NOCIONES GENERALES

INFIN

Bolilla n 11,Nociones Generales. Evolucin. Concepto de Banco Moderno. Definicin. Funciones Tcnicas. Clasificaciones: por el Origen de los Capitales, por su Especializacin.Nociones GeneralesEl sistema bancario est formado por un conjunto de entidades financieras que se dedican a intermediar entre la oferta y la demanda de dinero por parte del pblico.Evolucina) La antigedad

Mucho antes de la aparicin de la moneda existan quienes cumplan funciones bancarias, basadas fundamentalmente en la aceptacin en depsito de cosechas, mercancas, bienes preciosos, que daban lugar a anticipos y otras operaciones. En un principio estas operaciones estaban ligadas a los templos, tal es el caso del templo Rojo de Uruk (3400 a.C), en la Mesopotmia, lo que se explica por razones de seguridad y por el poder social de los sacerdotes y monarcas, pasando despus a particulares. Hay numeroso indicios del desarrollo que alcanzaron en Asiria y Babilonia desde Hammurabi, hacia el ao 1800 a.C. Tambin podemos hablar de contratos de prstamos celebrados en el siglo XVII a.C., de crditos con garanta real y personal, incluso hipotecario, de normas sobre intereses.

Con la invencin de la moneda, ocurrida a mediados del siglo VII a.C. y difundida por los griegos, no solo aumentan las operaciones como las mencionadas sino que aparecen otras nuevas, en especial el cambio de monedas. As fue que en Grecia, cruce de caminos de muchos viajeros con infinidad de monedas, tom importancia el Trapezita, establecido sobre todo en ciudades portuarias donde actuaba en la va pblica colocando una mesa en forma de trapecio y cuya funcin era en principio de cambista, aunque no se limitaba a ella, adems, reciba depsitos en dinero y efectuaba pagos y otras operaciones.

Hacia el siglo V a.C. aparecen los bancos pblicos que estaban vinculados con los templos (Delfos, Samos, Efesos) y que cumplan una intensa actividad como prestamistas y depositantes.Entre los libros que se usaban en la actividad bancaria en grecia, aparecen el Efemrides y el Trapezitie, que eran una especie de Diario y Mayor respectivamente.Los cambistas griegos se instalan en el siglo III a.C. en varios puntos del Mediterrneo, como ser en Egipto y Roma. De los cambistas derivan los argentarius, que fueron los verdaderos banqueros romanos, y realizaban prstamos a inters legal, mandatos de pagos, depsitos y giros a otras plazas y se hacan cargo de las subastas procedentes de embargos. Al principio era una actividad despreciada por los patricios e incluso prohibida a ellos por ley Flaminia, pero las ganancias que obtenan atrajeron a nobles y sacerdotes, cayendo en desuso la ley y convirtiendo a los banqueros en una especie de aristocracia del dinero en oposicin a la propietaria tradicional.

El desarrollo que alcanz la actividad en Roma puede apreciarse en la variedad de nombres. El Argentarius, al que aludimos, era en realidad inicialmente un cambista, junto a quien actuaba el Nummularius, que verificaba el ttulo de las monedas acuadas y evaluaba las extranjeras y el Mensarius o cajero. Posteriormente los Argentarius se convirtieron especficamente en banqueros, su radio de operacin era el Foro. Haba tambin el coactor , que no era banquero sino gestor de negocios, pero cuyas relaciones con ellos era activa.La contabilidad era mas adelantada que la de los griegos. Llevaban una especie de Diario o Kalendarium, un Codex o libro de cuentas corrientes, donde volcaban un extracto del anterior y firmaban el deudor y dos testigos; adems un libro de caja para el registro de las entradas y de las salidas.La intervencin del estado fue bastante acentuada. Adems de reglamentar estas actividades, inspeccionaban los registros a que acabamos de hacer referencia y fiscalizaban su operatoria.

b) La Edad MediaEn la Edad Media factores como la cada del imperio romano, el atraso econmico, las invasiones islmicas y la prohibicin por parte de la iglesia al inters en los prstamos conspiraron contra el desarrollo o motivaron la casi desaparicin de las personas o casas que cumplan funciones bancarias. Despus de la expulsin de los rabes, las necesidades de dinero de los estados y los particulares dieron un renacimiento a la actividad bancaria que fue desarrollada casi en exclusividad por los judos, no alcanzados por las leyes de la Iglesia y que se dedicaban en particular a la funcin de prestamistas; los cristianos se orientaron hacia otras operaciones como la Asociacin con empresas comerciales a travs de los Crditos de Commenda que eran autorizados por la iglesia y por los cuales participaban en las utilidades en vez de cobrar intereses, el prestar a intereses fue una prctica habitual entre los banqueros no judos como ser los Lombardos, nombre que en el extranjero era prcticamente sinnimo de banquero italiano.

Como principales centros financieros en la poca se pueden citar las ciudades italianas de Gnova donde en el siglo XII se hablaba de Banchieri (cambistas que operaban sentados en sus bancos de la plaza pblica), Florencia y Venecia donde se establece la banca de depsitos ms antigua que tena la funcin de atender las necesidades financieras del estado por las continuas guerras.Entre los siglos XII y XIV se desarrollan una gama de operaciones que anticipan gran parte de las actuales operaciones, entre esas se pueden nombrar los depsitos a inters, los prstamos, los anticipos, los giros, las inversiones y los cambios de moneda; para esos tiempos se crean los primeros bancos de depsitos llamados de giros debido a las operaciones que desarrollaban, los bancos reciban metlico de los particulares abriendo a cambio un crdito en sus registros que se poda trasmitir por la simple anotacin en los registros sin que se produzca ningn movimiento de moneda. En el ya sita siglo XII tuvo lugar en Venecia la aparicin del Monte Vecchio, constituido por los acreedores de la Repblica, que dieron origen a una especie de documentos de la Deuda Pblica que era objeto de compraventa como papeles comerciales.

Dos instituciones de connotacin religiosa se formaron en estos siglos, la Orden de los Templarios (actuaron como banqueros y tesoreros de los reyes, la iglesia y an de los particulares) y los Montes de Piedad o Montepios (eran la respuesta de la iglesia a la actividad usurera). Por aquellos tiempos los monasterios en general llegaron a ser importantes centros financieros , se encargaban de recaudar impuestos y eran prestamistas.

A partir del 1.400 se empieza a difundir la palabra BANCO para designar a las entidades que realizaban operaciones financieras, el primer banco es el San Jorge de Gnova (1407), el origen de la palabra banco supuestamente proviene del mueble que utilizaban los cambistas, pero el empuje principal lo tuvo de la voz alemana Bank que significa emprstito pblico.

c) Del siglo XVI al XVIIIEn los siglos XVI y hasta el XVIII toman importancia los sustitutos del dinero (letras de cambio, pagars y otros documentos), o sea la moneda bancaria, representativa de la metlica depositada en los bancos. Los bancos de la poca eran ms que nada financiadores del estado debido a las continuas guerras, si bien se perfeccionaron las entidades desde el punto de vista operativo se produjeron numerosos fraudes monetarios de origen estatal, moratorias, emisiones desmedidas, es decir, desorden monetario e inseguridad porque se desconocan los principios bsicos de economa monetaria y crediticia. En los prximos 200 aos la situacin no mejora.

En el siglo XVI la banca inglesa asume el liderazgo que hasta ese entonces tenan los italianos.En 1694 se crea el primer banco privado cuyo capital provena principalmente de las deudas del estado, este banco tena la facultad de emitir billetes, con el tiempo el banco pasa de ser el administrador de la deuda pblica a ser el tesorero del gobierno y recibir las reservas del mismo en depsito. A todo esto se avanza en el conocimiento de los problemas estrictamente monetarios y del manejo de los recursos y la liquidez. Para 1.780 aparecen las primeras cmaras compensadoras o clearing house.

d) Del 1800 hasta la actualidad

En el siglo XIX la banca inglesa logr un desarrollo increble no solo por el nmero de entidades sino tambin por la dimensin operativa basado en tres factores: El crecimiento econmico; El comercio internacional;

La importancia de Londres como centro financiero y de la Libra como moneda.En 1826 se autoriza la creacin de bancos por acciones llamados Joint stocks Banks. Hay tambin una preocupacin constante por la liquidez. Comienza en esta poca un proceso de absorcin que conduce a la concentracin de los depsitos en 5 grandes bancos llamados big five (Midland, National Provincial, Barclay Banks, Wentsmister, Lloyds). La conduccin del sistema bancario ingls estuvo siempre en manos del Banco de Inglaterra al que se le otorgaron facultades especiales como ser el monopolio de emitir billetes convirtindose as en el primer banco que hace las funciones de banco central, esto result decisivo para la creacin o transformacin de entidades similares en otros pases.En el siglo XX, logrado casi un perfeccionamiento en materia operativa, se contina poniendo nfasis en la conduccin, es decir, los bancos centrales o los que hicieran sus veces. Para 1.930 casi todos los pases contaban con un banco central, de esta manera el gobierno tena un control directo sobre la emisin.Historia Del Sistema Financiero Argentino (Filminas)

a) Antecedentes hasta 1935El virreinato del Ro de la Plata fue un virreinato pobre y el mismo carcter tuvo la joven repblica que se formo a partir de ste en 1810 o formalmente en 1816, por ello no es extrao que fracasara el intento de crear el primer banco, debida a Rivadavia en 1811, por falta de capitales. Hasta 1.860 el pas estuvo envuelto en guerras civiles, alta emisin, estancamiento econmico, escasez de metlico. Tal clima solo era proclive a la aparicin de entidades financieras que satisficieran las apremiantes necesidades del estado y muy poco a otros sectores. Tal es el caso de la Caja Nacional de Fondos de Sud Amrica, creada en 1818 y que no era propiamente un banco, aunque cumpli algunas de sus funciones como la de tomar depsitos a plazo fijo con el propsito de consolidar la deuda del gobierno )en el ao 13 comenzaron los emprstitos forzoso) y allegarle recursos.

Desaparecida tres aos ms tarde, otras entidades le sucedieron, la primera el Banco de Descuentos o Banco de Buenos Aires, que era de capital privado sobretodo ingles- y operaba comercialmente, aunque con el privilegio adems de la emisin de billetes.

Sobre la base del Banco de Descuento, desaparecido en 1826, se funda el Banco Nacional, de capital mixto, cuyos 10 aos de vida transcurrieron entre un acentuado emisionismo, prstamos al gobierno y fallidos intentos en imponer sus billetes y accionar en el interior del pas. Una historia similar fue la de La Casa de la Moneda, que no era una simple entidad emisora, toda ves que poda cumplir varias funciones bancarias como recibir depsitos y otorgar prstamos, en 1854 cambia de nombre por Banco y Casa de la Moneda y se convierte en el primero exclusivamente estatal. Como por entonces se haba producido la escisin de la provincia de Buenos Aires, esa institucin qued como banco de su gobierno, que en 1863 se le dio el nombre de Banco de La Provincia de Bs. As., en tanto que la Confederacin creo en 1854 el Banco Nacional de la Confederacin Argentina que dur menos de 8 meses.

Derrocado Rosas el pas inicia una etapa de prosperidad y se instalan nuevos bancos como el Banco Londres y Ro de la Plata (1862), Banco de Cuyo en San Juan (1971) y un ao mas tarde el de Italia, todos privados, adems del Banco Hipotecario de la Prov. de Bs. As. Que abri sus puertas en 1872.

Se dicta la ley General de Monedas N 1130 y se crea en 1877 la Casa de la Moneda. Se dicta la Ley de Bancos Nacionales Garantidos N2216, se crea la Caja de Conversin. Otras instituciones llamadas a cumplir una larga trayectoria como el Banco Hipotecario Nacional (1.885) y el Banco de la Nacin Argentina (1891), aunque su extraordinaria accin de fomento de este ltimo se inicia con la sancin de su ley orgnica en 1904. Con la recuperacin y el crecimiento de las exportaciones se instalan nuevos bancos privados, an existentes; se organiza la primer Cmara Compensadora en 1893, formada por los propios bancos y reemplazada en 1912 por otra a cargo del Banco Nacin; aparece en 1914 la Caja Nacional de Ahorro Postal.

b) El rgimen de 1935

Hasta el ao 1.935 se dice que en pas no exista un sistema financiero, porque si bien existan bancos no se daban los otros 2 componentes de un sistema.

Un sistema financiero est compuesto por tres elementos:

Conjunto de entidades financieras; Ley de entidades financieras; Banco Central que ordene el sistema financiero.Por Ley 12155 se cre el BCRA, como entidad mixta, nica autorizada a emitir billetes en el pas, encargada de la regulacin del crdito y los medios de pago, agente financiero del Estado, supervisora de los bancos y encargada de la Cmara compensadora en lugar del Banco Nacin. En el mismo ao se dicta una ley de Bancos (12.156),con anterioridad se regan por la legislacin comercial.

En sistema se saneo con la creacin del Instituto Movilizador de Inversiones Bancarias, al que por ley 12157 se transfirieron parte de los activos de algunos bancos que atravesaban grandes dificultades, hacindose cargo de sus depsitos, este adquiri la totalidad de las garantas (prendas o hipotecas) que posean los bancos y causaban iliquidez, el Instituto deba liquidar o vender los bienes para recuperar los fondos de manera de no crear inflacin, las leyes 12.158 y 12.159 son reformas a la carta orgnica del BCRA y la 12.160 o de Organizacin (constitucin del BCRA y del IMIB). El BCRA nace como una institucin mixta con capitales del estado nacional, de bancos nacionales y de bancos extranjeros. c) La nacionalizacin de los depsitos. Perodo 1946-1955

En 1946 se estatiza el Banco Central y se implanta un original sistema de depsitos nacionalizados: segn este los bancos reciban los depsitos por cuenta y orden del Central, actuando como mandatarios suyos para la atencin de los clientes y el pago de los intereses y recibiendo por ello una comisin. En consecuencia es como si el encaje fuera del 100 %, debiendo obtener de esa misma Institucin los fondos para las operaciones de prstamos, que realizaban por su cuenta y riesgo, pagndole un inters por esos recursos a los que se llam redescuento, aunque nada tiene que ver con el clsico. La ganancia de los bancos deriva as de la diferencia entre el inters que cobraban a sus clientes por los prstamos y el que pagaban al Central por el redescuento. A la vez se otorgo a los depositantes la garanta de la Nacin. Con este sistema el Estado controlaba toda la creacin de dinero.

Se funda el Banco de Crdito Industrial (estatal) antecesor del BANADE. El decreto-ley 14.962 da la autorizacin al BCRA para aprobar el funcionamiento de bancos, sucursales y operaciones, la ley 13.571 reforma la carta orgnica del BCRA colocndolo bajo la tutela del Ministerio de Finanzas siendo el ministro y el subsecretario el presidente y el vicepresidente, respectivamente, de la entidad; se autoriza al BCRA para resolver la liquidacin de entidades, as como otorgar adelantos al gobierno.d) Perodo 1956-1966

Se suprime la nacionalizacin de los depsitos, devolviendo los depsitos el Banco Central y retornando el rgimen de efectivo mnimo, pero ya no con tasas fijas establecidas por ley sino modificables por el BCRA en virtud de la nueva ley de Bancos, a la vez que se acenta la autarqua del BCRA, se le otorga la facultad de fijar el efectivo mnimo y otras regulaciones a la vez que se introduce la figura del sndico para fiscalizar las operaciones del banco. Se sanciona la ley 13.127 (ley de Bancos) que dispona que las entidades que desearan ser bancos deban adoptar la forma de una S.A.., luego se incorpor la forma de sociedad cooperativa.e) Perodo 1967-1972

Se sanciona la ley de Entidades Financieras (18.061) esta deroga a la Ley de Bancos, su nacimiento se debe al crecimiento de la industria liviana y de la gran cantidad de entidades extrabancarias que escapaban al control del BCRA, esta ley alcanza a todas las personas o instituciones que medien habitualmente entre la oferta y la demanda pblica de recursos financieros y legisl para 6 clases de entidades: bancos comerciales, hipotecario y de inversin, cajas de crdito, sociedades de crdito para consumo y compaas financieras.f) Perodo 1973-1975 Con el nuevo gobierno peronista se vuelven a nacionalizar por ley los depsitos (20.520), as como algunas entidades bancarias (20.522), se estableci un rgimen para entidades parabancarias a la vez que se reform la carta orgnica del BCRA, esta rigi hasta 1.992 y mediante la ley 20.574 se modifican los requisitos establecidos en la ley de entidades financieras para calificar de nacionales o extranjera a las entidades.g) Perodo 1976-1983 Nuevamente por ley se procede a la desnacionalizacin de los depsitos, otro punto saliente de este perodo es la sancin de la ley 21.526 o Nueva Ley de Entidades Financieras que se encuentra vigente y modifica las leyes 22.051 o de Garantas de Depsitos, la 22.267 o de Intervencin de Entidades y la 22.871 o de Apertura de Filiales. Se eliminan las sociedades de crdito para consumo transformndolas en compaas financieras o cajas de crdito, se adicionan las sociedades de Ahorro y Prstamo para la vivienda, se vuelve a modificar el criterio para clasificar una entidad en nacional o extranjera sujetas al requisito de reciprocidad, y se limit la recepcin de depsitos a cuenta a los bancos comerciales por lo cual gran parte de las cajas de crdito se transforman en bancos cooperativos; estos puntos nombrados son modificaciones a la carta orgnica del BCRA por medio de la ley 20.539.h) Desde 1984 Se produce la cada del Banco Internacional Regional, el sistema financiero es sacudido por la crisis econmica y el recrudecimiento de la economa por lo que se debi adoptar medidas tendientes al saneamiento, redimensionamiento y eficiencia del sector. Estas reformas fueron encaradas por medio de la ley 24.144 que entre otras cosas acenta la autarqua del BCRA puesto que establece que no depende ms del Ministerio de Economa, ampla el nmero de sndicos a 2 as como su mandato y obliga a la opinin de auditores externos en lo concerniente a los estados contables; limita la asistencia a entidades financieras (por iliquidez y en forma transitoria por 30 das) y al estado nacional (la financiacin se har por medio de compra de ttulos del tesoro que no pueden ser mayor a 1/3 de las reservas ni crecer ms del 10% anual; crea la Superintendencia de Entidades Financieras y Cambiarias (rgano descentralizado pero presupuestariamente dependiente del BCRA, estas medidas se introducen por la modificacin de la carta orgnica del BCRA. As mismo modifica 3 ttulos de la ley de entidades financieras: Secreto Bancario, se suprime la obligatoriedad de la confidencialidad para las operaciones activas; Sanciones, Recursos, Disolucin y Liquidacin de entidades, se mantiene la facultad de revocar el permiso de funcionamiento pero se modifica el proceso de liquidacin ya que se dispone la inmediata participacin de un juzgado comercial;

Suprime el Rgimen de Garanta de Depsitos (vigente desde 1977)

Concepto de Banco ModernoEn los primeros tiempos un banco era un mero intermediario monetario (intercambio de metales preciosos y monedas), hoy da la intermediacin es de crditos ya que concentran el ahorro de la sociedad y lo distribuyen creando medios de pago, cuando otorgan prstamos o conceden crditos.

Banco es la empresa cuya actividad habitual y fundamental es actuar entre la oferta y demanda de crdito, mediante la recepcin de depsitos de dinero a la vista o a plazo, por cuenta propia o ajena, y el otorgamiento de medios de pago a terceros, con el ejercicio del crdito, constituyndose en deudor de aquellos que le proveen fondos (sus depositantes) y acreedor de aquellos que los utilizan.La ley de entidades financieras no establece una definicin de banco. Dichas entidades quedan implcitamente calificadas al decir que la ley comprende a todas las personas que realicen intermediacin habitual entre la oferta y la demanda de recursos financieros. Y cada clase de ellas es caracterizada por las operaciones que se les autoriza a realizar.

El banco moderno tiene las siguientes caractersticas:

1) Formidable Expansin, esta expansin no solo se da en cuanto al nmero de entidades y casas sino al volumen de los recursos que movilizan, hoy da es prcticamente indispensable que un pueblo cualquiera exista al menos una sucursal de un banco importante cuyos servicios puedan ser usufructuados por todas las clases socioeconmicas;2) Amplia Gama de Operaciones, se han desarrollado los servicios prestados a la comunidad con sentido de servicio pblico aunque remunerados- (cobro de impuestos, pago de jubilaciones), as como los convenios con la clientela (cobro y pago de documentos, transporte de caudales o valores, transferencias);3) Ha gravitado la complejidad de la vida moderna, al crear necesidades cuya satisfaccin tambin compete a la banca (el turismo por ejemplo). La Incorporacin de Tecnologa, es totalmente necesaria porque se deben realizar un mayor nmero de operaciones en menor tiempo y a un menor costo;4) Aumento en la Variedad de las Entidades Financieras, si bien los bancos comerciales desarrollan todo tipo de actividad a su lado han florecido compaas y sociedades especializadas en algn tipo de operatoria o sector (comercio exterior, leasing, ahorro y prstamos, etc.);5) Concentracin financiera, algunos pases la aceptan y an estimulan por las economas de escala y los menores riesgos en comparacin con los de un sector financiero atomizado, mientras que otras legislaciones las prohben por su posible conversin en un monopolio.6) Internacionalizacin, se dio como consecuencia del aumento en el intercambio de bienes, servicios y capital y de la competitividad del mundo moderno que impulsa a salir a buscar negocios y reducir costos. La internacionalizacin de la banca se presenta en la creciente intervencin de la misma en operaciones financieras con el exterior, la apertura de filiales, sucursales, agencias o representaciones en pases ms o menos desarrollados econmicamente y los bancos internacionales o regionales y los organismos financieros del mismo carcter, como el FMI, el Banco Mundial, y tantos otros.7) El papel de la banca desde el punto de vista monetario, gran parte de las transferencias de fondos se realizan con cheques.

Funciones Tcnicas Intermediacin Financiera: constituye una funcin esencial en virtud de la cual es posible la transferencia de recursos de un sector de la comunidad a otro. La intermediacin se realiza por medio de 2 actos independientes: Captacin del Ahorro, o sea reunir recursos que se encuentran disponibles para que estos sean destinados a fines productivos en vez de un consumo superfluo;

Seguridad de los Fondos Ahorrados, no solo se evita los riesgos de una tenencia personal del dinero sino que tambin se logra obtener un beneficio por haber prestado su ahorro.

Asignacin de Recursos: esta funcin se encuentra en el extremo opuesto de la intermediacin y consiste en la distribucin de los recursos por medio del crdito y el otorgamiento de garantas, es quizs la funcin ms delicada ya que por medio de esta las entidades tienen una importancia gravitante en la vida econmica. Intermediacin en los Pagos: la presta mediante los medios de pagos que emiten y la compensacin de cuentas que permiten la realizacin de pagos sin que se efecte una efectiva movilizacin del dinero, esto (reduccin en la movilizacin del dinero) tiene diversos efectos positivos como ser mayor seguridad y rapidez en las operaciones y la eliminacin de ciertos costos (fletes y seguros). Creacin de medios de Pago: esta est ligada ntimamente a sus funciones bsicas (recibir depsitos y otorgar crditos) y tiene lugar a travs de la movilizacin de los depsitos a la vista, mediante el uso del cheque. Otras Funciones: como ser administracin de capitales, alquiler de cajas de seguridad, colocacin de acciones, cumplimiento de mandatos diversos. Creacin de Moneda: no confundir con la emisin de moneda, que es exclusiva del BCRA, el dinero bancario es producto de los prstamos y depsitos que reciben las entidades.Clasificacin de las Entidades Bancarias a) Segn El Origen Del Capital Oficiales: el capital est integrado exclusivamente por aportes del Estado nacional, provincial o municipal;

Privados: el capital est integrado exclusivamente por aportes de particulares; Mixtos: el capital est integrado por aportes del estado y de los particulares. De Capital Nacional: si predominan los capitales de residentes en el pas por sobre los capitales de residentes en el extranjero, los porcentajes pueden ser variables segn las leyes; De Capital Extranjero: en estas prevalecen los capitales del extranjero por sobre el de los residentes locales; De Depsitos: el capital proviene de los ahorristas; De Negocios: el capital es aportado por empresas u otras entidades.

b) Por el domicilio de las entidades Locales: sin importar si son de capital nacional o extranjero y depender de donde tengan la casa matriz sern de Capital o Interior;

Del Exterior: con o sin casa instalada en el pas;

Para esta clasificacin se toma en cuenta el domicilio legal del banco.c) Desde el Punto de Vista de la Creacin de Dinero De Emisin o Centrales: cuentan con la autorizacin para emitir billetes, uno solo en cada pas; Bancos que operan con depsitos a la vista, movilizables con cheques, son los que dan lugar a la creacin secundaria de dinero, en el pas son exclusivamente bancos comerciales. Dems entidades financieras: stas carecen de ambas facultades (emitir billetes y crear dinero).

d) Por el Grado de Concentracin

Con casa nica

Con sucursales

e) Por la Actividad que realizan las Entidades Financieras (por el grado de especializacin)

Realizan la totalidad o gran parte de las operaciones: son todas aquellas que pueden realizar la totalidad de las operaciones que por ley no le son expresamente prohibidas (bancos comerciales);

Que actan en un campo relativamente restringido en cuanto a un tipo de operaciones o beneficiarios: Compaas financieras, cajas de crdito y bancos de inversin (atienden necesidades de los sectores industriales y primarios y financian inversiones); cajas de ahorro (muestran una riqueza operativa bastante grande pero centrada a finalidades determinadas: crditos personales, familiares, para la vivienda, seguros ,es decir, fines de asistencia social);

Entidades definitivamente especializadas: bancos hipotecarios, sociedades de ahorro y prstamo para la vivienda, bancos de comercio exterior, sociedades de leasing, etc.

Banca minorista o al por menor: son entidades que atienden todas las necesidades de servicios bancarios de individuos y familias y de pequeas empresas, vale decir el alquiler de cajas de seguridad, cuentas corrientes personales, cuentas de ahorro, prstamos para compra o arreglo de vivienda, automviles, artculos del hogar, etc.

La Ley de Entidades Financieras divide o clasifica a las entidades en 6 grupos:

1. Bancos Comerciales,

2. Bancos de Inversin,

3. Bancos Hipotecarios,

4. Compaas Financieras,

5. Cajas de Crdito y

6. Sociedades de Ahorro y Prstamo para la vivienda y otros inmuebles.2, BANCOS CENTRALES Y EMISIN DE DINEROUn banco central es una institucin financiera que trabaja para controlar la poltica monetaria de un pas, o de un grupo de pases que forman parte de una misma unidad econmica. La mayora de los pases del mundo cuentan con su propio banco central, siendo el encargado de emitir la moneda nacional.

Sus clientes no son personas ni empresas, sino el estado y los bancos comerciales, que guardan sus depsitos en sus cuentas y realizan transacciones y operaciones financieras a travs de ellos.

La poltica monetaria que dicta un banco central est destinada a influir en la actividad econmica del pas en el que ejerce sus funciones, para mantener un equilibrio financiero en el sistema y preservar el valor de la moneda local frente al de las divisas internacionales.

El sistema de reserva federalCreada en 1913; responsable de la administracin de los sistemas monetarios de los Estados Unidos. La mayora de los bancos comerciales es miembro del sistema de reserva federal.

Esta gobernada por siete miembros propuestos por el presidente y autorizados por el congreso de Estados unidos; Los miembros (gobernadores) son nombrados por 14 aos (terminado un nombramiento cada dos ao). Un gobernador es el presidente; la presidencia del FED es una posicin altamente visible y con mucha influencia en el mundo econmico; el FED costa de doce distritos en todo el pas, cada distrito tiene su banco Federal de reserva con su propio presidente.

Aspecto a destacar: una caracterstica importante del FED es que por las leyes que lo crearon, ni la rama ejecutiva, ni la rama legislativa del gobierno federal pueden ejercer control sobre el.

Las acciones de los bancos centrales afectan las tasas de inters , el monto del crdito y la oferta monetaria y todos estos tiene repercusiones directas no solamente sobre ,los mercados financieros, sino tambin sobre la produccin agregada y la inflacin.Bancos de la Reserva FederalSon 12 bancos, los mas grandes son los de Nueva Cork, Chicago y San Francisco, el de Nueva Cork posee el 25% de activos, son casi publico, los bancos miembros (privados) poseen acciones, dividendos no mas del 6 % anual.

Cuenta con nueve directores, seis elegidos por bancos miembros, tres nombrados por la junta de gobernadores.

Directores: existen tres clases:

Los A elegidos por los bancos miembros son banqueros profesionales.

Los B tambin elegidos por bancos miembros, son lideres de los sectores de la industria, de la mano de obra, de la agricultura o del consumidor.

Los C designado por la junta de gobernadores.

Bancos miembros: son todos los bancos nacionales, aprox 2800 bancos miembros

Poltica Monetaria

Existen tres herramientas para llevar a cabo una poltica monetaria. Operaciones de Mercado Abierto. Cuando el FED compra instrumentos financieros, pone ms dinero en circulacin. Con ms dinero disponible, las tasas de inters tienden a disminuir, y as ms dinero es prestado y gastado. Cuando el FED vende instrumentos financieros, saca de circulacin el dinero, causando que las tasas de inters aumenten, haciendo los prstamos ms caros y, por lo tanto, menos accesibles. Regular la cantidad de reservas. Un banco miembro presta la mayor parte del dinero depositado en l. Si el FED dice que deben quedarse con una mayor reserva, la cantidad de dinero que un banco puede prestar disminuye, haciendo los crditos ms inaccesibles y provocando alzas en la tasa de inters. Tasas de Descuento. Cambiar la tasa de inters a la cual los bancos pueden pedir del Sistema de Reserva Federal. Bancos miembros pueden pedir prstamos de corto plazo al FED. El inters que cobra el FED a los bancos por los prstamos son llamados Tasa de Descuento, el cual es superior a la tasa de inters de los bancos comerciales. Esto tiene un efecto en la cantidad de dinero que los bancos sobregiran. Banco Central EuropeoEl Banco Central Europeo (BCE) es el banco central de la Unin Europea, la administracin encargada de manejar la poltica monetaria de los 17 estados miembros de la Eurozona. El BCE fue establecido por el Tratado de msterdam en el ao 1998 y tiene su sede en Frncfort del Meno (Alemania). Actualmente est presidido por Mario Draghi, exgobernador del Banco de Italia.

El objetivo principal del Banco Central Europeo es mantener la estabilidad de precios en la zona euro, es decir, mantener la inflacin en niveles bajos. El Consejo de Gobierno define la estabilidad de precios como la inflacin (ndice de Precios al Consumo Amortizado) de alrededor del 2%. A diferencia de otros organismos como, por ejemplo, la Reserva Federal de los Estados Unidos, el BCE solo tiene un objetivo principal con otros objetivos subordinados a l.

Las principales tareas del Banco Central Europeo son definir y ejecutar la poltica monetaria de la zona euro, dirigir las operaciones de cambio de divisas, cuidar de las reservas exteriores del Sistema Europeo de Bancos Centrales y promover el buen funcionamiento de la infraestructura del mercado financiero. Adems, tiene el derecho exclusivo de autorizar la emisin de billetes de euro. Los estados miembros pueden emitir monedas de euro, pero la cantidad debe ser autorizada de antemano por el BCE.

El Banco Central Europeo tambin debe cooperar en la Unin Europea y a nivel internacional con organismos y entidades de terceras partes. Por ltimo, contribuye a mantener un sistema financiero estable y a la vigilancia del sector bancario. Esto se pudo observar, por ejemplo, en la intervencin del BCE durante la crisis crediticia de 2007 en la que se prest millones de euros a los bancos para estabilizar el sistema financiero.

Aunque el Banco Central Europeo se rige directamente por la legislacin de la Unin Europea y por tanto, no con la legislacin mercantil aplicable a las empresas privadas, su puesta en marcha se asemej a la de una sociedad annima en el sentido de que el BCE tiene acciones y capital social. Su capital actual es de de 10 760 millones de euros, que est en manos de los bancos centrales de los Estados miembros que actan como accionistas, aunque inicialmente contaba con 5760 millones. La clave de la asignacin de capital inicial se determin en 1998 sobre la poblacin de los estados y el PIB, pero esa clave es regulable y ha sido modificada en cuatro ocasiones. Las acciones del BCE no son transferibles y no pueden utilizarse como garanta.

La sede del Banco Central Europeo se encuentra en Frncfort del Meno, el centro financiero ms grande de la zona euro (aunque no de la Unin Europea), y su ubicacin en esa ciudad se fij en el Tratado de msterdam junto con la de otras importantes instituciones. En concreto, el banco ocupa actualmente la conocida como Eurotower, hasta que se terminen las obras para la construccin de una sede propia.

Historia

El Banco Central Europeo es el sucesor de facto del Instituto Monetario Europeo, institucin que fue creada al comienzo de la segunda fase o etapa de la Unin Econmica y Monetaria de la Unin Europea para manejar los problemas de transicin a la nueva moneda por parte de los pases que iban a adoptar el euro y para preparar la creacin del propio BCE y del Sistema Europeo de Bancos Centrales.1El 2 de mayo de 1998, el Consejo Europeo, en su composicin de Jefes de Estado y de Gobierno, decidi por unanimidad que once Estados miembros (Blgica, Alemania, Francia, Irlanda, Italia, Espaa, Luxemburgo, los Pases Bajos, Austria, Portugal y Finlandia) cumplan las condiciones necesarias para la adopcin de la moneda nica el 1 de enero de 1999. Dichos pases participaran, por tanto, en la tercera fase de la Unin Econmica y Monetaria Europea (UEM).[citarequerida] Los Jefes de Estado o de Gobierno llegaron asimismo a un acuerdo poltico con relacin a las personas que habran de recomendarse como miembros del Comit Ejecutivo del BCE. Dos pases, aunque pudieron adoptar el Euro como moneda, por referendum popular, no se incorporaron a la zona Euro: Reino Unido y Dinamarca.[citarequerida]Al mismo tiempo, los ministros de Economa de los Estados miembros que han adoptado la moneda nica acordaron, junto con los gobernadores de los bancos centrales nacionales de dichos pases, la Comisin Europea y el Instituto Monetario Europeo (IME), que los tipos de cambio centrales bilaterales del Sistema Monetario Europeo (SME) de las monedas de los Estados miembros participantes seran utilizados para determinar los tipos de conversin irrevocable del euro.[citarequerida]El Instituto Monetario Europeo fue sustituido formalmente por el BCE el 1 de junio de 1998 en virtud del Tratado de la Unin Europea (tambin denominado Tratado de Maastricht, por la ciudad en la que fue firmado), y sin embargo, no hizo uso de sus plenos poderes hasta la introduccin del euro el 1 de enero de 1999, dando comienzo a la tercera fase de la UEM.1 El Banco Central Europeo era la institucin final necesaria para esta unin monetaria, tal como se indic en los informes de la propia UEM, de Pierre Werner y del expresidente de la Comisin Europea Jacques Delors.1El primer presidente del BCE fue Wim Duisenberg, que haba sido presidente del Banco de los Pases Bajos, ministro de Finanzas de dicho pas2 y presidente del Instituto Monetario Europeo.3 A pesar de esto, el gobierno francs prefera para este cargo a Jean-Claude Trichet,4 que era gobernador del Banco de Francia; y que finalmente le acabara sucediendo.5Tambin hubo disputas sobre la direccin ejecutiva del BCE ya que el Reino Unido exigi formar parte de ella a pesar de su negativa a unirse a la eurozona y no adoptar el euro.6 Bajo la presin de Francia, tres puestos en la direccin fueron asignados a los miembros ms grandes (Francia, Alemania e Italia), y Espaa reclam un cargo que acab consiguiendo. A pesar de este sistema de nombramiento que podra parecer sujeto a las directrices de los estados miembros, la direccin afirm su independencia desde el principio con su resistencia a las convocatorias de las tasas de inters y futuros candidatos a la misma por parte de los gobiernos.6En el momento de la creacin del Banco Central Europeo, la zona euro estaba formada por once miembros, a los que se sumaron Grecia en enero de 2001, Eslovenia en enero de 2007, Chipre y Malta en enero de 2008, Eslovaquia en enero de 2009 y Estonia en enero de 2011; ampliando as el alcance del banco y el nmero de miembros de su consejo de administracin.7 8Con la entrada en vigor, el 1 de diciembre de 2009 del Tratado de Lisboa, el Banco Central Europeo obtuvo la condicin de institucin de la Unin EuropeaObjetivo

Billetes de euro.

El objetivo principal del Banco Central Europeo es mantener la estabilidad de precios en la zona euro, es decir, mantener la inflacin en niveles bajos. El Consejo de Gobierno define la estabilidad de precios como la inflacin (ndice de Precios de Consumo Armonizado) de alrededor del 2%.10 A diferencia de otros organismos como, por ejemplo, la Reserva Federal de los Estados Unidos, el BCE solo tiene un objetivo principal con otros objetivos subordinados a l.11Sin perjuicio del objetivo de la estabilidad de precios, el BCE ha de apoyar las polticas generales de la UE con el fin de contribuir a la realizacin de los objetivos comunitarios establecidos en el artculo 2 del Tratado de la Unin Europea.12 Dichos objetivos comunitarios son un alto nivel de empleo y un crecimiento no inflacionista y sostenible.

Funciones bsicas

Las principales tareas del Eurosistema, y por ende, del Banco Central Europeo, son definir y ejecutar la poltica monetaria de la zona euro, dirigir las operaciones de cambio de divisas, cuidar de las reservas exteriores del Sistema Europeo de Bancos Centrales y promover el buen funcionamiento de los sistemas de pagos e infraestructura del mercado financiero.13 Adems, el BCE tiene el derecho exclusivo de autorizar la emisin de billetes de euro. Los estados miembros pueden emitir monedas de euro, pero la cantidad debe ser autorizada de antemano por el BCE.13Otras tareas incluyen la recopilacin de la informacin estadstica necesaria para llevar a cabo sus funciones y la contribucin a la estabilidad financiera y supervisin prudencial del sistema financiero. Asimismo, siempre que lo requieran las funciones asignadas al Eurosistema, el BCE mantiene estrechas relaciones de cooperacin con las instituciones internacionales y a nivel europeo.

Consideraciones sobre la ejecucin de la poltica monetaria

A diferencia del estilo de la banca central de losEstados Unidos, en el que la liquidez se presenta a la economa a travs de la compra de bonos del Tesoro por parte de la Reserva Federal, el Eurosistema utiliza un mtodo diferente en el que hay alrededor de 1500 bancos elegibles que pueden pujar por contratos de reporto en corto plazo que va desde las dos semanas a los tres meses de duracin.14En efecto, los bancos piden prestado dinero en efectivo y deben devolverlo. Los cortos periodos de tiempo en la dureccin del prstamo permiten que las tasas de inters se ajusten continuamente. Cuando vencen los ttulos de reporto, los bancos participan nuevamente. Un incremento en la cantidad de ttulos que se ofrecen en la subasta de bonos permite un aumento de la liquidez en la economa, mientras que una disminucin tiene el efecto contrario. Los contratos se realizan sobre el activo del balance del Banco Central Europeo y los depsitos resultantes en los bancos miembros se contabilizan como pasivo. En trminos simples, la responsabilidad del Banco Central es la del dinero, y un aumento de los depsitos en los bancos miembros llevado como pasivo del Banco Central, significa que ms dinero se ha puesto en la economa.[citarequerida]Para recibir la aprobacin para poder participar en las subastas, los bancos deben ser capaces de ofrecer una prueba de garanta en forma de prstamos a otras entidades. Estos prstamos suelen ser en forma de compra de deuda pblica de los estados miembros, pero tambin se aceptan una amplia gama de valores de la banca.15Parte de los estrictos requisitos para acceder a la Unin Europea se disearon, especialmente el de tener en cuenta la deuda soberana como un porcentaje del producto interno bruto de cada estado miembro, para asegurar que los activos que se ofrecen como garanta al Banco Central Europeo son, al menos en teora, todos igualmente buenos y protegidos contra el riesgo de inflacin.15La crisis econmica y financiera que comenz en el ao 2008 ha puesto de manifiesto algunas debilidades relativas a la deuda soberana de ciertos pases miembros, como Portugal, Irlanda, Grecia y Espaa.16 Estos "valores dbiles" no se limitan nicamente a los pases de emisin de la deuda, sino que han sido mantenido por los bancos de otros estados miembros. En la medida en que los bancos autorizados para otener prstamos del BCE han puesto en peligro la garanta, su capacidad para obtener prstamos del BCE, y por tanto la liquidez del sistema econmico, se ha visto afectada.15La amenaza de la prdida de liquidez ha llevado al Banco Central Europeo a llevar a cabo operaciones de rescate financiero.15 Sin embargo, la deuda soberana dbil no es la nica fuente en los ltimos aos de fragilidad en las operaciones del BCE. Tambin lo fue el colapso del mercado en dlares de los Estados Unidos con las denominadas obligaciones de deuda colateralizada, que dio lugar a intervenciones a gran escala en colaboracin con la Fed.15Las operaciones de rescate que implican la deuda soberana han incluido el desplazar temporalmente los activos txicos o dbiles de los balances de los bancos con problemas al balance del Banco Central Europeo.17 Dicha accin es considerada como un acto de monetizacin y puede resultar una amenaza inflacionaria, mediante la cual los pases ms fuertes llevaran la carga de la expansin monetaria (y la inflacin potencial) con el fin de salvar a los pases miembros ms dbiles.17 La mayora de los bancos centrales prefieren mover activos dbiles de sus balances con algn tipo de acuerdo en cuanto a cmo seguir siendo mantenida la deuda.17 Esta preferencia por lo general ha llevado al BCE a argumentar que los pases miembros ms dbiles deben por un lado dedicar parte de los ingresos nacionales a garantizar la deuda y por otro reducir un amplio rango de los gastos nacionales para poder hacer frente a sus pagos pendientes que asfixian la economa.17Organizacin

El trabajo del BCE se organiza mediante los siguientes rganos de gobierno:

El Comit Ejecutivo,

El Consejo de Gobierno, y

El Consejo General.

Cuerpos de toma de decisiones

El Comit Ejecutivo

El Comit Ejecutivo est formado por el Presidente del BCE (actualmente Mario Draghi),18 el Vicepresidente y otros cuatro miembros, todos designados por comn acuerdo de los presidentes o primeros ministros de los pases de la zona euro.19 Su mandato es de ocho aos, y no renovable.9El Comit es responsable de aplicar la poltica monetaria definida por el Consejo de Gobierno y de dar instrucciones a los bancos centrales nacionales. Tambin prepara las reuniones del Consejo de Gobierno y se encarga de la gestin ordinaria del BCE.19El Consejo de Gobierno

El Consejo de Gobierno es la mxima instancia decisoria del BCE. Est formado por los seis miembros del Comit Ejecutivo y los gobernadores de los 17 bancos centrales de la zona euro.20 Lo preside el Presidente del BCE. Su misin primaria es definir la poltica monetaria de la zona euro y, en especial, fijar los tipos de inters al que los bancos comerciales pueden obtener dinero del banco central.

Objetivo

Billetes de euro.

El objetivo principal del Banco Central Europeo es mantener la estabilidad de precios en la zona euro, es decir, mantener la inflacin en niveles bajos. El Consejo de Gobierno define la estabilidad de precios como la inflacin (ndice de Precios de Consumo Armonizado) de alrededor del 2%.10 A diferencia de otros organismos como, por ejemplo, la Reserva Federal de los Estados Unidos, el BCE solo tiene un objetivo principal con otros objetivos subordinados a l.11Sin perjuicio del objetivo de la estabilidad de precios, el BCE ha de apoyar las polticas generales de la UE con el fin de contribuir a la realizacin de los objetivos comunitarios establecidos en el artculo 2 del Tratado de la Unin Europea.12 Dichos objetivos comunitarios son un alto nivel de empleo y un crecimiento no inflacionista y sostenible.

Funciones bsicas

Las principales tareas del Eurosistema, y por ende, del Banco Central Europeo, son definir y ejecutar la poltica monetaria de la zona euro, dirigir las operaciones de cambio de divisas, cuidar de las reservas exteriores del Sistema Europeo de Bancos Centrales y promover el buen funcionamiento de los sistemas de pagos e infraestructura del mercado financiero.13 Adems, el BCE tiene el derecho exclusivo de autorizar la emisin de billetes de euro. Los estados miembros pueden emitir monedas de euro, pero la cantidad debe ser autorizada de antemano por el BCE.13Otras tareas incluyen la recopilacin de la informacin estadstica necesaria para llevar a cabo sus funciones y la contribucin a la estabilidad financiera y supervisin prudencial del sistema financiero. Asimismo, siempre que lo requieran las funciones asignadas al Eurosistema, el BCE mantiene estrechas relaciones de cooperacin con las instituciones internacionales y a nivel europeo.

Consideraciones sobre la ejecucin de la poltica monetaria

A diferencia del estilo de la banca central de losEstados Unidos, en el que la liquidez se presenta a la economa a travs de la compra de bonos del Tesoro por parte de la Reserva Federal, el Eurosistema utiliza un mtodo diferente en el que hay alrededor de 1500 bancos elegibles que pueden pujar por contratos de reporto en corto plazo que va desde las dos semanas a los tres meses de duracin.14En efecto, los bancos piden prestado dinero en efectivo y deben devolverlo. Los cortos periodos de tiempo en la dureccin del prstamo permiten que las tasas de inters se ajusten continuamente. Cuando vencen los ttulos de reporto, los bancos participan nuevamente. Un incremento en la cantidad de ttulos que se ofrecen en la subasta de bonos permite un aumento de la liquidez en la economa, mientras que una disminucin tiene el efecto contrario. Los contratos se realizan sobre el activo del balance del Banco Central Europeo y los depsitos resultantes en los bancos miembros se contabilizan como pasivo. En trminos simples, la responsabilidad del Banco Central es la del dinero, y un aumento de los depsitos en los bancos miembros llevado como pasivo del Banco Central, significa que ms dinero se ha puesto en la economa.[citarequerida]Para recibir la aprobacin para poder participar en las subastas, los bancos deben ser capaces de ofrecer una prueba de garanta en forma de prstamos a otras entidades. Estos prstamos suelen ser en forma de compra de deuda pblica de los estados miembros, pero tambin se aceptan una amplia gama de valores de la banca.15Parte de los estrictos requisitos para acceder a la Unin Europea se disearon, especialmente el de tener en cuenta la deuda soberana como un porcentaje del producto interno bruto de cada estado miembro, para asegurar que los activos que se ofrecen como garanta al Banco Central Europeo son, al menos en teora, todos igualmente buenos y protegidos contra el riesgo de inflacin.15La crisis econmica y financiera que comenz en el ao 2008 ha puesto de manifiesto algunas debilidades relativas a la deuda soberana de ciertos pases miembros, como Portugal, Irlanda, Grecia y Espaa.16 Estos "valores dbiles" no se limitan nicamente a los pases de emisin de la deuda, sino que han sido mantenido por los bancos de otros estados miembros. En la medida en que los bancos autorizados para otener prstamos del BCE han puesto en peligro la garanta, su capacidad para obtener prstamos del BCE, y por tanto la liquidez del sistema econmico, se ha visto afectada.15La amenaza de la prdida de liquidez ha llevado al Banco Central Europeo a llevar a cabo operaciones de rescate financiero.15 Sin embargo, la deuda soberana dbil no es la nica fuente en los ltimos aos de fragilidad en las operaciones del BCE. Tambin lo fue el colapso del mercado en dlares de los Estados Unidos con las denominadas obligaciones de deuda colateralizada, que dio lugar a intervenciones a gran escala en colaboracin con la Fed. Las operaciones de rescate que implican la deuda soberana han incluido el desplazar temporalmente los activos txicos o dbiles de los balances de los bancos con problemas al balance del Banco Central Europeo.17 Dicha accin es considerada como un acto de monetizacin y puede resultar una amenaza inflacionaria, mediante la cual los pases ms fuertes llevaran la carga de la expansin monetaria (y la inflacin potencial) con el fin de salvar a los pases miembros ms dbiles.17 La mayora de los bancos centrales prefieren mover activos dbiles de sus balances con algn tipo de acuerdo en cuanto a cmo seguir siendo mantenida la deuda.17 Esta preferencia por lo general ha llevado al BCE a argumentar que los pases miembros ms dbiles deben por un lado dedicar parte de los ingresos nacionales a garantizar la deuda y por otro reducir un amplio rango de los gastos nacionales para poder hacer frente a sus pagos pendientes que asfixian la economa.17Organizacin

El trabajo del BCE se organiza mediante los siguientes rganos de gobierno:

El Comit Ejecutivo,

El Consejo de Gobierno, y

El Consejo General.

Cuerpos de toma de decisiones

El Comit Ejecutivo

El Comit Ejecutivo est formado por el Presidente del BCE (actualmente Mario Draghi),18 el Vicepresidente y otros cuatro miembros, todos designados por comn acuerdo de los presidentes o primeros ministros de los pases de la zona euro. Su mandato es de ocho aos, y no renovable. El Comit es responsable de aplicar la poltica monetaria definida por el Consejo de Gobierno y de dar instrucciones a los bancos centrales nacionales. Tambin prepara las reuniones del Consejo de Gobierno y se encarga de la gestin ordinaria del BCE.

El Consejo de Gobierno es la mxima instancia decisoria del BCE. Est formado por los seis miembros del Comit Ejecutivo y los gobernadores de los 17 bancos centrales de la zona euro. Lo preside el Presidente del BCE. Su misin primaria es definir la poltica monetaria de la zona euro y, en especial, fijar los tipos de inters al que los bancos comerciales pueden obtener dinero del banco central. El Consejo General es el tercer organismo decisorio del BCE y puede definirse como un rgano transitorio, debido a que no todos los Estados miembros de la Unin han adoptado an el euro. Est formado por el Presidente del BCE, el Vicepresidente y los gobernadores de los bancos centrales nacionales de los 28 Estados miembros de la UE. Contribuye al trabajo consultivo y de coordinacin y ayuda a preparar la futura ampliacin de la zona euro

Independencia poltica

Las instituciones de la Unin Europea y los gobiernos nacionales estn obligados por los tratados a respetar la independencia del Banco Central Europeo. Ello implica que ni el BCE ni los bancos centrales nacionales (BCN) pueden solicitar o aceptar instrucciones de las instituciones y organismos de la Unin, ni de los gobiernos de los Estados en s. Para rendir cuentas, el BCE publica informes sobre sus actividades y tiene que presentar su informe anual al Parlamento Europeo, a la Comisin Europea, al Consejo de la Unin Europea y al Consejo Europeo.29 Adems el Parlamento tambin es consultado y emite su opinin sobre los candidatos a la junta directiva.30A pesar de esto, y como resultado de la presin de los gobiernos de Francia y Grecia, algunas personas opinan que la independencia del BCE se ha visto limitada en los ltimos aos

Independencia financiera

Por otra parte, con objeto de que la institucin pueda desempear sus funciones independientemente, el BCE est dotado de su propio presupuesto. Por tanto, los mecanismos financieros del BCE se mantienen separados de aquellos de la Unin Europea. Como ya se ha dicho, el capital del BCE est suscrito y desembolsado por los bancos centrales de la zona euro.

3,CONCEPTO DE OPERACIONES BANCARIAS. CLASIFICACIN. DEPSITOS, TIPOS Y GARANTAS DE LOS DEPSITOS. CRDITOS. PRSTAMOS. APERTURA DE CRDITO.TARJETA DE CRDITO. DESCUENTOCul es la importancia de definir una operacin bancaria? Puede importar, entre otros, a quien legisle acerca de la actividad que corresponde autorizar a las entidades bancarias o al juez que debe decidir si alguien est cumpliendo una funcin de banquero sin serlo.

Podemos dar dos acepciones: Se consideran operaciones bancarias a las que realizan o se les autoriza realizar a los bancos. O sea que por lo menos uno de los sujetos de la relacin ha de ser banco o banquero. Se puede dar ese carcter a las operaciones que responden a la finalidad especifica de la banca. Vale decir la mediacin entre la oferta demanda de recursos monetarios. Con lo cual calificamos como bancarias a las operaciones fundamentales o tpicas, que son todas las formas de crditos y depsitos. En tanto que las restantes tambin llevadas a cabo por los bancos, son accesorias de su actividad fundamental, y solo cabra considerarlas bancarias en la medida que coadyuven a ella.

Debemos recordar desde otro punto de vista que estas operaciones constituyen actos de comercio segn lo entiende nuestro Cdigo de Comercio en su artculo 8.ClasificacinComo primera clasificacin de las operaciones bancarias tenemos la que distingue entre las operaciones tpicas de las accesorias. Las tpicas son las vinculadas con la intermediacin de la oferta y demanda de recursos del mercado, funcin bsica de las entidades. Comprende dos grandes grupos: Operaciones pasivas: son aquellas por las cuales la entidad financiera capta del mercado el dinero necesario para la atencin de su actividad. En virtud de ellas se constituye en deudor. Operaciones activas: son las que permiten colocar en el mercado el dinero obtenido mediante operaciones pasivas, con lo cual el banco se convierte en acreedor.

Las operaciones accesorias son las desvinculadas de la captacin y colocacin de fondos y consisten en la prestacin de servicios, por ejemplo, el cobreo de impuestos, pago de sueldos, alquiler de cajas de seguridad, etc.

En resumen:

- Operaciones Activas

- Operaciones Tpicas

Operaciones Bancarias - Operaciones Pasivas

- Operaciones Accesorias

Prestacin de Servicios

Algunos ejemplos de las distintas operaciones son las siguientes:Operaciones Pasivas Depsitos a la vista, de ahorro, a plazo fijo.

Depsitos especiales: judiciales, usuras pupilares, en garanta de terceros, oficiales.

Redescuento pasivo.

Venta de ttulos.

Venta de giros y transferencias.

Anticipos pasivos.

Emisin de cartas de crdito.

Emisin de bonos y cedulas hipotecarias.Operaciones activas Descuento de documentos.

Compras de documentos y ttulos.

Prestamos cambiarios.

Prstamos prendarios e hipotecarios.

Adelanto en cuenta corriente.

Anticipos sobre valores, letras y mercaderas.

Crdito documentario.

Redescuento activo.

Factoring.

Leasing.

Otorgamiento de fianzas y avales.Operaciones accesorias o de servicios Alquiler de cajas de seguridad.

Compra venta de divisas.

Pagos de sueldos de las empresas a jubilados, etc.

Estudios de mercado a pedido de la clientela.

Cobranza de impuestos, tarifas de servicios pblicos y otras recaudaciones.

Recepcin de valores en custodia y otros depsitos regulares.

Recepcin de valores al cobro.

Administracin de propiedades.

Administracin de carteras de valores mobiliarios.

Peritajes encomendados por los clientes.DEPSITO BANCARIOSe denomina depsito a cualquier dinero que se entrega al banco para que ste lo guarde. Es decir, cualquier cuenta corriente o de ahorro que tengamos abierta en una entidad es un fondo de depsitos. Son uno de los productos financieros de ahorro ms sencillos y ms utilizados; son imprescindibles para mantener el equilibrio del sistema financiero. Contemplan un plazo determinado y una rentabilidad fijada con anterioridad. Para el ahorrador es una forma de obtener una rentabilidad por la entrega de un capital al Banco por un plazo determinado. Y las entidades pueden obtener los capitales necesarios para financiar las tarjetas de crdito, las hipotecas y prstamos personales.

Es una operacin por lo cual el depositante entrega a la entidad financiera una suma de dinero con el compromiso de su restitucin en la fecha prefijada o cuando el depositante lo solicite. Son operaciones pasivas por parte de los bancos, ya que tienen la obligacin de devolver esos fondos a sus depositantes en el tiempo previsto.

Los Bancos no pueden prestar el 100% de los fondos que reciben de sus depositantes, el Banco Central les exige que constituyan ciertas reservas como ser el denominado Encaje o Efectivo Mnimo: es la proporcin de fondos que deben inmovilizar los bancos por cada depsito que captan del pblico; una suerte de colchn de liquidez ante eventuales retiros de fondos.

El Efectivo Mnimo es el dinero que las entidades financieras deben mantener sin utilizar (en caja o depositado en el Banco Central), o sea, sin conceder crditos ni realizar otras operaciones, para poder, as atender los derechos de los depositantes. En la prctica es un porcentaje sobre el total de los depsitos. Este porcentaje lo decide el Banco Central y han de cumplirlo obligatoriamente todas las entidades financieras.

Un depsito bancario tiene los siguientes elementos: Depositario: Es quien recibe el depsito, es decir, es la entidad financiera; un depsito constituye para estas un recurso esencial para el desarrollo de la actividad existiendo siempre una notoria desproporcin entre los depsitos y los recursos propios. Depositante: Es quien realiza el depsito, su persona puede coincidir o no con quien es el titular del depsito. Suma Depositada o Capital: Generalmente tiene un monto mnimo, establecido en la atencin de los gastos operativos (integrar fichas y libretas, abrir y atender cuentas, registrar). Plazo de Devolucin: Representa el grado de disponibilidad que est a favor del cliente y segn sea menor o mayor tendremos depsitos a la vista, depsitos a plazo o con preaviso. Forma de Devolucin:

Inters: La tasa de inters, estar influenciada por una serie de factores: grado de disponibilidad (ser mayor cuanto mayor sea el grado de inmovilizacin del depsito); la ley de oferta y demanda; las polticas de la autoridad monetaria y la tasa inflacionaria.

Comisiones: constituyen una retribucin que cobra la entidad financiera por los servicios que presta.

La Cuenta de Depsito es la expresin contable del depsito y en ella se registran cronolgicamente las colocaciones, extracciones, los intereses y comisiones.

Los Movimientos que pueden darse o producirse en una cuenta de depsito, en especial la extraccin, le corresponde exclusivamente al titular, pudindose estipular la apertura de la cuenta bajo alguna de estas formas que se mencionan a continuacin, orden recproca o indistinta:

e) Retiro o extraccin de fondos.

f) Cobro o dbito de comisiones por parte del banco.

g) Colocacin o depsito de fondos.

h) Transferencias o acreditacin de intereses a favor del cliente.

i) El cierre de las cuentas de depsitos se puede dar por varios motivos, entre ellos el vencimiento del plazo, la voluntad del titular, el fallecimiento del titular o la violacin de normas.

El titular debe tener en cuenta en base a sus necesidades y objetivos:

Plazo del que dispone.

Importe a destinar.

Objetivos perseguidos y perfil de su inversin.

Con un buen anlisis de sus objetivos y la formacin en los productos financieros vigentes, le ayudar a elegir el mejor depsito para sus intereses y lograr, de esta forma, incrementar o mantener su capacidad de ahorro.Hay varios tipos de cuentas de depsitos:

Depsitos de demanda (cuentas de cheques) no pagan inters y pueden ser retirados bajo demanda.

Depsitos de ahorro pagan inters, por debajo de las tasas de inters del mercado, no tienen un vencimiento especfico y, por lo general, pueden ser retirados bajo demanda.

Son dos las categoras principales de depsitos bancarios vigentes en la actualidad, en el cual se han modificado sus caractersticas con la llegada de las nuevas tecnologas.

Caractersticas Fundamentales:1- Liquidez: en cualquier momento el cliente puede proceder a retirar el dinero que previamente ha depositado.2- Seguridad: las entidades financieras estn sometidas a un estricto control por parte del Banco Central y existe el Fondo de Garanta de Depsitos que, aunque no cubre todo el importe depositado, si lo hace en la mayora.3- Sencillez: Frente a otros productos de inversin o instrumentos financieros, el depsito bancario ofrece el nmero mnimo de requisitos de formalizacin.Depsito a la vistaSon aquellos que pueden ser retirados por el cliente en cualquier momento, en las oficinas del banco o a travs de transferencias por internet. Hay dos tipos de depsitos bancarios a la vista: la cuenta corriente y la cuenta de ahorros. La primera se caracteriza porque puede ser movilizada mediante la emisin de cheques, mientras que la segunda solo puede hacerlo mediante la presentacin de la libreta en las oficinas del banco.

No obstante, con la aparicin de los cajeros automticos y de las operaciones por Internet, esta diferencia ha desaparecido. De hecho, la utilizacin de cheques ha disminuido considerablemente. Otra caracterstica era que la cuenta corriente admita los sobregiros, pero actualmente esto tambin es posible en el caso de las cuentas de ahorro.

Lo usual es que ninguna pague intereses por los depsitos, aunque los bancos ofrezcan ciertos beneficios, como devolucin de un pequeo porcentaje de los recibos domiciliados. Lo que s hay que tener presente es que cargan comisiones de mantenimiento y por la realizacin de algunas operaciones como transferencias nacionales o internacionales.

Depsito a plazoComo indica su nombre, estos depsitos bancarios se hacen por un lapso de tiempo determinado, durante el cual el cliente no puede retirar los fondos. A cambio, recibe de la institucin financiera un inters calculado en forma de tasa fija o variable, que se paga mensualmente o al final del contrato, dependiendo de cada contratacin; (tambin llamados certificados de depsitos), algunos certificados de depsito, pueden venderse en el mercado abierto antes de su vencimiento si es que el depositante necesita fondos.

Otros certificados de depsito no pueden ser vendidos. Si un depositante quiere retirar los fondos del banco antes de la fecha de vencimiento, se imponen penas por retiro. Una cuenta de demanda de mercado de dinero es aquella que paga un inters con base en las tasas de inters de corto plazo. Al mercado para las obligaciones de deuda de corto plazo se le llama mercado de dinero, y esta es la razn por la que estos depsitos obtienen su nombre. Estn diseados para competir con los fondos mutuales del mercado de dinero.

Pese a que este ingreso que recibe las instituciones financieras debera mantenerse durante un perodo fijo, su cancelacin anticipada es usualmente posible, en cuyo caso la entidad crediticia carga una penalizacin, casi siempre igual al monto de los intereses que se hubiesen generado; es decir, en este caso, los depsitos bancarios a plazo se convierten en un depsito a la vista.

Garanta de los DepsitosLa garanta es un respaldo para el ahorrista, que le permite disponer del dinero en caso de que la entidad financiera no puede cumplir con su obligacin de pago.

Cubre cuentas corrientes, cajas de ahorros y plazos fijos en pesos y dlares, pero algunos casos excluidos:

Cuando la tasa ofrecida por el banco supere en dos puntos al promedio del sistema.

Los plazos fijos ajustables por CER.

Depsitos que ofrezcan retribuciones diferentes de la tasa de inters, como sorteos o seguros.

El Sistema de Seguro de Garanta de los Depsitos fue creado en 1995 (durante el efecto tequila) con el objetivo de cubrir los depsitos bancarios, en forma subsidiaria y complementaria al sistema de privilegios y proteccin de depsitos, establecido por la Ley de Entidades Financieras.

Caractersticas: Supervisin de las Entidades: esta es una de las funciones ms importantes que deben cumplir los bancos centrales, cuidando que los bancos no entren en cada o en problemas financieros fuera de los considerados normales. Privilegios para los Depositantes: estos aseguran a los depositantes privilegios sobre los dems acreedores en caso de liquidacin o quiebra de la entidad, esta no es una garanta total y habr que esperar la resolucin judicial. Sistemas de Garanta: Son los que garantizan la devolucin de los depsitos sea cual fuera la situacin de la entidad financiera y la existencia de otros acreedores, bsicamente existen dos sistemas de garantas:

1. 1) Seguro de Depsito: est a cargo de organismos organizados con capital del Estado y de entidades financieras privadas, aunque la participacin de estas se limita a la toma del seguro con primas calculadas como porcentaje de los depsitos.

2. 2) Garanta Estatal: se da cuando la banca pertenece en su totalidad al Estado, como en un rgimen colectivista, por lo tanto existe una garanta explcita o implcita del estado por los depsitos que reciben sus bancos.

La entidad encargada de administrar esta garanta es SEDESA (Seguro de Depsitos S.A.), su sitio web es: www.sedesa.com.arEl tope que fijo el Banco Central para la garanta de los depsitos, es de $120.000.-PRSTAMO

Es un contrato por el cual una persona jurdica, llamada Prestamista, concede a otra persona fsica o jurdica, llamada Prestatario, una cantidad de dinero para que lo utilice, devolvindolo junto con unos intereses en los plazos marcados en el contrato.

Prstamo BancarioContrato mercantil entre una entidad financiera y una persona fsica o jurdica en el que se conviene que la entidad financiera (prestamista), entregue dinero a la otra (prestatario) con la condicin de que ste lo devuelva junto con intereses pactados en el contrato de prstamo, que bien pueden ser a tasa fija o variable.Caractersticas:

El Banco ingresa el importe de una sola vez.

El Prestatario devuelve el prstamo en las cantidades y plazos acordados.

El Banco cobrar unos intereses al Prestatario, y el inters ser fijo o variable.Componentes de un Prstamo:

Capital: Cantidad de dinero que el Banco anticipa.

Plazo de amortizacin: Tiempo que se establece para devolver el dinero del prstamo. Las cuotas de amortizacin suelen ser mensuales aunque tambin pueden ser trimestrales, semestrales e incluso anuales.

Sistema de amortizacin: El sistema de amortizacin francs o de cuotas constantes es el ms utilizado.

Tipos de inters:

1. Fijo: El tipo de inters no cambia a lo largo de la vida del prstamo.

2. Variable: El tipo de inters vara cada cierto perodo de tiempo. Al principio se acuerda un tipo inicial y una vez transcurrido un plazo el tipo de inters vara de acuerdo con la evolucin de un ndice de referencia.

3. Mixto: Combinacin de los anteriores.

Comisiones: Comisiones de apertura, estudio, por amortizacin parcial y/o total o por cambio de condiciones de un prstamo que cobra el Banco.Clasificacin de los Prstamos:

CriterioTipos

Segn la naturaleza de los bienes prestadosDe dinero.

De cosas: muebles fungibles.

Segn la moneda objeto del prstamoEn moneda nacional.

En moneda extranjera.

Segn el tipo de intersTasa fija: el tipo de inters no cambia.

Tasa variable: el tipo de inters vara.

Segn el sistema de amortizacinSistema francs.

Sistema alemn.

Sistema americano.

Segn el plazo de vencimientoPrstamo a corto plazo: para gastos de consumo.

Prstamo a largo plazo:

Segn la garantaGaranta personal: aval (en caso de no cumplir, responde un tercero llamado avalista).

Garanta real: en caso de impago por parte del prestatario, ste responde con bienes muebles o inmuebles.

Segn su instrumentacinMediante pliza.

Mediante escritura pblica.

Diferencias entre los Prstamos Hipotecarios y Personales

Prstamos PersonalesPrstamos Hipotecarios

Se formalizan en una pliza.

Intereses ms elevados que en el caso de P. Hipotecarios.

Plazo de amortizacin menor que el P. Hipotecario.

La garanta es personal del solicitante o el avalista. Se formaliza en escritura pblica.

Intereses menores que en el caso del prstamo personal.

Plazo de amortizacin mayor que el P. Personal.

La garanta es un bien inmobiliario (piso).

Cmo se diferencia una apertura de crdito de un prstamo bancario?

Ambos son contratos referidos a operaciones bancarias activas. PrstamoEl prstamo bancario es el contrato bancario por el cual, un banco entrega a su cliente una suma determinada de dinero, obligndose el cliente a restituirla en el mismo gnero y cantidad en el plazo convenido, pagando los intereses pactados.

Es una operacin activa porque el banco se hace acreedor de los intereses, comisiones y eventualmente, de los intereses moratorios para el caso de incumplimiento del cliente.

El contrato no se perfecciona con la entrega de la suma prestada sino que la entrega de la suma prestada es el objeto del contrato y la nica obligacin que genera el contrato es restituir esa suma al vencimiento del plazo estipulado.

El contrato de prstamo se diferencia del contrato de apertura de crdito; en esta ltima, el banco abre una lnea de crdito al cliente con un lmite mximo que el cliente ir utilizando y amortizando a medida que necesite el dinero. En el prstamo, en cambio, se le entrega la cantidad de dinero estipulada y se restituir una vez finalizado el plazo contractualmente fijado.

El contrato de prstamo es un contrato unilateral. La nica obligacin principal que se genera est a cargo del prestatario (cliente), consistiendo en pagar los intereses pactados y las comisiones estipuladas en el contrato y devolver el capital prestado en la fecha concertada.

Apertura de crditoLa apertura de crdito es un contrato por el cual un banco se obliga a poner a disposicin de su cliente una suma de dinero determinada, por un perodo de tiempo determinado o indeterminado, que el cliente puede utilizar segn le convenga, y el cliente se obliga a la devolucin del dinero del cual dispusiere, as como al pago de una comisin ms los intereses que se devenguen por la utilizacin del crdito. El acreditado tiene derecho a disponer de la suma total que el banco pone a su disposicin.

En este contrato cobra especial relevancia el elemento disponibilidad. En efecto, que el cliente tenga a su disposicin el dinero que necesita, significa que tiene la posibilidad de emplear la caja del banco, como si fuera propia, hasta el monto acordado y por el perodo de tiempo sealados en el contrato. Podr entonces efectuar los retiros que necesite, sea en una sola vez o fraccionadamente. Esta disponibilidad no es consecuencia de una previa entrega de dinero por parte del cliente como en el contrato de depsito. El dinero est disponible para el cliente porque el banco le ha concedido un crdito.APERTURA DE CRDITOLa apertura del crdito significa el acto por el cual el Banco, abre el crdito o lo otorga, quedando a disposicin del Cliente hacer uso del crdito concedido.

En esta operacin, la entidad financiera pone a disposicin del cliente por un tiempo una suma de dinero, de la que aquel dispondr segn su voluntad mediante una o varias extracciones. Desde el punto de vista jurdico lo esencial de este contrato, est en que el cliente tiene derecho a retirar la suma acordada, desde el punto de vista operativo lo ms importante reside en los sucesivos retiros del cliente, entrega de fondos, es decir, el movimiento de la cuenta.

Esta diferencia se manifiesta en la parte contable, ya que el adelanto no da lugar a una registracin (salvo cuentas de orden) sino que se efectivizan en los retiros y reintegros.

Desde que entra en vigencia el contrato de apertura de crdito el banco se obliga a mantener a disposicin del cliente (retirando los fondos o girando contra la cuenta) deber hacer frente a los intereses sobre el monto utilizado.En general, entre el otorgamiento de un crdito y su disposicin no existe diferencia temporal, a tal punto que lleva a pensar que crdito y prstamo es lo mismo, sin embargo no lo son. Crdito se refiere al acto de confianza en el Prestatario por parte del Banco, por el cual ste est dispuesto a entregarle a aquel una suma de dinero por cierto tiempo, para que el prestatario disponga de ella y en fecha futura determinada se la devuelva ms los intereses pactados. Ahora la fecha del otorgamiento del crdito puede no coincidir con el nacimiento del prstamo, es decir puede ocurrir que por las caractersticas del crdito otorgado el Cliente puede disponer de los fondos en el momento que desee dentro del plazo de la operacin, y mientras no disponga de los fondos no existe prstamo, o sea el prstamo es la operacin financiera que nace a partir de la disposicin de los fondos por parte del Cliente o Prestatario.

Existen varias modalidades de apertura de crdito, entre ellas podemos mencionar las siguientes:

Adelantos en cuenta corriente

Anticipos

Tarjetas de Crdito

Crdito Documentario

Adelanto en cuenta corrienteEl adelanto en cuenta corriente es una operacin bancario por el cual el Banco previa apertura de crdito- pone a disposicin del Cliente una determinada suma de dinero, la cual podr disponer hasta el plazo fijado; y por la disposicin de fondos pagar la tasa de inters fijada para la operacin, con la caracterstica especial que la disposicin de los fondos debe realizarse a travs del uso de la cuenta corriente, lo que significa que el Banco aceptar dbitos en la cuenta (pagar cheques librados por el cuentacorrentista, permitir uso de la tarjeta de dbito) sin que exista la correspondiente provisin de fondos; es decir, el Banco autorizar los dbitos sobre la base del crdito otorgado.

Es pertinente aclarar que no existe adelanto en cuenta corriente hasta tanto esta arroje saldo deudor; o sea, que mientras los dbitos se autoricen sobre la base de la provisin de fondos que hizo el Cliente, no hay adelanto en cuenta corriente. Ahora, si no existe provisin de fondos, las libranzas realizadas por el cuenta correntista deberan ser rechazados, salvo que el Cliente goce de autorizacin para giraren descubierto; en este caso, los cheques se pagaran sobre la base del crdito otorgado por el Banco y no a la provisin de fondos del Cliente.

En esta operacin existen varios aspectos a destacar:

No existe una suma prestada, sino un lmite de crdito, el cual el Cliente puede disponer total o parcialmente durante la vigencia del crdito.

Existe un periodo en el cual el Cliente podr disponer del crdito; en general es corto y no va ms all de los 180 das como mximo.

La tasa de la operacin, en general es mayor a la de descuento de documentos, debido a que el Cliente es el que establece cundo existe prstamo y por qu suma, ya que, recordemos, el crdito est a disposicin del Cliente; por lo tanto este determinar cundo utilizan los fondos

Esta operatoria es tpicamente demandada por los Comercios y las Empresas, con lo cual hay una cierta similitud en ese aspecto con la de descuento de documentos.

El Banco cobra comisiones por la apertura de crdito, debido a la inmovilizacin de fondos que produce esta operatoria, ya que l debe estar preparado para aceptar los dbitos en la cuenta corriente del Cliente, pero no sabe con precisin por qu importe y en qu fecha se producirn los mismos.

Si bien el costo de esta operatoria es elevado, los Clientes la prefieren por lo siguiente:

Al tener autorizado el crdito significa que si de urgencia el Cliente necesita fondos, dispondr de ellos; en cambio si no fuere as debe solicitar que se le otorgue un prstamo bancario, y ello puede llevar varios das.

El Cliente utiliza los fondos que necesita y por los das que lo requiere: por lo cual paga intereses de acuerdo con los fondos utilizados.

Mientras no dispone de los fondos no paga intereses.

El cliente puede realizar depsitos y entonces pagar menores intereses, ya que los depsitos disminuirn o harn desaparecer el saldo deudor de la cuenta.Adelantos transitoriosEste es un caso particular de adelanto en cuenta corriente, su modo de operar es similar al adelanto en cuenta corriente propiamente dicho, pero se diferencia en varios aspectos:

31- No existe crdito otorgado formalmente; en la prctica los Bancos aceptan cheques emitidos por sus cuentacorrentistas a pesar de no contar con la provisin de fondos, ni autorizacin para girar en descubierto. Esto se debe a la calidad que representan los Clientes a los que de hecho se les brinda la operatoria, sin que se le haya otorgado el crdito correspondiente.

32- Los plazos de la operacin rondan en general las 48 72 horas, en casos muy excepcionales llegan a un mes.

33- Es tpico que este adelanto sea con objeto de que los Empresarios efecten pagos de sueldos o alguna erogacin similar.

34- El tipo de inters que se cobra por esta operatoria es muy superior al adelanto en cuenta corriente propiamente dicho.

35- En caso de pasar ms das que los normales para la cancelacin de la deuda contrada por los cuentacorrentistas, se invitar a estos a que formalicen el crdito.

Tarjeta de Crdito Son instrumentos de pago emitidos por una entidad financiera a favor de sus clientes para ser aplicados a la compra de bienes de consumo o de servicios, por lo tanto constituyen una forma muy especial de cartas de crdito, pues acreditan al beneficiario frente al comerciante, siendo la entidad financiera la encargada del pago de la operacin, la diferencia con la carta de crdito y con el cheque de viajero es que no existe provisin de fondos por parte del cliente, es decir, que existe relacin directa entre a emisin de la tarjeta y el otorgamiento de un crdito.

Latarjeta de crditoes un instrumento material de identificacin del usuario, que puede ser una tarjeta plstica con unabanda magntica, unmicrochipy un nmero en relieve. Es emitida por unbancoo entidad financiera que autoriza a la persona a cuyo favor es emitida, utilizarla como medio de pago en los negocios adheridos al sistema, mediante su firma y la exhibicin de la tarjeta. Es otra modalidad de financiacin, por lo tanto, el usuario supone asumir la obligacin de devolver el importe dispuesto y de pagar los intereses, comisiones bancarias y gastos pactados.

Entre las tarjetas ms conocidas del mercado se encuentran:Visa,American Express,MasterCard,Diners Club,JCB,Discover,Cabal, entre otras. Las grandes tiendas y almacenes del mundo tambin emiten tarjetas de crdito para sus clientes.

Los usuarios tienen lmites con respecto a la cantidad que pueden cargar de acuerdo a la poltica de riesgos existente en cada momento y a las caractersticas personales y de solvencia econmica de cada usuario. Generalmente no se requiere abonar la cantidad total cada mes. En lugar de esto, el saldo acumula un inters. Se puede hacer slo unpago mnimoas como pagar intereses sobre el saldo pendiente. Si se paga el saldo total, no se pagan intereses.

La mayor ventaja es la flexibilidad que le da al usuario, quien puede pagar sus saldos por completo en su fecha lmite mensual o puede pagar una parte. La tarjeta establece el pago mnimo y determina los cargos de financiamiento para el saldo pendiente. Las tarjetas de crdito tambin se pueden usar en loscajeros automticoso en unbancopara servirse de un adelanto de efectivo, aunque a diferencia de lastarjetas de dbito, se cobra un inters por la disposicin, comisin y, en algunos pases, un impuesto porque se trata de un prstamo.

Se suele cobrar una cuota anual por el uso de la tarjeta.

Cuando se paga con tarjeta en el comercio, el cobrador suele pedir una identificacin y exige lafirmadel pagar o voucher para acreditar que se es propietario de la tarjeta. Existen algunas excepciones donde no se solicita firmar el recibo, a ste sistema se le denomina "autorizado sin firma" y suele utilizarse en comercios con grandes aglomeraciones de gente, como lo son cines, restaurantes de comida rpida y otros lugares similares. En caso de uso fraudulento hay que dar aviso por escrito a la entidad financiera o tienda que le da la tarjeta pidiendo que anule el cargo y seguir los trmites de cada institucin. El emisor de la tarjeta debe demostrar que la compra ha sido hecha por el propietario.Cada instrumento contiene las identificaciones de la entidad emisora y del afiliado autorizado para emplearla; as como el periodo temporal durante el cual ese instrumento mantendr su vigencia. Suele contener tambin la firma del portador legtimo y un sector con asientos electrnicos perceptibles mediante instrumentos adecuados. Estos asientos identifican esa particular tarjeta y habilitan al portador para disponer del crdito que conlleva el presentarla, sin estampar su firma.

Con respecto al origen, podemos decir que apareci en los comienzos delsiglo XXen losEstados Unidos, en concreto; la idea surgi dentro de las oficinas del Chase Manhattan Bank, a manos de su director, bajo la modalidad detarjeta profesional, se insinu con su forma mayoritaria alrededor de la dcada de los aos 1940 y tom difusin desde la mitad del siglo.

La difusin internacional fue producto del empleo en otras naciones de las tarjetas emitidas en aquel pas, y del establecimiento local de sucursales de las emisoras durante la quinta y la sexta dcada.Nmero de la tarjetaEs un nmero de cuenta principal de las tarjetas de crdito y tarjetas bancarias. Tiene una cierta cantidad de estructura interna y las cuotas de un sistema comn de numeracin. Los nmeros de tarjeta de crdito son un caso especial de la norma ISO / IEC 7812 nmeros de tarjetas bancarias.

Una norma ISO / IEC 7812 contiene un nmero de un dgito identificador principal de la Industria (MII), uno de seis dgitos Nmero de Identificacin del Emisor (IIN), un nmero de cuenta, y un cheque de un solo dgito calcula utilizando el algoritmo de Luhn. El MII es considerado como parte del IIN.

El trmino "Emisor Nmero de Identificacin" (IIN) sustituye a los utilizados anteriormente "Nmero de Identificacin Bancaria" (BIN). Vase la norma ISO / IEC 7812 para ms informacin.Requisitos cuenta para apertura cuenta corriente: Documento Nacional de Identidad (D.N.I.)

Constancia de CUIT/CUIL/CDI

Recibo de Haberes/ Recibo de Jubilacin o Pensin (ltimo 6 meses).

Factura de Servicios Reciente a Nombre del Solicitante.

Situacin ante la A.F.I.P. y de corresponder Documentacin Respaldatoria.

Manifestacin de Bienes.

Seis ltimos Aportes Autnomos.

Verificacin del Domicilio.

2 (Dos) Referencias Bancarias.

2 (Dos) Referencias Comerciales.4,El Seguoncepto General. Condiciones Esenciales. La Funcin Social y Econmica del Seguro. Clasificacin.

ro. C

Concepto General El seguro es una operacin compleja que rene elementos econmicos jurdicos y tcnicos y que por ello resulta difcil dar una definicin.

De los tres campos los que ms se han ocupado del tema son que pertenecen al campo jurdico poniendo especial nfasis en la relacin contractual entre el asegurador y el asegurado.

El seguro tiene segn los juristas las siguientes teoras predominantes: Satisfaccin de una necesidad eventual: el seguro es una institucin destinada a procurar, a un costo mnimo individual, los medios financieros para solventar necesidades eventuales, esta idea tiene una crtica que establece que las necesidades eventuales no son materia asegurable en tanto y en cuanto no representen un dao econmicamente tasable, pues de lo contrario se podran asegurar todas las necesidades eventuales incluidas las espirituales. Transferencia a una empresa: segn esta teora, de corte netamente econmico, el seguro es un contrato que traslada los riesgos de los patrimonios individuales a una empresa dedicada profesionalmente a asumirlos mediante una prima, con la que integra un fondo adecuado a las probabilidades de produccin de los siniestros y capaz de hacer frente al pago de las indemnizaciones. Principio indemnizatorio: segn esta teora todos los seguros en mayor o menor medida caen dentro del campo de la indemnizacin de un dao eventual.

De que el seguro indemniza un dao patrimonial en los seguros de intereses (sobre bienes) no existen dudas, en cuanto a los seguros de vida no es novedoso el asignarle un valor econmico a la vida humana y podemos afirmar que en este estn incluidos el dao emergente de la prdida de la vida y los gastos que ella trae aparejada, adems del lucro cesante y la prdida de ganancias eventuales por la actividad econmica que esta ocasion.

Concepto Econmico De SeguroEl seguro es el conjunto de operaciones financieras por medio de las cuales empresas especializadas indemnizan las prdidas patrimoniales o lucro cesantes provocados por los riesgos susceptibles de valoracin estadstica que han sido transferido por los interesados mediante el pago de un precio, calculado sobre la base de la probabilidad de acaecimiento de la eventualidad cubierta.Para la ley 17.418 habr contrato de seguro cuando el asegurador se obliga mediante una prima o cotizacin a resarcir un dao o cumplir la prestacin convenida si ocurre el hecho previsto.Condiciones Esenciales Existencia de un inters asegurable, es la medida del dao indemnizable, ya que cuando el bien es afectado por el riesgo cubierto solo corresponde restituir al asegurado el importe del perjuicio y este perjuicio est limitado por el valor de su inters respecto del bien;

Debe mediar un contrato de seguro, debe ser bilateral, aleatorio, oneroso, de ejecucin continua y de adhesin;

Debe integrarse con el reaseguro, en las formas y lmites que la tcnica impone para el equilibrio del sistema y que tambin puede atenderse con un coaseguro;

Requiere para su explotacin sistemtica y profesional una empresa dedicada en forma exclusiva a la operativa tcnica;

Su objeto ser restaurar la integridad patrimonial del asegurado;

Los riesgos deben ser susceptibles de homogeneizacin y valoracin estadstica, es decir, deben poder integrar una gran masa de manera que puedan formularse varias estadsticas respecto a la frecuencia e intensidad;

Debe existir una transferencia de riesgo a la empresa aseguradora;

Debe haber un precio o prima por la transferencia del riesgo.

Funcin Econmica y Social del SeguroLa economa clsica se divide en 4 sectores o actividades que realiza el hombre para satisfacer sus necesidades: Produccin, Circulacin, Distribucin y Consumo.

El seguro es polifactico en la economa porque se relaciona con los 4 sectores, en este sentido se debe tener presente que el seguro respalda y favorece a la produccin, activa la circulacin, contribuye a la mejor distribucin y estimula el consumo.

El seguro acta sobre la accin social, exmenes mdicos de los seguros de vida, las condiciones tcnicas laborales mnimas de un seguro de riesgo. Entre otras cosas el seguro tambin origina fuentes de trabajo ya que para su actividad necesita de personal administrativo y tcnico.

Acta como un detractor del consumo ya que es necesario prescindir de ciertos consumos para poder solventar el seguro.

Clasificacin Segn su Tcnica Operativa, esta clasificacin se basa en la modalidad tcnica operativa utilizada para minimizar el riesgo y permitir as que con un mnimo aporte se puedan indemnizar los daos sufridos. Segn