

i0,5793159850,5793159850,5793159850,5793159850,579315985

n 1 2 3 4 5

(1+i) 1,579316 1,579316 1,579316 1,579316 1,579316

(1+i)n1,5793162,4942393,9391916,2212289,825285

P 34.764.011 24.176.291 15.308.077 9.692.853 6.963.669

F=P(1+i)n

P=F/(1+i)n



VPN=- 0

TIR=57,93%El proyecto es viable si TIR > TIO

17.4. ANALISIS DE SENSIBILIDADAumento del 10% en precio y ventasCuadro 47. PRESUPUESTO DE INGRESOS POR VENTA DE PRODUCTOSUnidades iniciales 200

Modificacin porcentual10%

Trminos ConstantesUnidades modificadas 220

ProductoUnidadesPrecio UnitarioValor

AoPrecio inicial 1.800.000

1 220 1.980.000 435.600.000 Modificacin porcentual10%

2 220 2.052.468 451.542.960 Precio modificado 1.980.000

3 220 2.052.468 451.542.960

4 220 2.052.468 451.542.960 Inflacin3,66%

5 220 2.052.468 451.542.960

Valor presente NetoCuadro 48. Valor Presente Neto

CONCEPTOAO

12345


i0,2231880,2231880,2231880,2231880,223188

n 1 2 3 4 5

(1+i) 1,223188 1,223188 1,223188 1,223188 1,223188

(1+i)n1,22321,49621,83012,23862,7382

P 86.295.286 75.396.437 61.639.288 50.392.325 44.162.459

F=P(1+i)n

P=F/(1+i)n



VPN= 226.980.894 El proyecto es viable si el VPN > 0

Tasa interna de retornoCuadro 49. TIR (por tanteo manual de acuerdo al mdulo)

CONCEPTOAO

12345


i1,1744816621,1744816621,1744816621,1744816621,174481662

n 1 2 3 4 5

(1+i) 2,174482 2,174482 2,174482 2,174482 2,174482

(1+i)n2,1744824,72837010,28175522,35748848,615947

P 48.542.768 23.857.545 10.971.601 5.045.617 2.487.371

F=P(1+i)n

P=F/(1+i)n



VPN=- 0

TIR=117,45%El proyecto es viable si TIR > TIO

Disminucin del 10% en precio y ventasCuadro 50. PRESUPUESTO DE INGRESOS POR VENTA DE PRODUCTOSUnidades iniciales 200

Modificacin porcentual-10%

Trminos ConstantesUnidades modificadas 180

ProductoUnidadesPrecio UnitarioValor

AoPrecio inicial 1.800.000

1 180 1.620.000 291.600.000 Modificacin porcentual-10%

2 180 1.679.292 302.272.560 Precio modificado 1.620.000

3 180 1.679.292 302.272.560

4 180 1.679.292 302.272.560 Inflacin3,66%

5 180 1.679.292 302.272.560

Valor presente netoCuadro 51. Valor Presente Neto

CONCEPTOAO

12345


i0,2231880,2231880,2231880,2231880,223188

n 1 2 3 4 5

(1+i) 1,223188 1,223188 1,223188 1,223188 1,223188

(1+i)n1,22321,49621,83012,23862,7382

P 6.565.606 8.552.492 6.991.968 5.716.184 7.638.113

F=P(1+i)n

P=F/(1+i)n



VPN=- 55.440.537 El proyecto es viable si el VPN > 0

Tasa interna de retornoCuadro 52. TIR (por tanteo manual de acuerdo al mdulo)

CONCEPTOAO

12345


i-0,082950086-0,082950086-0,082950086-0,082950086-0,082950086

n 1 2 3 4 5

(1+i) 0,917050 0,917050 0,917050 0,917050 0,917050

(1+i)n0,9170500,8409810,7712210,7072480,648582

P 8.757.398 15.215.742 16.592.054 18.092.858 32.246.849

F=P(1+i)n

P=F/(1+i)n



VPN=- 0

TIR=-8,30%El proyecto es viable si TIR > TIO

Anlisis de sensibilidad:Cuadro 53. Anlisis de Sensibilidad

VARIABLEMODIFICACINTIO VPNVIABILIDADTIRVIABILIDAD

Unidades a venderNinguna22,32% 79.157.900 Si es Viable57,93%Si es Viable

10%22,32% 226.980.894 Si es Viable117,45%Si es Viable

-10%22,32%- 55.440.537 No es viable-8,30%No es viable

Precio de ventaNinguna22,32% 79.157.900 Si es Viable46,02%Si es Viable

10%22,32% 226.980.894 Si es Viable117,45%Si es Viable

-10%22,32%- 55.440.537 No es viable-8,30%No es viable

Frente a este anlisis lo que podemos concluir, es que el proyecto al mantenerse estable es completamente rentable, pero que al sufrir cambios negativos del 10 % ya sea de ventas o precio, la empresa comienza a generar prdidas y se vera obligando a buscar nuevas opciones para contrarrestar estos efectos.

17.5. Relacin costo beneficio

Valor presente de ingresos:

Valor presente de los egresos:

Ahora calculamos la relacin costo beneficio:

El proyecto es viable pues el resultado es mayor que 0.

17.6. COSTO ANUAL EQUIVALENTE

18. 19. RAZONES FINANCIERAS

20152016201720182019

Indicadores Financieros Proyectados

Liquidez - Razn Corriente 3,414,185,196,307,42

Prueba Acida 33456

Rotacin cartera (das), 30,0030,0030,0030,0030,00

Rotacin Inventarios (das) 37,737,437,437,437,4

Rotacin Proveedores (das) 14,914,914,914,814,9

Nivel de Endeudamiento Total 54,4%38,6%26,4%17,0%9,7%

Concentracin Corto Plazo 00001

Ebitda / Gastos Financieros 473,8%665,4%887,2%1330,7%2661,5%

Ebitda / Servicio de Deuda 239,4%299,2%337,1%385,9%451,4%

Rentabilidad Operacional 17,5%19,0%18,9%18,7%18,8%

Rentabilidad Neta 10,6%12,3%12,7%12,7%13,1%

Rentabilidad Patrimonio 61,1%45,2%33,3%25,9%21,5%

Rentabilidad del Activo 27,8%27,8%24,5%21,5%19,4%

Criterios de Decisin

Tasa mnima de rendimiento a la que aspira el emprendedor 18%

TIR (Tasa Interna de Retorno) 27,09%

VAN (Valor actual neto) 20.796.201

PRI (Periodo de recuperacin de la inversin) 2,02

De estos criterios de decisin analizamos que el proyecto es viable, ya que el VPN o VAN son superiores a 0 Cero, la TIR es mucho mayor que la TIO, esto ltimo nos indica que el inversionista al invertir su dinero en otro negocio obtendra el 18 % de rentabilidad, pero con este proyecto obtendra el 27,09 % de rentabilidad por su dinero, adems el PRI est en 2,2, lo que es un periodo bastante bajo para recuperar la inversin lo que es muy favorable econmicamente hablando.

Rendimiento sobre la Inversin(90.904.90143.707.576)/43.707.576=1,07*100 =107%

Rendimiento sobre el Patrimonio(43.707.576 /62.549.072)*100=69,8%

Rentabilidad sobre los Ingresos(43.707.576 /90.904.901)*100=48%

Nivel de endeudamiento Inicial67.415.000/90.904.901=0,74=74%

Punto de Equilibrio Anual120*12=1440

Recuperacin de la Inversin726.826/90.904.901=0,803

20. IMPACTO SOCIALIMPACTO SOCIALEn nuestra empresa tenemos el propsito de acompaar a los clientes en sus gustos y necesidades por eso se brinda el ms completo asesoramiento personalizado y la posibilidad de hacer muebles para las cocinas integrales especialmente a medida de acuerdo a las necesidades y al espacio. Con nuestra fabricacin a medida y la creatividad de nuestros diseadores le ofrecemos lo ltimo en diseos se favorecen tambin el gremio transportador porque al adquirir materia prima y al vender nuestros productos fuera de la zona de influencia como a otros poblados de la regin se activa el transporte para realizar el traslado desde el lugar de origen hasta el punto de destino.Una nueva empresa genera una expectativa grande en cualquier lugar donde se cree, el impacto a nivel de la comunidad siempre es grande y va encaminado a lograr una identidad dentro de la comunidad con relacin a los productos que ofrece cocinas y algo ms; Consideramos que la creacin de la empresa genera una nueva serie de opciones de productos innovadores para los pobladores de la zona de influencia de la empresa.Otro impacto social importante es que trae beneficios econmicos a la ciudad toda vez que se generaran de empleos directos (los trabajadores de planta fijos) empleos indirectos (vendedores en almacenes, en la calle, el gremio de transportadores, ferreteras, aserradero etc.) los cuales mejoraran la calidad de vida de sus trabajadores. La generacin de empleo no solo se dara para la etapa de produccin pues tambin debemos contar con la etapa de construccin de la planta de produccin tambin se crearan empleos encargados de la construccin de la edificacin donde funcionaran las instalaciones tanto de la parte administrativa como de la parte de produccin.El impacto social respecto a la generacin de empleo ser grande debido a que las polticas de la empresa expresan la bsqueda de mano de obra y personal calificado dentro de los habitantes de la zona, lo que ocasionaran ingresos para ms familiar y un incremento del comercio de manera directa para la localidad y sus zonas aledaas.Otro impacto social importante es que el cliente al tener ms opciones para elegir dnde adquirir sus productos obliga a las empresas ya existentes a realizar productos de calidad y esto conviene a los usuarios que al final adquieren productos de muy buena calidad. De esta forma se generara una mayor competitividad por el mercado objetivo y lograra que los precios de los productos eviten ser inflados debido a que con una mayor oferta los precios se estandarizan y los productos son valorados de acuerdo a la calidad de los materiales con que son producidos y al diseo, el cual se debe ajustar a las necesidades de cada uno de los clientes.Otro impacto social de carcter econmico aparte del tema de empleo es el tema comercial como tal pues como sabemos la nueva empresa traer nuevas personas que tambin consumen bienes y servicios, los cuales debern ser brindados por las personas de la zona de influencia de operaciones de la empresa, con esto queremos decir que veremos incrementar otros sectores econmicos como el hotelero en el caso de que la mano de obra sea de otra parte, el servicio de restaurante y el mismo comercio.Efectos que puede producir esta inversin en el medio econmico socialAlgunos de los efectos ms importantes son:Es el aumento del empleo. Por lo general, cuando la produccin aumenta, el empleo lo hace tambin, incluso cuando la productividad se ve incrementada Movimiento del gremio transportador al traer insumos materia prima y llevar productos. Necesidad por parte del usuario en adecuar las viviendas para su familia.Planes de financiacin.Competencia con comercializadores que ofrecen productos similares en la zona.Acceso a nuevos productos y a una mayor diversidad.La generacin de empleo se har desde el momento en que se empiece la construccin del edificio que servir de rea de administracin y produccin de la empresa. Dentro de la organizacin del proyecto se prev que las personas que se encuentren dentro de la zona en la cual se construir Cocinas y algo ms con el fin de ser buscar un beneficio para la poblacin objetivo y de fortalecer la economa de la regin.Dentro de las fases de generacin de empleo tendremos dos:Primero la fase de construccin y pre operacin con la creacin de puestos dedicados a la construccin y al diseo de edificaciones dedicadas a la produccin, con esto se busca personal con perfiles de maestros de obra, ebanistas y personal no calificado de trabajo material.La segunda fase de generacin de empleo va encaminada a definir la estructura organizativa de la empresa pues se implementaran los cargos que regirn los lineamientos de la empresa y se determinaran los perfiles de cargo para las reas administrativas, de ventas y de produccin de la empresa.

IMPACTO AMBIENTAL DEL PROYECTO

Descripcin

El estudio de impacto ambiental es un instrumento importante para la evaluacin del impacto ambiental de una intervencin. Es un estudio tcnico, objetivo, de carcter pluri e interdisciplinario, que se realiza para predecir los impactos ambientales que pueden derivarse de la ejecucin de un proyecto, actividad o decisin poltica permitiendo la toma de decisiones sobre la viabilidad ambiental del mismo.

Grupo de intersComunidadMedio AmbienteClientesColaboradoresProveedoresEMPRESA

Objetivo

La finalidad principal es ponderar la viabilidad de la aplicacin del anlisis multicriterio y la lgica difusa en la Evaluacin de Impactos Ambientales como una herramienta de ayuda a la toma de decisiones, tomando en cuenta que en el campo de trabajo de la gestin ambiental con frecuencia se presenta la disyuntiva de elegir entre un conjunto de alternativas que engloban criterios o puntos de vista distintos y en muchas ocasiones controvertidos o en pugna, se seleccionarn los mtodos multicriterio que tengan aplicacin prctica en el proceso al que los proyectos, planes, polticas y/o programas se deben someter para garantizar su sostenibilidad, sometindolos a un anlisis objetivo en el que se puedan tomar en cuenta los diversos aspectos, intereses, opiniones y criterios que influyen en las decisiones ambientales y que no siempre cuentan con un respaldo metodolgico impersonal.

Principales Acciones

Lazos participativos y control social: Su objetivo es el fortalecimiento y creacin de Comits de Desarrollo y Control ambiental, a travs de las diferentes manifestaciones y espacios de participacin democrtica, mediante estrategias que incluyen informacin, formacin, reflexin, discusin y conocimiento sobre el negocio De muebles modulares, dirigidas a Comits de Control medio ambiente.

Capacitaciones: Crear un grupo de profesionales y realizar capacitaciones de acuerdo a las necesidades del entorno.

Mtodos Ambientales: A nivel interno aplicar los mtodos de reciclaje e implementarlos en cada hogar para generar conciencia acerca del dao que se crea al medio ambiente y luego de tener cierta cantidad crear un centro de acopio y con estos materiales darle un uso adecuado. Reduccin de residuos y de la polucin: El objetivo de lo sustitucin qumica es reemplazar los compuestos qumicos altamente contaminantes o con propiedades txicos, por otros que provocan menor incidencia ambiental o que son ms susceptibles a ser tratados en el vertido, intentando siempre mantener lo calidad de producto final.

Control y Seguimiento: Realizacin de una evaluacin ecolgica de los proveedores respecto a sus estndares medioambientales

M Y M Muebles y modulares al dedicarse a la construccin de muebles de cocinas integrales unos de los impactos ambientales significativo que tiene el proyecto es en la utilizacin de la madera la cual para conseguirla se estn interviniendo especialmente los bosques causando daos de mucho impacto como: la deforestacin, entendida como la destruccin a gran escala del bosque por la accin humana, la cual avanza a un ritmo acelerado Colombia tiene una de las tasas de deforestacin ms altas del mundo (entre 300 mil y 500 mil hectreas al ao), la tala indiscriminada de este recurso, motivada por procesos de colonizacin, comercializacin de la madera, utilizacin de la vegetacin leosa para fines energticos, ampliacin de la frontera agrcola y pecuaria, establecimiento de cultivos ilcitos, han ocasionado no tan solo una alta reduccin en la oferta de este recurso, sino tambin una serie de implicaciones negativas al ecosistema que lo sustenta. Una solucin para este impacto es trabajar el proceso de tumba de bosque natural con un plan previo de aprovechamiento cvico - cultural, o un sistemas de certificacin forestal que aseguran que los bosques de los que se ha extrado la madera son gestionados de forma correcta garantice su sostenibilidad y, por tanto, no peligra su existencia.

Adems de esta estrategia y atendiendo a la normatividad vigente se deben prever la reforestacin inmediata de los espacios de los cuales se obtenga la madera pues es una parte importante de la responsabilidad social con la que se deben afrontar los procesos de produccin en nuestro pas, la reforestacin de las zonas objetivo de la tala es importante para para la regulacin del ciclo hidrolgico, mantener un microclima adecuado para purificar la atmosfera, evitan la erosin del suelo y la propagacin de plagas y para evitar la extincin de plantas y animales.

Otro impacto ambiental que nos vamos a encontrar es el uso de sustancias catalogadas como peligrosas (barniz, tintes, cola y disolventes) hace que esta industria tenga impactos importantes en el medio ambiente. Entre otros, encontramos la emisin a la atmsfera de COVs (Compuestos Orgnicos Voltiles), los sobrantes de estas sustancias, y los residuos generados tras el contacto y transmisin de las propiedades contaminantes de estos productos.

Una solucin para este impacto sera el uso tanto de barnices como de tintes de base solvente se puede sustituir por la utilizacin de los mismos en base acuosa. Estas nuevas sustancias conllevan la no utilizacin de disolventes y, por tanto, la reduccin, de forma considerable, de los residuos peligrosos derivados de stos y la reduccin de emisiones de COVs.

La otra forma seria implementar un programa de manejos de residuos definiendo los lineamientos que rigen los procesos de recoleccin, almacenamiento temporal, transporte y disposicin final de los residuos slidos y lquidos generados en M Y M Muebles y modulares.

Caracterizacin de los procesos

ENTRADAPROCESOSALIDA

Lmina MDF, Laminilla, Energa elctricaCORTEViruta de Lmina MDF, Residuos slidos Retales de Lmina MDF y de laminilla, Material particulado Polucin de madera MDF, Ruido, lminas cortadas

Lminas de MDF cortadas, Pegante; Tornillos, Manijas, bisagras, Energa elctricaPREARMADOViruta de lmina MDF, Material particulado Polucin de madera MDF, Ruido, secciones pre armadas

Mueble seccionado o dividido en partes manejables, Chazos, Energa elctricaINSTALACION FINALPolucin y Viruta de lmina MDF, Ruido, mueble de cocina instalados

Caracterizacin de los posibles impactos producidos por la actividad de la empresa

ELEMENTOS AMBIENTALES A IMPACTAR COMPONENTE ABIOTICOCOMPONENTE BIOTICO COMPONENTE SOCIOECONOMICO Y CULTURAL

AtmosferaHidrologaPaisajeSueloFloraFaunaAspecto SocialAspecto EconmicoAspecto Cultural

PROCESOS QUE PUEDEN CAUSAR IMPACTONivel de Ruido AmbientalCalidad de aireCalidad del agua Superficial y subterrneaVertimientosAbundanciaCalidad escnica por residuos solidosContaminacin Fertilidad Erosin Diversidad y abundancia de especiesDiversidad y abundancia de especiesHbitatCalidad de vidaSaludEmpleoTendencias de desarrollo

CorteAANNNANNNNNNBABB

Pre armadoAANNNANNNNNNBABB

Instalacin finalAANNNANNNNNNBABB

CONVENCIONESImpacto Adverso (A)Impacto Benfico (B)Impacto Nulo (N)

Clasificacin de los impactos segn los niveles de afectacin a los elementos

ELEMENTOS AMBIENTALES A IMPACTAR COMPONENTE ABIOTICOCOMPONENTE BIOTICO COMPONENTE SOCIOECONOMICO Y CULTURAL



CorteAANNNNNNNNNNBABB

Pre armadoAANNNNNNNNNNBABB

Instalacin finalAANNNNNNNNNNBABB

IMPACTO BENEFICOIMPACTO ADVERSO

BajoBajo

MedioMedio

AltoAlto

Cuantificacin del impacto a los elementos afectados

ELEMENTOS AMBIENTALES A IMPACTAR COMPONENTE ABIOTICOCOMPONENTE BIOTICO COMPONENTE SOCIOECONOMICO Y CULTURALTotal por elemento



Corte420003000000423321

Pre armado210001000000423316

Instalacin final220001000000423317

Total por Proceso85000500000012699

Valor mnimo "1" Valor mximo "5" siendo 1 poco adverso o poco benfico y 5 muy adverso o muy benfico

IMPACTO BENEFICOIMPACTO ADVERSO

BajoBajo

MedioMedio

AltoAlto

En este estudio ambiental, se puede determinar que los impactos a los diferentes aspectos o elementos ambientales, pueden ser afectados de manera negativa o adversa pero tambin de manera positiva o benfica. A continuacin presentamos los elementos que se ven afectados de manera negativa o adversa.1. Componente AbiticoA. Atmosfera Nivel de ruido ambiental Calidad del aire Material particulado (PM10 PST)B. Paisaje Calidad escnica por residuos solidos

2. Componente socioeconmico y culturalA. Social Salud.

A continuacin se presentan los elementos que se ven afectados de manera positiva o benfica.

1. Componente socioeconmico y culturalA. Social Calidad de vidaB. Econmico EmpleoC. Culturar Tendencia al desarrollo

Con el plan de manejo ambiental (PMA) se busca prevenir, mitigar y minimizar los impactos ambientales generados por las actividades que conforman el proceso productivo y a su vez beneficiar y recompensar a la comunidad por la afectacin que se les pueda generar

ESTRATEGIAS DE RESPONSABILIDAD SOCIAL Y AMBIENTALDentro de las muchas actividades que podran patrocinar el proyecto para conservar el medio ambiente y generar impacto social de las comunidades presentes en la regin podramos nombrar las siguientes:RecicladoElaborar un programa de reciclaje regional.Elaboracin de un programa de reciclaje para ejecutar en cada una de las comunidades de la localidad.Capacitar a las familias en el reciclado de la basura.Puesta en marcha del proyecto de reciclaje.Este punto es de vital prioridad para la conservacin del ecosistema de la localidad, porque los vertederos incontrolados, la lixiviacin de los residuos puede contaminar el suelo y el agua subterrnea con sustancias tales como metales pesados, compuestos nitrogenados, compuestos clorados u otros compuestos orgnicos como hidrocarburos. Los lixiviados de residuos orgnicos pueden tener altas concentraciones en amonio que pueden causar una grave contaminacin de las fuentes de agua potable y la eutrofizacin de las aguas superficiales en las reas circundantes.

La gestin integral de residuos es una actividad que slo puede ser exitosa si involucra a toda la sociedad. Prcticamente toda la actividad humana genera residuos o contribuye a que otros lo hagan. Por lo tanto, una gestin integral del manejo de Residuos Slidos debern abarcar los distintos aspectos de la vida social que tienen una contribucin significativa en su generacin, recoleccin, transporte y disposicin final, as como a las actividades directamente destinadas a minimizar los residuos o su impacto ambiental. Adems con la implementacin y colaboracin en este punto se hace un trabajo ecolgico, que redundara en beneficios a la naturaleza y habitantes en nuestra localidad, convirtindose en una posibilidad laboral, de la cual podramos obtener algunos recursos adicionales que permitan un mejor bienestar para algunos habitantes de la zona.

Restauracin de suelos.Identificar por cada comunidad las zonas donde se observe una prdida de suelo considerable, determinar predios prioritarios para la recuperacin de suelos Realizar un diagnstico comunitario participativo, en el que se refleje la situacin de la comunidad, de manera que los habitantes sean quienes propongan las soluciones y dirigidos por personal capacitado, realicen acciones que favorezcan el manejo adecuado de este importante recurso natural.Realizar obras de conservacin de suelos de acuerdo al fenmeno presente en la zona.Realizar un taller sobre concientizacin de suelos. Realizar obras de reforestacin.

Conservacin de suelosDisminuir los efectos ocasionados por la deforestacin que causara el proyecto para su funcionamiento. Identificar las diferentes causas de prdida de suelo por medio de talleres y recorridos en los que se propicia la participacin de la comunidad.Realizar talleres participativos en los que se aborden prcticas empresariales alternativas.Reducir la presin sobre los bosques naturales, contrarrestando las malas prcticas de aprovechamiento forestal.Conservacin de flora y faunaConcientizacin sobre el cuidado de la flora y fauna local y regional.Impartir un taller sobre la importancia del cuidado de la flora y fauna local y regional.Proponer un reglamento comunitario para el respeto de la vida silvestre.Determinar reas de reserva natural por comunidad, respetando la no explotacin de la zona.Buscar la gestin para el pago de servicios ambientales con lo cual se buscar tener un ingreso por los cuidados de la flora y fauna local. AtmosferaEste es uno de los recursos que mayor impacto recibe por los procesos industriales, porque a diario son descargadas miles de toneladas de elementos nocivos, que causan un impacto directo en el ambiente y por ende en el ser humano. Debemos recordar que la atmsfera es esencial para la vida por lo que sus alteraciones tienen una gran repercusin en el hombre y otros seres vivos y, en general, en todo el planeta. Es un medio extraordinariamente complejo y la situacin se hace todava ms complicada y difcil de estudiar cuando se le aaden emisiones de origen humano en gran cantidad, como est sucediendo en estas ltimas dcadas. Una atmsfera contaminada puede daar la salud de las personas y afectar a la vida de las plantas y los animales. Pero, adems, los cambios que se producen en la composicin qumica de la atmsfera puedencambiar el clima, producirlluvia cidaodestruir el ozono, fenmenos todos ellos de una gran importancia global. Se entiende la urgencia de conocer bien estos procesos y de tomar las medidas necesarias para que no se produzcan situaciones graves para la vida de la humanidad y de toda labiosfera.Inversin socialLa inversin social es una manera en la cual la empresa contribuira al desarrollo de las comunidades en las que opera, buscando mantener y fortalecer sus relaciones con la sociedad.En nuestro caso la idea consistira en colaborar a las sociedades presentes en la zona donde se desarrollara el proyecto, mediante la destinacin de recursos en infraestructura y otros programas que buscan mejorar aspectos sociales de la vida comunitaria. Estas inversiones sociales serian realizadas en proyectos relacionados con educacin, capacitacin, cultura, salud, generacin de ingresos, desarrollo de infraestructura, acceso a la informacin u otra actividad que promueva el desarrollo econmico o social.La empresa tambin apoya el involucramiento de la sociedad en el diseo e implementacin de proyectos, en vista de que esto ayuda a que los proyectos se sostengan y prosperen cuando la organizacin ya no est involucrada. Porque lo que buscamos con estas inversiones sociales es priorizar proyectos viables a largo plazo y que contribuyan al desarrollo sostenible.

Desarrollo de la comunidadTomar en cuenta la promocin del desarrollo comunitario en la planeacin de proyectos de inversin social. Todas las acciones deberan ampliar las oportunidades para los residentes por ejemplo incrementado las compras locales y externalizando para apoyar el desarrollo local.Evaluar iniciativas comunitarias existentes y dar retroalimentacin sobre su xito e idoneidad para la comunidad y el personal de la organizacin e identificar donde se puede mejorar.Considerar la posibilidad de contribuir a programas que aporten productos y servicios esenciales para los grupos vulnerables o discriminados y a personas de bajos ingresos, tomando en cuenta la importancia de contribuir a desarrollar capacidades, recursos y oportunidades.Capacitacin e implementacin de proyectos en la sociedad rural como: Enseanza en manejo de tecnologas como los sistemas de computacin. Instruccin en la conservacin y descontaminacin de las fuentes hdricas Adiestramiento en prcticas agrcolas ecolgicas que eviten daar el aire. Aprovechamiento del material gentico presente en cada comunidad. Iniciar la instalacin de unos viveros comunitarios. Llevar a cabo talleres para la seleccin de semillas. Talleres de propagacin de semillas arbreas y de inters alimenticio.

Gestin de recursosContribuir con la autogestin comunitaria.Teniendo en cuenta que la empresa tendra una mayor capacidad e influencia para llevar a cabo dilogos con entes gubernamentales, contaramos con su intermediacin en la bsqueda de apoyos de diferentes instituciones para asesora y realizacin de obras de conservacin y restauracin ambiental.Afianzar la voluntad poltica de instituciones nacionales y regionales en pro de la conservacin del entorno, como necesidad regional. Se considera que lo ms imprescindible, para que se pueda desarrollar la propuesta de contribuir a la conservacin del ecosistema en la localidad, depende en su totalidad de los residentes del lugar, porque es un tema de concientizacin y de cultura, por esto es importante hacerles ver la jerarqua de los recursos all presentes, para un mejor bienestar de todos los moradores en las sociedades y del proyecto a, si no tenemos esto es muy difcil tener un control estricto sobre los integrantes de las colectividades, afectando enormemente la propuesta a formalizar, pero esta sera la mejor propuesta para la recuperacin y conservacin del entorno, respetando sus ciclos y desarrollando actividades amigables que permitan su resurgimiento y manutencin. A continuacin veremos cules seran las temticas a seguir por parte de los residentes para lograr la propuesta sugerida.El diagnostico de los factores que mayor contaminacin causan en la regin dira que son los componentes de insumos utilizados como: pinturas, barnices, colorantes, pegantes entre otros y los desechos provenientes de aguas contaminadas con restos combustibles que son la base en especial de pinturas al igual que al suelo y atmosfera, en el caso de gases que proviene de los productos aplicados en labores de la empresa.Otras estrategias ambientales que pueden ser implementadas

Gestin Ambiental

Propender por el cuidado y proteccin del medio ambiente, minimizando los impactos en la operacin del negocio que afectan el planeta.

Manejo integral de residuos slidos

Identificar, medir y disminuir y los residuos generados, para que puedan ser utilizados como materias primas o productos. Incluye programas pos consumos: pilas, bombillas, llantas, bateras.

Huella de Carbono

Contar con informacin de GEI (Inventario Gases Efecto Invernadero) para la medicin huella de carbono de la compaa.

Construcciones sostenibles

Mejorar el rendimiento y minimizar el impacto en: ahorro de energa, eficiencia del agua, reduccin de las emisiones de CO2, mejoramiento de la calidad del ambiente interior y la administracin de los recursos.

Hogar Verde

Contribuir con la pedagoga en los hogares en el manejo adecuado del medio ambiente y el uso de productos ahorradores.

CONCLUSIONESEl presente trabajo se constituye como el producto de una investigacin exploratoria, en donde se revisaron las metodologas que permiten el uso simple y confiable de mecanismos prcticos para una correcta elaboracin.

De acuerdo al anlisis de la rentabilidad del proyecto o asignacin de recursos ya sea ste en la creacin de uno nuevo es preciso recopilar y analizar satisfactoriamente los diferentes herramientas y razones econmicas que satisfacen la realizacin del proyecto, no puede decirse que este es rentable, ya que cualquier proyecto por simple o completo que sea tiene un origen y un fin definido en tiempo desde su concepcin hasta su puesto en marcha su operacin y el fin respectivamente el proyecto pase por una serie de fase intermedia o alternativa independientemente.

Adems con la ejecucin del actual trabajo colaborativo estamos adquiriendo conocimientos en el campo de Evaluacin de proyectos, que nos sern de gran ayuda para nuestro discernimiento en el campo laboral, porque estaremos en capacidad de realizar proyectos ya que sabremos sobre los diferentes puntos que se realizan en su consecucin. Sabiendo que en nuestros das se utilizan para todos los campos como en la industria, ingeniera, arquitectura, comunicacin y otras disciplinas creativas, es importante que entendamos cuales son los pasos para la realizacin de los mismos para su desarrollo, miramos que se debe Observar y analizar el medio en el cual se desenvuelve el ser humano, descubriendo alguna necesidad. Tambin Evaluar mediante la organizacin y prioridad de las necesidades identificadas, otro de los puntos que debemos conocer y entender en su proceso es saberlos aplicar en cada una de las etapas de estudio, debido a que este proceso juega un papel trascendente, al permitir realizar ajustes en el diseo y ejecucin del proyecto, de tal forma que facilite el cumplimiento de las actividades programadas y el logro de los objetivos.Como ya miramos la realizacin de proyectos, es de gran importancia en todas las ciencias y por ende en la de nuestro inters, en la medida que sus conocimientos se aplica a las diferentes actividades relacionadas a esta como: gestiones productivas y de planificacin del uso y gestin de los recursos naturales, gestiones empresariales entre muchas otras, es una disciplina bsica en la formacin de un profesional, en cualquiera de las ciencias para un mejor desempeo en el funcionamiento en las actividades que se realicen.Es por esto que es una disciplina aplicada que est encargada de alcanzar los mejores resultados al usarse como instrumento o herramienta que provee informacin a quien debe tomar decisiones de inversin, utilizando la capacidad de las personas en cualquier tipo de organizacin humana, se busca el logro de determinado objetivo con eficiencia y eficacia. La evaluacin de proyectos es un proceso que permite emitir un juicio sobre la conveniencia del proyecto es un criterio que debe estar presente en cada etapa del ciclo del proyecto.

BIBLIOGRAFIA

Luz Marina Dvila. (2009). Mdulo de evaluacin de proyectos. Bogot D.C. Colombia. Universidad Nacional Abierta y a Distancia (UNAD)http://www.abc.com.py/edicion-impresa/suplementos/abc-rural/estudio-de-impacto-ambiental-898583.htmlhttp://www.definicionabc.com/medio-ambiente/impacto-ambiental.php

Proyecto Final Grupo 209

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